62. Организация и регулирование денежного обращения

Под денежным обращением понимается движение денежной массы внутри страны в наличной и безналичной формах, обслуживающее процессы обращения товаров и услуг, нетоварные платежи и расчеты. В процессе денежного обращения денежные знаки переходят от одних юридических или физических лиц к другим.

Имеется два вида денежного обращения: наличное и безналичное.

Регулирование денежного обращения в Российской Федерации производится на основании Конституции Российской Федерации, Законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», иных законов и нормативно-правовых актах президента и Правительства Российской Федерации, а также подзаконных актов Центрального банка Российской Федерации.

Налично-денежное обращение является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами и монетами Центрального банка Российской Федерации.

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких операций, как денежная реформа и деноминация.

Денежная реформа представляет собой полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью стабилизации экономической и политической ситуации в стране.

Деноминация – это техническая операция, выражающаяся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству рублей в старых знаках. Деноминация может проводиться как отдельно, так и одновременно с денежной реформой.

В России были проведены две денежные реформы: 1922–1924 и 1947 годов.

Проведение первой денежной реформы было вызвано необходимостью создания твердой национальной валюты.

Проведение денежной реформы 1947 г. было вызвано с тем, что во время Великой Отечественной войны в обращении находилось большое количество наличных обесцененных денег, фальшивых денежных средств, заброшенных на оккупированные территории немецкими войсками, что в совокупности привело к разбалансированности денежной системы.

63. Наличный и безналичный денежный оборот.

Так, организация налично-денежного оборота в Российской Федерации регламентирована Положением о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 5 января 1998 г., утвержденным Банком России.

Налично-денежное обращение является непрерывным процессом движения наличных денег, которые представлены банкнотами и монетами Центрального банка Российской Федерации.

Налично-денежный оборот организуется Банком России. Основными организующими звеньями в Российской Федерации являются также территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации и система расчетно-кассовых центров (РКЦ).

Все хозяйствующие субъекты на территории Российской Федерации, независимо от организационно-правовой формы, хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на счетах на договорных условиях. Предприятия могут получать наличные деньги от коммерческих банков, физических лиц и других хозяйствующих субъектов. Наличные деньги подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета сдавших их предприятий. Вопросы сдачи наличных денежных средств предприятиями в кассы учреждений банков и приема указанных денежных средств урегулированы Инструкцией по эмиссионно-кассовой работе в учреждениях Банка России от 16 ноября 1995 г. и Положением «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 25 марта 1997 г.

Наличные деньги, принятые от физических лиц в уплату налогов, страховых и других сборов, сдаются администрациями и сборщиками этих платежей непосредственно в учреждения банков или путем перевода через предприятия Госкомсвязи России.

Безналичный денежный оборот – это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

При безналичном денежном обращении реальные денежные знаки как средство платежа между субъектами соответствующих отношений не применяются, а используются своего рода символы, т. е. цифровые записи об обращающейся денежной массе.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов, форма которых установлена Центральным банком Российской Федерации. Для проведения расчетов каждому учреждению (предприятию, организации), являющемуся юридическим лицом, а также физическим лицам необходимо открыть в банке или ином кредитном учреждении на свое имя счет (расчетный, текущий или иной).

Согласно Закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», установлен предельный размер расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами. Расчеты, превышающие установленную сумму, должны производиться только в безналичном порядке.

Российская Федерация, как и любое другое государство, заинтересовано в сокращении объема наличного денежного обращения и в расширении безналичных форм расчетов, поскольку банкноты и монеты как физические объекты подвержены естественному процессу износа (старения) и изношенные денежные знаки приходится изымать из обращения и заменять новыми, такого же достоинства. Каждая банкнота и монета имеют определенную себестоимость, причем себестоимость производства банкноты (монеты) более низкого достоинства относительно дороже (по сравнению с номиналом), чем себестоимость банкнот и монет более высокого достоинства. Себестоимость же одного безналичного расчета ничтожна.

Разновидностью безналичного обращения являются расчеты с помощью векселей и им подобных безусловных денежных обязательств.

Суть векселя состоит в том, что один субъект, имеющий задолженность перед другим субъектом (векселедатель), выдает ему вексель как обязательство погасить свое денежное обязательство уплатить в определенный срок требуемую сумму. Лицо, получившее вексель (векселедержатель), вправе погасить свое денежное обязательство перед третьим лицом путем предъявления ему полученного от первого лица векселя. Третье лицо может сделать то же самое, т. е. предъявить вексель своему кредитору и т. д.

Согласно ст. 815 Гражданского кодекса Российской Федерации, вексель удостоверяет ничем не обусловленное денежное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

Еще одной разновидностью безналичного денежного обращения являются кредитные карточки. Со счета владельца карточки списывается необходимая сумма и записывается на счет субъекта, продавшего товар (оказавшего услуги, выполнившего работы).

Следует отметить, что предприятиям, учреждениям, организациям и гражданам действующим законодательством представлено право самостоятельно выбирать форму расчета – наличную или безналичную.

Обращение наличных и безналичных денег тесно взаимосвязано. Денежные знаки, которые находятся в обращении; денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан; другие безусловные денежные обязательства банков представляют собой денежную массу. Денежная масса характеризует покупательные, платежные и накопительные средства, обслуживающие экономические связи страны и принадлежащие физическим и юридическим лицам, а также всему государству в целом.

Согласно Закону «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», регулирование денежной массы возложено на Центральный банк Российской Федерации.