Глава 7. Договор банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

68

Договор банковского счета является двусторонним, консенсуальным, возмездным, публичным (законом предусмотрен запрет на необоснованное уклонение от договора). Сторонами договора является с одной стороны БАНК - т.е. кредитное учреждение, созданное и действующее в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» или иная кредитная организация, имеющая разрешение (лицензию) на заключение и исполнение договора банковского счета.

Другой стороной договора является клиент (владелец счета), в качестве которого может выступать любой субъект гражданского права.

Договор банковского счета заключается в письменной форме. При заключении договора клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Открытие счета в банке является фактом заключения договора. Договор банковского счета рассматривается как публичный договор, т.к. по правилам п.2 ст.846 ГК РФ банк не вправе отказать в заключении договора лицам, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком условиях открытия счетов данного вида, которые соответствуют требованиям закона и установленным в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета и осуществлении банковских операций за исключением случаев, когда у банка нет возможности принять лицо на банковское обслуживание, либо отказ допускается законодательством.

Права и обязанности банка.

Банк имеет право использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором ограничение его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банк не вправе без распоряжения клиента списывать средства, находящиеся на счете клиента за исключением случаев, когда списание осуществляется по решению суда, арбитражного суда. Банк гарантирует тайну счетов клиента. Представление банком сведений о состоянии счетов и операциях по ним без согласия клиента не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством (например, такие сведения беспрепятственно предоставляются органам суда, следствия).

Банк обязан:

1. Совершать для клиента операции, предусмотренные законом для счетов данного вида в соответствии с банковскими правилами и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике: зачислять поступившие деньги на счет клиента не позднее дня, следующего за днем

69

поступления, в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором.

2. По распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, банковскими правилами или договором.

3. Если иное не предусмотрено договором банковского счета, банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента. Сумма процентов зачисляется на счет. Размер процентов устанавливается в договоре, а если он не указан, то в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования.

Права и обязанности клиента..

1. Клиент имеет право требовать исполнения банком своих обязанностей по договору банковского счета.

2. Давать банку распоряжения об осуществлении операций по счету.

3. Требовать возмещения убытков, причиненных ему банком в результате разглашения сведений, составляющих банковскую тайну.

4. Вправе в любое время отказаться от договора, направив соответствующее заявление в банк.

В обязанности клиента входит:

1. Клиент оплачивает банку услуги по осуществлению банком операций с денежными средствами, находящимися (например, за расчетно-кассовое обслуживание). Оплата таких услуг осуществляется по согласованным сторонами расценкам и может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Расторжение договора банковского счета возможно в следующих случаях:

1. По заявлению клиента в любое время.

2. По требованию банка в судебном порядке в случаях:

- когда сумма денежных средств на счете клиента ниже минимального размера, установленного банковскими правилами и (или) договором и клиент, предупрежденный об этом банком в течение месяца не увеличил сумму на счете;

-при отсутствии в течение года операций по этому счету, если иной срок не предусмотрен договором.

Расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия счета. Остаток денежных средств выдается клиенту или переводится на другой счет в течение 7 дней с момента получения соответствующего заявления.

Расчеты.

Расчетные отношения регулируются Гражданским Кодексом РФ исходя

70

из того, что они относятся к кругу отношений, регулируемых только федеральными законами и иными нормативными актами; ограничивается возможность их регионального регулирования, а также их регулирования подзаконными (ведомственными) актами. Одновременно Гражданский Кодекс РФ исходит из необходимости расширения сферы усмотрения сторон в определении прав и обязанностей участников расчетов.

В соответствии с п.1 ст.140 ГК РФ платежи на территории РФ осуществляются путем наличных и безналичных расчетов. При наличных расчетах происходит передача денежных средств в форме бумажных денег (банкнот) и монет. При безналичных расчетах право на денежную сумму передается путем оформления бухгалтерских записей по счетам, либо в иной форме, не требующей физической передачи денег. Форма применяемых расчетов (наличная или безналичная) устанавливается не в зависимости от круга субъектов, участвующих в расчетах, а в зависимости от того, по обязательствам какого рода осуществляются платежи. Так, расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности могут производиться как наличным (без ограничения суммы), так и безналичным путем.

Расчеты юридических лиц, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением последними предпринимательской деятельности, по общему правилу должны осуществляться в безналичном порядке. Но наличные расчеты между этими субъектами так же возможны, если законом не предусмотрено иное. Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты по аккредитиву;

- расчеты чеками;

- расчеты по инкассо;

- иные формы, предусмотренные законом, банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Расчеты платежными поручениями.

Платежное поручение - это расчетный документ, содержащий письменное поручение плательщика банку о перечислении (переводе) с его счета определенной суммы на счет получателя в том же или ином банке.

Согласно ст. 863 ГК РФ, при расчетах платежными поручениями, банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет, указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом, или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо обычаями делового оборота.

71

Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, применяемыми в банковской деятельности обычаями делового оборота. В платежных поручениях должны быть указаны:

- наименование плательщика и получателя;

- номера их счетов в банке;

- за что и по какому документу производится оплата (основание платежа);

- сумма платежа;

- при необходимости - другие реквизиты.

Платежное поручение исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между банком и плательщиком (в соответствии со ст.850 ГК РФ банк может осуществить кредитование счета).

Банк вправе оставить поручение без исполнения, если представленное платежное поручение не соответствует по форме и содержанию требованиям закона и плательщик не ответил на запрос банка об уточнении поручения.

Расчеты по аккредитиву.

Аккредитив - это условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. Аккредитив является одним из основных средств безналичных расчетов.

В соответствии со ст.867 ГК РФ при расчетах аккредитивами банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк - эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, либо дать полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Виды аккредитива:

1. Авизованный аккредитив - аккредитив, выставленный банком на определенного корреспондента.

2. Безотрывный аккредитив - аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

3. Безотзывный неподтвержденный аккредитив - аккредитив, при котором банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, а сам не подтверждает его, т. е. не гарантирует его оплату.

4. Безотзывный подтвержденный аккредитив - аккредитив, при котором покупатель поручает своему банку подтвердить аккредитив через банк продавца.

5. Неподтвержденный аккредитив - отсутствует подтверждение платежа со стороны банка, через который предусматривается платеж.

6. Непокрытый (гарантированный) аккредитив - аккредитив, при котором

72

фактически сумма аккредитива банку - исполнителю не перечислена, а только предоставлено право списать сумму аккредитива со счета банка - эмитента.

7. Покрытый (депонированный) аккредитив - аккредитив, по которому фактически перечисляется сумма аккредитива банку - исполнителю - банком эмитентом.

8. Отзывной аккредитив - аккредитив, который может быть изменен или отменен банком - эмитентом без предварительного уведомления получателя средств.

9. Делимый аккредитив - сумму аккредитива можно поделить на несколько аккредитивов.

10. Неделимый аккредитив - не может быть отозван покупателем.

11. Переводной аккредитив - может быть передан другому лицу.

12. Подтвержденный аккредитив - банк исполнитель обязуется оплатить сумму аккредитива независимо от ее поступления от банка - эмитента.

13. Револьверный аккредитив - открывается не на полную сумму платежей, а на ее часть, которая возобновляется по мере расчетов за очередную партию товаров.

14. Чистый аккредитив - не требует представления документов и не связан прямо с товарной поставкой.

Для получения денежных средств по аккредитиву, получатель средств представляет банку - исполнителю документы, указанные в самом аккредитиве (например, ж/д накладную об отгрузке товара в адрес продавца). Если условия аккредитива нарушены (хоть одно из них), выплаты по аккредитиву не производятся.

Уплаченные банком - исполнителем по аккредитиву денежные средства возмещаются ему банком - эмитентом. В свою очередь, все расходы банка - эмитента возмещаются за счет средств плательщика.

Закрытие аккредитива производится банком - исполнителем в случаях:

- по истечении срока аккредитива;

- по заявлению получателя средств об отказе от исполнения аккредитива до истечения срока его действия, если возможность отказа предусмотрена условиями аккредитива;

- по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.

Расчеты по инкассо.

При расчетах по инкассо банк (банк - эмитент) обязуется по получению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцента платежа. Банк - эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Порядок осуществления расчетов по инкассо регулируется законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и

73

Применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения банком - эмитентом он несет ответственность перед клиентом в размере и порядке, предусмотренных нормами Гражданского кодекса РФ об ответственности за нарушение обязательств. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершение расчетных операций банком - исполнителем, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

В 1978 г. Международной торговой палатой были разработаны «Унифицированные правила инкассо». Расчеты по инкассо осуществляются на основании Инкассового документа - т.е. документа, выставленного на инкассо (содержащий поручение) для получения платежей и зачисления их на счет клиента.

Инкассо - это вид банковской операции - одна из основных форм расчетов.

Расчеты чеками.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы предъявителю чека.

Плательщиком по чеку является банк, в котором чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Отзыв чека до истечения срока его предъявления не допускается. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Чек должен содержать:

1. наименование «чек», включенное в текст документа;

2. поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

3. наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

4. указание валюты платежа;

5. указание даты и места составления чека;

6. подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека, за исключением того, что если в чеке не указано место его составления, то он рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя. Указание о процентах считается не написанным.

Оплата чека осуществляется за счет средств чекодателя и в пределах срока, установленного законом для его оплаты. Плательщик по чеку - т. е. банк, обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицам.

Оплаченный чек передается плательщику по его требованию. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или

74

утраченного чека, возлагается на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля - т.е. вексельным поручительством или гарантией платежа по чеку, сделанные третьим лицом в виде особой гарантийной записи. Такая гарантия (аваль) может даваться любым лицом, кроме плательщика. Гражданское право предусматривает именной и переводной чек. Именной чек не подлежит передаче. В переводном чеке индоссамент - т.е. передаточная надпись, учиняемая на оборотной стороне чека, означающая передачу прав по этим документам от одного лица (индоссанта) - другому (индоссату) - на плательщика имеет силу расписки за получение платежа.

Индоссамент, совершенный плательщиком (банком) является недействительным. Лицо, владеющее переводным чеком, полученным по индоссаменту, считается его законным владельцем, если оно основывает свое право на непрерывном ряде. (Т.е. требуется подтвердить, что предыдущие передачи чека от чекодателя до последнего чекополучателя осуществлялись в порядке и на условиях, предусмотренных законом).

Гражданское право предусматривает также:

1. Акцептованный чек - т. е. чек, имеющий акцепт - (в банковских расчетах акцепт - это согласие банка - покупателя, оплатить чек) банка, гарантирующий зачисление средств на счет получателя указанной в нем суммы. (Применяется при однородных расчетах бюджетных организаций за товары и услуги, возврате финансовым органам доходов бюджета через предприятия связи).

2. Аннулированный чек - чек, оплаченный банком, на который он выставлен. Оплачивая или «учитывая» чек, банк проставляет свой индоссамент на лицевой или оборотной стороне чека, тем самым окончательно его аннулируя. Аннулированный чек не подлежит обращению.

3. Банковский чек - чек, который используется для осуществления коммерческих платежей. (Используется главным образом при совершении платежей нетоварного характера).

4. Возвратный чек - особый вид чека, выписываемый в пользу банка - плательщика - члена расчетной палаты в случае оплаты им неправильно оформленных документов.

5. Дорожный чек - платежный документ, используемый главным образом как средство обеспечения валютой туристов и представляет собой денежное обязательство выплатить обозначенную сумму денег владельцу, чей образец подписи проставляется на дорожном чеке в момент его продажи. При предъявлении к оплате владелец должен вторично расписаться на чеке.

6. Ордерный чек - чек, выписываемый в пользу определенного лица.

7. Предъявительский чек - чек, выписываемый на предъявителя.

75

Отказ от оплаты чека удостоверяется (оформляется) следующим способом:

1. Составлением нотариусом протеста или иного равнозначного акта в установленном порядке;

2. Отметкой плательщика на чеке об отказе от его оплаты с указанием даты представления чека к оплате;

3. Отметкой инкассирующего банка с указанием банка о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен.

В течение 2 рабочих дней чекодержатель обязан сообщить лицу, выдавшему или передавшему ему чек об отказе от оплаты чека. Не пославший извещения не теряет своих прав, но несет риск избытков, связанных с не извещением. Размер возмещаемых убытков не может превышать суммы чека. В случае отказа плательщика от оплаты чека чекодержатель вправе по своему выбору предъявить иск к одному, нескольким или ко всем обязанным по чеку лицам (чекодателю, авалистам, индоссантам), которые несут перед ним солидарную ответственность.

Законодатель предусматривает специальный срок исковой давности по вопросам, связанным с требованиями, вытекающими из оплаты чека и требованиям с обязанным по чеку лицам - 6 месяцев со дня окончания срока предъявления чека к платежу, а в отношении регрессных требований со дня, когда обязанное лицо удовлетворило требование или со дня предъявления к нему иска.