27.Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит - товарная форма кредита, предоставляемого на краткосрочной основе. Здесь кредиторами выступают предприятия-поставщики, а заемщиками являются предприятия-покупатели. Роль банка, как кредитора здесь полностью исключена, а предприятия напрямую контактируют друг с другом, минуя банк. При этом кредите в кредитную сделку вступают только ресурсы поставщика, который реализует свою продукцию или оказывает услуги.

На объем коммерческого кредита оказывает влияние:

• Развитие кредитного рынка в Республике Беларусь;

• Развитие других форм кредита;

• Система налогообложения;

• Ставка рефинансирования;

• Уровень инфляции;

Коммерческая форма кредита имеет свои положительные(оперативность, техническая простота оформления) и отрицательные (ограниченный размер, возможность отсрочки платежа, риск для поставщика и сильное влияние со стороны банковское сферы при учете и переучете векселей) черты.

Отличия банковского от коммерческого кредита:

1) по характеру кредиторов и заемщиков. При банковском кредите - кредиторы всегда банки. При коммерческом - и предприятие-поставщик, и предприятие-покупатель.

2) по способу предоставления кредита. Банковский – денежная форма, коммерческий - товарная.

3) по срокам предоставления кредитных ресурсов. Банковский - краткосрочная и долгосрочная форма кредита, коммерческий - только краткосрочная.

22.Границы кредита.

Определение обоснованных границ применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для отдельных участников кредитных отношений и для экономики в целом. Воздействие кредита на экономику может быть положительным лишь при оптимальном уровне кредитных вложений. Избыточное предоставление кредита негативно влияет на процессы развития экономики, в том числе на замедление темпов воспроизводства; ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов, ускорении процессов производства и реализации продукции. Объем предоставляемого кредита влияет на обеспечение оборота платежными средствами. Чрезмерное ограничение размера предоставляемого банковского кредита может привести к трудностям в приобретении материальных ценностей, снижению платежеспособного спроса и соответственно отражается на сдерживании роста цен. К прямо противоположным результатам может привести чрезмерное расширение предоставления кредита. Обоснованное определение и соблюдение границ кредита важны для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита, который занимает доминирующее место в системе кредитных отношений и границы применения которого отсутствуют в деятельности банков. При избыточном кредитовании вполне возможно образование нереальных ресурсов, а при недостаточном кредитовании возникает и недостаток ресурсов. Это подчеркивает необходимость рассмотрения особенностей определения границ применения кредита, которое предполагает установление: – круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита;– границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в том числе для увеличения оборотных средств, основных фондов, потребительских нужд, государственных потребностей;– количественных границ предоставления кредита (объема кредитных вложений отдельных банков и др.);– границ предоставления кредита отдельным заемщикам, обусловленных особенностями взаимоотношений кредитора с заемщиком, с учетом интересов и потребностей заемщика, а также возможностей и интересов кредитора. При определении границ кредита важное значение имеет предоставление ссуд исходя из наличия необходимых условий возврата заемных средств. При определении границ применения кредита должны учитываться:– необходимость участия заемных средств в решении задач обеспечения бесперебойности и развития процессов производства и реализации продукции;– качество коммерческой деятельности предприятия;– экономное использование ресурсов хозяйства;– вопросы повышения благосостояния населения;– потребности обеспечения оборота платежными средствами и др.