V. Норматив поточної ліквідності

Даний норматив встановлюється для визначення збалансованості строків і сум ліквідних активів та зобов’язань банку.

Н5 визначається як співвідношення активів первинної та вторинної ліквідності до зобов’язань банку з відповідним строками виконання.

До активів первинної та вторинної ліквідності належать:

• готівкові кошти ;

• банківські метали;

• кошти на коррахунках, що відкриті в НБУ та інших банках ;

• боргові цінні папери у портфелі банку на продаж та інвестиції;

• надані кредити.

До зобов’язань належать:

• кошти до запитання;

• короткострокові та довгострокові кредити, які одержані від НБУ та інших банків;

• кошти бюджету України ;

• строкові депозити інших банків та клієнтів;

• цінні папери власного боргу емітовані банком ;

• субординований борг банку.

Н5 акціонерного комерційного банку «Укрсоцбанк» у базовому році становить: =155,69%

Н5у 2006 році:

%

Нормативне значення Н5 має бути не менше ніж 40%. Норматив у декілька разів перевиконується за обидва періоди, що свідчить про позитивну тенденцію у співвідношенні між зобов’язаннями і заборгованості банкам, як за строками , так і за розмірами.

VI. Норматив короткострокової ліквідності

Встановлюється для контролю за здатністю банку виконувати прийняті ним короткострокові зобов’язання за рахунок ліквідних активів.

Н6 визначається як співвідношення ліквідних активів до короткострокових зобов’язань.

До ліквідних активів належать :

• готівкові кошти;

• банківські метали;

• кошти на коррахунках, що відкриті в НБУ та інших банках;

• короткострокові депозити, що розміщені в НБУ та інших банках;

• короткострокові кредити, що надані іншим банкам;

До короткострокових зобов’язань включається:

• кошти до запитання ;

• кошти до бюджету України ;

• короткострокові кредити, які одержані від НБУ та інших банків;

• короткострокові депозити, інших банків і клієнтів ;

• короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком;

• зобов’язання з кредитування та вимоги за всіма видами гарантій та порук.

Оскільки вихідні дані – це звернутий баланс, який не дає можливості конкретизувати статті балансу, то припускаємо, що кредити, видані іншим банкам – короткострокові, а зобов’язання, включені до розрахунку, мають короткостроковий характер.

Для АКБ «Укрсоцбанк» Н6 у 2005 році становив: =35,38%

=94,48%.

У 2006 році норматив Н6 становив: 28,32%.

=72,59%

Нормативне значення Н6 має бути не менше ніж 20%. Банк здатен виконувати прийняті ним короткострокові зобов’язання за рахунок ліквідних активів.

Висновок

Базою проходження другої виробничої практики мною було обрано Полтавська обласна філія АКБ «Укрсоцбанк». Проходження практики відбувалося у підрозділі кредитної експертизи.

Під час другої виробничої практики було розглянуто діяльність міддл-офісу Регіональної філії АКБ «Укрсоцбанк» - Управлінні кредитними ризиками. Основні завдання покладенні на нього: підготовка висновків про можливість надання кредитів для розгляду на кредитному комітеті, моніторинг діяльності клієнта-позичальника.

На підставі типових положень були описані основні функції підрозділів, що входять в дане управління.

У четвертому розділі розглянуто порядок кредитування суб’єктів середнього та малого бізнесу. Зазначенні основні вимоги до позичальників, застави, пакет документів. Також у цьому розділі описані основні параметри визначення класу позичальника.

В останньому розділі звіту розраховано шість економічних нормативів регулювання діяльності АКБ «Укрсоцбанк». За результатами проведених розрахунків можна зробити висновок про нормальне функціонування даного банку в економічній системі.