33. Коммерческий банк – сущность и особенности деятельности.

Коммерческий банк - это предприятие, организующие движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Он является самостоятельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчёта. Сущность коммерческого банка проявляется в его основных функциях:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• создание кредитных денег;

• проведение расчётов и платежей;

• организация выпуска и размещения ценных бумаг;

- оказание консультационных услуг.

Принципы коммерческих банков:

1)Основополагающим принципом деятельности является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен обеспечивать не только качественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

2)Вторым важнейшим принципом является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

3)Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как рыночные. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности, ликвидности, риска.

Коммерческие банки выполняют ряд свойственных им функций:

1).Функция аккумуляции средств является первой функцией. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит потом количество средств, которое через кредит включается в процесс общественного воспроизводства.

2)Вторая функция коммерческого банка - функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных субъектов хозяйствования.

3)Третья функция коммерческого банка - посредническая. Под ней зачастую понимается деятельность банка как посредника в платежах.

34.Специфика деятельности коммерческого банка как субъекта хозяйствования. Продукт банка.

Деятельность коммерческих банков в рыночных условиях является различным. Банки, прежде всего, являются самостоятельными субъектами хозяйствования, функционирующих на началах коммерческого расчета, производят и продают свой собственный продукт с целью получения прибыли. Специфика функционирования коммерческих банков состоит в том, что продуктом их деятельности является, с одной стороны, предоставление различного рода услуг благодаря проведению ими пассивных, активных и комиссионно-посреднических операций, а с другой - создание безналичных платежных средств, в значительной мере является результатом тех же операций. За осуществление пассивных операций банки привлекают временно свободные средства для формирования своих ресурсов. Активные операции заключаются в размещении банками сформированных ресурсов с целью получения прибыли. Комиссионно-посреднические операции проводятся банком по поручению и на пользу клиента за определенную плату. В этом случае будет иметь место не формирование и размещения ресурсов, а перемещение уже имеющихся в банке средств клиента с его распоряжение или осуществление других операций, не связанных непосредственно с движением денег, - так называемых сбалансированных услуг. Банковские операции отражаются в балансе соответственно в активном и пассивной его частях. Баланс банка позволяет получить общие данные о состоянии средств банка, о размещении этих средств (актив), а также об источниках их образования (пассив). Пассивные операции - это операции, связанные с формированием банковских ресурсов. Они играют первичную и решающую роль проведения активных операций, для которых необходимым условием является достаточность ресурсов. Именно в результате пассивных операций банки получают дополнительные ликвидные средства.