14. Проверка правильности ввода начальных остатков .
После ввода начальных остатков необходимо проверить их правильность.
Для проверки правильности ввода начальных остатков необходимо создать оборотно-сальдовую ведомость за 4 квартал 2012 года, выполнив команду Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость (рис. 5).
Рис.5.
Если остатки введены правильно, то дебетовый оборот счета 000 будет равен кредитовому обороту.
В случае если эти обороты не совпадают, необходимо тщательно проверить остатки по каждому счету в разрезе субсчетов. Для этого можно воспользоваться отчетом «Анализ счета 00», выполнив команду Отчет→ Анализ счета (рис.6.) .
Рис.6.
После ввода остатков нужно установить текущий период, выбрав команды Сервис → Параметры → вкладка Общие → установить рабочей датой текущую дату. Программа готова к текущей работе.
Лабораторная работа №2
Текущая работа в программе 1С:Бухгалтерия 8.0.
Цель: Изучение информационной технологии отражения хозяйственных операций за расчетный период.
Задание.
1. Ввод хозяйственных операций вручную.
2. Ввод операций с помощью документов.
3. Оформление приказов о приеме сотрудников на работу.
4. Начисление зарплаты в 1С.
5. Выплата зарплаты в 1С.
Отчет по лабораторной работе должен содержать:
Бухгалтерскую справку по поступлению материалов.
Бухгалтерскую справку по перемещению материалов.
Бухгалтерскую справку по движению денежных средств.
Приходную накладную.
документ форма П1 (Приказ о приеме на работу) по одному из работников;
платежная ведомость за январь 2013г.
расчетные листки организации за январь 2013 года (меню «Зарплата» - «Отчеты по расчету зарплаты»).
Литература: [11] ─ С. 115-139; [13] ─ С. 71-160; [16] ─ С. 52-62, [24] ─ С. 183-223, [17] ─ С. 157-267; [18] ─ С. 118-178.
ХОД ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТЫ
1.Ввод хозяйственных операций вручную.
Простейший способ ввода информации о хозяйственной деятельности предприятия – это ввод операций вручную (меню «Проводки» → «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)»). Все операции, веденные вручную , отражаются в журнале операций (меню «Проводки» → «Журнал операций»).
Операции вводятся аналогично операции ввода остатков (см.пункт 4.).
Необходимо ввести проводки согласно варианта, заданного в таблицах 2 – 4.
Таблица 2. – Поступление материалов (дата – 1.01.2013).
|
№ вар |
Дт |
Субконто |
Кол-во |
Кт |
Субконто |
Кол-во |
Сумма |
|
1 |
201 |
Молоко |
50 |
631 |
Молокозавод |
|
240 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
60 |
|
2 |
201 |
Йогурт |
10 |
631 |
Молокозавод |
|
96 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
24 |
|
3 |
201 |
Кефир |
10 |
631 |
Молокозавод |
|
64 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
16 |
|
4 |
201 |
Масло |
5 |
631 |
Молокозавод |
|
152 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
38 |
|
5 |
201 |
Мука |
25 |
631 |
Комбинат |
|
40 |
|
|
6441 |
Комбинат |
|
631 |
Комбинат |
|
10 |
|
6 |
201 |
Сахар |
25 |
631 |
Прогресс |
|
100 |
|
|
6441 |
Прогресс |
|
631 |
Прогресс |
|
25 |
|
7 |
201 |
Сметана |
10 |
631 |
Молокозавод |
|
176 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
44 |
|
8 |
201 |
Сода |
5 |
631 |
Прогресс |
|
16 |
|
|
6441 |
Прогресс |
|
631 |
Прогресс |
|
4 |
|
9 |
201 |
Соль |
2 |
631 |
Прогресс |
|
8 |
|
|
6441 |
Прогресс |
|
631 |
Прогресс |
|
2 |
|
10 |
201 |
Яйца |
100 |
631 |
Комбинат |
|
480 |
|
|
6441 |
Комбинат |
|
631 |
Комбинат |
|
120 |
|
11 |
201 |
Молоко |
150 |
631 |
Молокозавод |
|
276 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
69 |
|
12 |
201 |
Кефир |
50 |
631 |
Молокозавод |
|
316 |
|
|
6441 |
Молокозавод |
|
631 |
Молокозавод |
|
79 |
|
13 |
201 |
Мука |
50 |
631 |
Комбинат |
|
120 |
|
|
6441 |
Комбинат |
|
631 |
Комбинат |
|
30 |
Таблица 3. – Перемещение материалов (дата – 15.01.2013).
|
№ вар |
Дт |
Субконто |
Кол-во |
Кт |
Субконто |
Кол-во |
Сумма |
|
1 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Молоко |
20 |
120 |
|
2 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Мука |
10 |
25 |
|
3 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Сахар |
15 |
75 |
|
4 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Яйца |
25 |
125 |
|
5 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Молоко |
50 |
300 |
|
6 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Мука |
15 |
45 |
|
7 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Сметана |
5 |
110 |
|
8 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Сода |
1 |
4 |
|
9 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Соль |
2 |
8 |
|
10 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Сахар |
14 |
77 |
|
11 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Яйца |
20 |
120 |
|
12 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Кефир |
5 |
40 |
|
13 |
231 |
Кондитерский цех Осн.ном.группа |
|
201 |
Молоко |
60 |
360 |
Таблица 4. – Движение денежных средств (дата – 30.01.2013).
|
№ вар |
Дт |
Субконто |
Кт |
Субконто |
Сумма |
|
1 |
3721 |
Иванова |
301 |
под авансовый отчет |
200 |
|
2 |
661 |
Иванова |
301 |
выдача зарплаты |
5000 |
|
3 |
3721 |
Петрова |
301 |
под авансовый отчет |
500 |
|
4 |
301 |
выдача зарплаты |
311 |
текущий |
8000 |
|
5 |
301 |
под авансовый отчет |
311 |
текущий |
1000 |
|
6 |
3721 |
Сидоров |
301 |
под авансовый отчет |
1000 |
|
7 |
311 |
текущий |
301 |
|
500 |
|
8 |
301 |
аванс от покупателей |
361 |
Кафе |
500 |
|
9 |
311 |
текущий |
361 |
Универсам |
1000 |
|
10 |
301 |
аванс от покупателей |
361 |
Универсам |
900 |
|
11 |
311 |
текущий |
361 |
Федоров |
1000 |
|
12 |
301 |
аванс от покупателей |
361 |
Федоров |
100 |
|
13 |
311 |
текущий |
361 |
Кафе |
450 |