Раздел 4. Финансовый план.
4.1 Расчет себестоимости станции.
Расчет себестоимости продукции станции “А”.
С = Э/nприв*90д = 13900401,02/1351*90 =114,32руб.
4.2 Калькуляция себестоимости станции.
Калькуляция – это расчет себестоимости единицы продукции по видам работ.
Расчет
себестоимости единицы продукции по
видам работ представлен далее на
Табл №7 “Калькуляция себестоимости продукции станции “А”.
Табл.№7 - Калькуляция себестоимости станции “А”.
|
Итого |
1Отпр. местный вагон |
1 Отпр. тр. б/п |
1 Отпр. тр. с/п |
Наименование измерения |
|
|
123,57 |
2,97 |
32,4 |
88,2 |
Объем в тыс.ваг. |
|
|
61,1 |
45 |
2,6 |
13,5 |
Норма простоя, ч |
|
|
1408,59 – 100% |
133,65 – 9% |
84,24 - 6% |
1190,7 -85% |
В 1 час |
|
|
10049 |
904,41 |
602,94 |
8541,65 |
всего |
Основные расходы |
|
5365 |
482,85 |
321,9 |
4560,25 |
в т.ч з/п |
|
|
2833 |
254,97 |
169,98 |
2408,05 |
всего |
Осн. общие расходы |
|
1652 |
148,68 |
99,12 |
1404,2 |
в т.ч з/п |
|
|
1020 |
1251,18 |
61,2 |
867 |
всего |
Общ. хоз-ные |
|
449 |
40,41 |
26,94 |
381,65 |
в т.ч з/п |
|
|
4230 |
380,7 |
--- |
3849,3 |
Эман |
|
|
15061,38 |
2410,56 |
834,12 |
11816,7 |
∑Э |
|
|
580,87 |
421,18 |
25,74 |
133,95 |
С,руб |
|
4.3 Антикризисные меры по сокращению затрат на участковой станции за 1 квартал 2005г.
На дороге ситуация с объемами, доходами в 2009г со всеми наймами: среднесуточная погрузка прогнозируется на уровне 240 тыс. тонн; грузооборот в среднем ожидается снизится на 15%, а в целом по движению на 21%; Выручка за перевозки 78млрд.рублей. Работая в других экономических условиях приняты быстрые и жесткие антикризисные меры, чтобы выжить и работать дальше. Для сохранения кадров введен режим неполного рабочего времени, технологические меры по сокращению издержек.
4.3.1 Для участковой станции предусмотрено уменьшение числа маневровых локомотивов (на 1) М = 3. Сокращение времени работы. Тс=23,5 – до 18 ч , и увеличение производительности локомотива на 15%.
П′лок=nсп+nм/М*Т=980+33/3*18=18,76-=19
ваг/лок.-ч
∆П
= П′лок/Плок*100%=19/15*100=127%
Экономия затрат.
∆Э=∆М*Т*Ц*90д= 1*18*500*90=810000руб.
4.3.2 На станции применяются новые светильники дающие экономический эффект каждая в 100 Вт в экономии электроэнергии.
W=10%*∑W=0,1*365=36,5Вт.
Э
=
W*кз*Т*Ц=36,5*560*2*1,3=53144руб.
Т=560ч.
Ц=2 руб/кВт*ч.
кз=1.3.
4.3.3 Условное высвобождение работников.
Уменьшение численности, совмещение профессий, сокращение числа вспомогательных рабочих, перевод работников в другие подразделения.
Табл. №9 Возможные сокращения работников.
|
Категория работников |
штат |
программа |
∆Ч |
Зар. плата |
Экономия ∆Ч*З/п*3м |
|
ДСПП |
18 |
Сокр.штата |
5 |
17192,5 |
257880 |
|
Составители |
18 |
Переобучение |
5 |
19078,5 |
286177,5 |
|
Сигналист |
18 |
Штат сокр., вменяем об-ти ДСПП |
всех |
12264,75 |
662296,5 |
|
Станционный рабочий; слесарь, электрик, кладовщик |
3
1 1 1 |
Переводим в ЦИР (центр экспл. и ремонта) |
всех |
10901,67
11040*3 |
98115,03
298080 |
|
Нач. товарной конторы |
1
|
Переводим вДЦФТО |
всех |
25875 |
77625 |
|
Приемосдатчик груза и багажа |
8 |
Сокращение штата, вменяем обязанности приемщикам поездов |
всех |
13827,6 |
331862,4 |
|
Итого |
69 |
|
43 |
|
2012036,43 |