Глава 13. Создание документа без использования режима Конструктора «от проводки»

Будем создавать документ, отражающий в бухгалтерском учете поступление товаров от поставщика.

Первый шаг — определим проводки, формируемые документом. Поступление товаров от поставщиков отражается проводками по дебету счета 41 и кредиту счета 60. Кроме того, из общей суммы поступивших товаров следует выделить сумму налога на добавленную стой (НДС) и отнести ее на счет 19.

То есть, при поступлении товаров должны быть сформированы проводки:

Д 41 - К 60

Д 19 - К 60

Это описание проводок в самом общем виде. Далее мы перейдем в окно запуска программы в «1С:Предприятие» и откроем план счетов, чтобы уточнить схему проводок. Выбранные нами счета являются группами, следовательно, для проводок мы должны выбрать из этих групп субсчета. В группе счетов 19 найдем субсчет «НДС по товарам». Это субсчет с кодом 19.6. Из группы 41 «Товары» мы возьмем субсчет 41.1 «Товары на скла­дах». И, наконец, в группе счетов с кодом 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» выберем субсчет 60.1 «Расчеты с поставщиками в руб­лях».

Итак, мы определили коды счетов, по которым будем формировать проводки. Схему проводок можно записать теперь так:

Д 41.1 - К 60.1

Д 19 .6 - К 60.1

Коды счетов нам понадобятся позже, когда мы будем создавать мо­дуль документа, а сейчас мы должны определить состав реквизитов документа по выбранным счетам.

Следующий шаг — по выбранным счетам определим состав необходимых реквизитов. Реквизиты — это те данные, которые мы будем вводить в документе, и по которым будут формироваться проводки.

Счет 19.6 предназначен для отражения суммы НДС. Этот счет не имеет субконто, а также признаков ведения валютного или количественного учета. Следовательно, единственное, что может понадобиться для выполнения проводки по этому счету, эта сумма НДС. Не углубляясь в методику вычисления суммы НДС, будем считать НДС реквизитом документа.

Счет 41.1 «Товары на складах» имеет признак ведения количественного учета и субконто «Номенклатура» (то есть вид товара), отсюда мы получаем еще два реквизита: «Количество» и «Товар». Кр того, проводка по счету 41.1 делается на сумму поступившего товара (без учета НДС). Но, как правило, при поступлении товара указывается его сумма, включающая НДС. Введем параметр «Сумма» — общая сумма товара — это еще один реквизит документа.

Далее, счет 60.1 имеет субконто «Контрагенты». Поскольку в приведенной схеме проводок счет 60.1 проходит по кредиту, а счета 19.6 и 41.1 по дебету проводок, а суммы проводок мы уже «определили», как единственный реквизит документа, который нам «добавит» счет 60.1 будет наименование контрагента, от которого поступил товар, назовем этот реквизит «Поставщик».

Итак, перечислим реквизиты, которые мы определили как необходимые для формирования проводок Д 41.1 — К 60.1, Д 19 .6 — К 60.1:

• «Сумма» — сумма товара с учетом НДС;

• «Количество» — количество поступившего товара;

• «Товар» — поступивший товар;

• «НДС» - сумма НДС;

• «Поставщик» — контрагент, от которого поступил товар.

Теперь, когда список необходимых реквизитов нами составлен, должны определить тип каждого реквизита.

В сформированном нами списке реквизитов имеется два парамет­ра, обозначающие суммы (сумма товара без НДС и сумма НДС). Подобные реквизиты встречались при создании документа в типо­вой конфигурации, а также при формировании отчетов, поэтому вы уже знаете, что такие параметры имеют тип «Число» длиной 14 знаков с дробной частью 2 знака.

С реквизитом, обозначающим количество, нам также приходилось работать, обычно для этого параметра выбирается тип «Число» длиной 10 знаков и 3 знака дробной части. Сложнее определить тип реквизитов, взятых из субконто. Так, реквизит, который мы обозначили как «Товар», это вид суб­конто «Номенклатура», а реквизит «Поставщик» соответствует виду субконто «Контрагенты». Определить, какой тип имеют данные рекви­зиты, можно только в Конфигураторе, найдя соответствующий вид субконто в дереве метаданных.

Перейдите в окно Конфигуратора. Откройте конфигурацию и уста­новите курсор на ветви «Виды субконто».

Можно найти требуемый вид субконто, просматривая список видов субконто в дереве метаданных. Для этого раскройте ветвь «Виды суб­конто», щелкнув мышкой по знаку «+» слева от названия этой ветви дерева метаданных, и ищите название, например, «Номенклатура» или «Контрагенты» или какое-либо другое.

Более эффективно искать субконто с помощью средств поиска, пре­доставляемых системой «1С:Предприятие». Установив курсор на заго­ловок ветви «Виды субконто», выберите из меню «Действия» пункт «Поиск» —«Искать...».

Поиск начнем с вида субконто «Номенклатура». В поле «Искать» диалога поиска укажем название вида субконто так, как оно указано в плане счетов. Для более надежного поиска рекомендуем включить флажки «Идентификатор», «Синоним» и «Комментарий».

Двойным щелчком мыши откроем палитру свойств вида субконто "Номенклатура». Данный вид субконто, а, следовательно, и реквизит «Товар», имеет тип справочника «Номенклатура».

Далее определим тип реквизита «Поставщик», соответствующего виду субконто «Контрагенты». Установим курсор на ветвь «Виды субконто» и выполним поиск вида субконто «Контрагенты», затем в палитре свойств найдем тип его значения — это справочник «Контрагенты».

Заметим, что кроме видов субконто типа «Справочник» могут быть и субконто, имеющие тип «Перечисление». Итак, мы определили типы реквизитов документа:

- «Сумма» - число 14 (2);

- «Количество» — число 10 (3);

- «Товар» — справочник «Номенклатура»;

- «НДС» - число 14 (2);

• «Поставщик» — справочник «Контрагенты».

Далее будем создавать документ с помощью конструктора. В качестве идентификатора нового докумег укажем строку «ПоступлениеТоваров» и зададим синоним «Поступление товаров».

Включим флажки «Документ будет проводится» и «При записи документ должен перепроводиться», а флажок «Разработать структуру документа «от проводки» отключим.

Укажем идентификатор нового журнала «УчетТоваров», вставим пользовательское меню вызовы документа и журнала.

По окончании работы конструктора мы получим окно редактирования нового документа. В новом документе пока нет ничего, кроме его названия и названия журнала, в котором документы данного вида будут регистрироваться.

Далее нам надо ввести в документ реквизиты (их состав, а также тип мы определили ранее), а также установить в окне редактирования документа важные параметры, о которых необходимо помнить при соз­дании документов, формирующих проводки.

Во-первых, это флажок «Бухгалтерский учет». Только после вклю­чения этого флажка документ сможет формировать проводки. Во-вторых, после включения флажка «Бухгалтерский учет» стано­вится доступным установка значения в поле «Создавать операцию». Проследите, чтобы здесь было установлено значение «Всегда», тогда новый документ будет создавать записываться в журнал операций.

И, наконец, рекомендуем вам установить периодичность нумерации документов «В пределах года». Далее мы должны ввести в документ необходимые реквизиты, и, возможно, добавить к ним другие реквизиты.

Определим, какие реквизиты мы отнесем к шапке документа, а какие введем в табличную часть. (Разделение реквизитов документа принадлежности к шапке или табличной части мы выполняли, ког создавали документ «СписаниеМатериалов»).

Будем считать, что одним документом «ПоступлениеТовара» будем оформлять поступление нескольких видов товара от одного ставщика. Поэтому реквизит «Поставщик» мы введем в окно реквизитов шапки, а все остальные реквизиты отнесем к табличной части, как все они являются характеристиками поступающего товара.

Приемы ввода реквизитов в документ мы освоили, создавая документ «СписаниеМатериалов», поэтому не будем объяснять, как это сделать, но для удобства ввода приведем тип каждого реквизита:

• «Сумма» — число: длина 14, точность 2;

• «Количество» — число: длина 10 точность 3;

• «Товар» — Справочник.Номенклатура;

• «НДС» — число: длина 14 точность 2;

• «Поставщик» — Справочник.Контрагенты.

Также напомним, что реквизитам, имеющим тип «число», на закладке «Дополнительные» следует установить флажок «Неотрицательный», а для реквизитов «Сумма» и «НДС» включить «Итог по колонке».

Можно переходить к редактированию формы документа. Отметим только, что сумму НДС для каждого товара можно вы­считать по значению реквизита «СтавкаНДС» справочника «Номенк­латура». Формулу вычисления суммы НДС в этом случае надо будет ввести на закладке «Дополнительно» реквизита «Сумма» табличной части диалога документа. При этом вы можете оставить возможность корректирования суммы НДС вручную.

Далее мы вернемся в окно редактирования документа и нажмем кнопку «Модуль Документа».