- •Деньги, кредит, банки курс Лекций для студентов очного и заочного отделения, высшей школы агробизнеса введение
- •Тема1.Безналичный денежный оборот
- •Тема 2. Безналичные расчеты и основные принципы их оСуществления в республике беларусь
- •5. Проведение расчетов в пределах собственных средств плательщика и полученных им кредитов.
- •6. Зачисление средств на счет получателя после их списания со счета плательщика.
- •7. Проведение расчетов в пределах установленных сроков.
- •Тема 3. Счета, открываемые субъектами хозяйствования в учреждениях банков. Особенности их функционирования
- •Тема 4. Договор с банком на расчетное и (или) кассовое обслуживание (договор банковского счета)
- •4.1. Предмет договора
- •4.2. Обязательства сторон
- •4.3. Права сторон
- •4.4. Ответственность сторон
- •4.5. Срок действия договора
- •Тема 5. Организация осуществления платежей со счетов организаций
- •Тема 6. Действующий порядок списания средств с расчетных (текущих) счетов организаций (очередность платежей)
- •Тема 7. Операции с расчетными документами организаций – клиентов банка, помещенными в картотеку
- •Тема 8. Отзыв расчетных документов
- •Тема 9. Банковский перевод. Дебетовый банковский перевод
- •9.1. Расчеты с использованием платежных требований
- •9.2. Расчеты с использованием чеков из чековой книжки
- •Тема 10. Кредитовый банковский перевод
- •10.1. Расчеты платежными поручениями
- •10.2. Расчеты платежным требованием-поручением
- •10 8 5
- •10.3. Расчеты банковскими пластиковыми карточками
- •10.4. Расчеты аккредитивами
- •9 5 17
- •Приложения
- •Заявление на открытие счета
- •0401260024
- •Платежное требование №
- •Поручение-реестр чеков № _____________ 20 ___ г. Сумму чеков спишите со счетов чекодателей
- •Образец чековой книжки
- •0401710034
Поручение-реестр чеков № _____________ 20 ___ г. Сумму чеков спишите со счетов чекодателей
Дебет Сумма реестра
Наименование банка чекодателя в г. |
БИК |
сч. № |
| |
Чекодержатель Кредит | ||||
Наименование банка чекодержателя в г. |
БИК |
сч. № | ||
Серия и номера чеков |
Дебет номера счетов |
Сумма чека |
Код отчетных данных |
М. П. |
Подписи чекодержателя: Руководитель ________________ Гл. бухгалтер ________________
| |
Отметки банка чекодержателя | ||
Дата приема ____________________
|
Подпись исполнителя _______________ Штамп банка
| |
Отметки банка чекодателя | ||
Дата оплаты __________________ |
Подпись исполнителя ________________ Штамп банка |
П р и л о ж е н и е 7
Образец чековой книжки
Обложка чековой книжки (первый лист, лицевая сторона)
0401380006
РЕСПУБЛИКА БЕЛАРУСЬ
ЧЕКОВАЯ КНИЖКА
|
Обложка чековой книжки (первый лист, оборотная сторона)
________________________________ Действительна по
( наименование банка чекодателя) __________ 20 __ г.
_______________________________________
(БИК и местонахождение банка чекодателя)
_______________________________________________ Срок действия продлен по
(наименование (фамилия, имя, отчество) чекодателя) _____________ 20 __ г.
_______________________________________________
(образец подписи чекодателя (представителя чекодателя)
ЧЕКОВАЯ КНИЖКА СОДЕРЖИТ ______ ЧЕКОВ
Серия _________ с № __________ по № ___________
На сумму _____________________________________ _______________________
( прописью) (подписи работников банка)
________________________________ 20 __г.
(дата выдачи)
М. П. _________________________ М. П.
(подписи работников банка)
Контрольный талон (второй лист, лицевая сторона)
П
О
Л
Е
|
КОРЕШОК КОНТРОЛЬНОГО ТАЛОНА
Серия _____________ с № ____ по № ______ Чековая книжка выдана
на сумму ____________ (цифрами)
_____________________ (прописью) _____________________
|
Счет № _______________ ____________________________________________ ( наименование (фамилия,имя,отчество)чекодателя) ____________________________________________ (фамилия, имя, отчество представителя чекодателя) ____________________________________________ ( наименование банка чекодателя) ____________________________________________ (БИК и местонахождение банка чекодателя)
КОНТРОЛЬНЫЙ ТАЛОН ЧЕКОВОЙ КНИЖКИ Чеки: серия: ________ с № ______ по № _________ Выдана на сумму ____________________________ (прописью) ______________ 20 _ г. (дата выдачи) _____________________ (подписи работников банка) М. П.
|
Контрольный талон (второй лист, оборотная сторона)
Контрольный талон является основанием для списания в расход бланка чековой книжки
|
|
П
О
Л
Е
|
П р о д о л ж е н и е п р и л о ж е н и я 7
Бланк чека (лицевая сторона)
П
О
Л
Е |
КОРЕШОК ЧЕКА
Серия ____ № _______ ______________________ (сумма чека) ______________________ (исходящий остаток)
________________ 20_г. (дата выдачи чека)
|
ЧЕК Серия __________ № ___________ ____________________ ____________________ (наименование банка (БИК и местонахождение чекодателя) банка чекодателя)
Счет №
Платите по чеку ______________________________ (сумма цифрами) ____________________________________________ ( сумма прописью) ____________________________________________ (наименование (фамилия, имя, отчество)чекодателя) ____________________________________________ (фамилия, имя, отчество представителя чекодателя) Предъявлен: паспорт Республики Беларусь, вид на жительство, удостоверение беженца (нужное подчеркнуть) серия _______ № _______________________ ___________20 __г. ______________________ (дата выписки чека) (подпись чекодателя/ представителя чекодателя) |
Бланк чека (оборотная сторона)
Отметка о принятии чека к оплате ______________________________________ (наименование чекодержателя) ______________________________________ (номер счета чекодержателя) ______________________________________ (наименование банка чекодержателя) _______________________ 20__ г. ( дата приема чека к оплате)
Чекодержатель должен убедиться в личности чекодателя (представителя чекодателя) по документу, правильности остатка суммы по чековой книжке и соблюдении других требований, предъявляемых для принятия чека к оплате. ________________________ ( подпись чекодержателя) М. П. (штамп) |
Отметка о принятии чека к оплате
__________________________ (наименование чекодержателя)
_______________________20_г. (дата приема чека к оплате)
___________________________ (подпись чекодержателя)
М.П. (штамп)
|
П
О
Л
Е
|
П р о д о л ж е н и е п р и л о ж е н и я 7
Обложка чековой книжки (последний лист, лицевая сторона)
При заполнении чека должны выполняться следующие правила:
|
Обложка чековой книжки (последний лист, оборотная сторона)
При применении чековых книжек необходимо соблюдать следующие правила:
|
П р и л о ж е н и е 8
--------------------------------------------T------------------T-----------T-T-------------T--T--------------
¦ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № ¦Дата ¦Срочный ¦ ¦Несрочный¦ ¦0401600031¦
+------------------------------------------+------------------+-----------+--+------------+--+-------------+
¦Сумма и валюта: ---------------T---T-----------T----------------------------------+
¦ ¦Код ¦ ¦Сумма ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦цифрами ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+---+------------+----------------------------------+
¦Плательщик: ---------------T----------------------------------------------------+
¦ ¦Счет № ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+-----------------------------------------------------+
¦Банк-отправитель: --------------T--------------------T------------+
¦ ¦Код банка ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+------------+--------------------+------------+
¦Банк-получатель: --------------T--------------------T-----------+
¦ ¦Код банка ¦ ¦ ¦
+--------------------------------------------------------------+------------+---------------------+-----------+
¦Бенефициар: ---------------T-----------------------------------------------------+
¦ ¦Счет № ¦ ¦
+------------------------------------------+-------------+-----------------------------------------------------+
¦Назначение платежа: ¦
+---------------------------T----------------------------T-----------------T---------------------T-----------+
¦ УНП плательщика ¦ УНП ¦ УНП ¦ Код платежа ¦ Очередь ¦
¦ ¦ бенефициара ¦ третьего лица¦ ¦ ¦
+---------------------------+----------------------------+------------------+--------------------+-----------+
+---------------------------+-------------T-------------+-----T-----------+--------------------+------------+
¦Корреспондент ¦Код ¦ ¦Счет¦ ¦
¦банка-получателя: ¦банка ¦ ¦№ ¦ ¦
¦ L-------------+-------------+-----+----------------------------------------------+
+-----------T--------------T-------------T-------------T-----T------------------T--------------------------+
¦Расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Комиссию списать ¦
¦по ¦ ПЛ ¦ ¦ БН ¦ ¦ ПЛ/БН ¦со счета № ¦
¦переводу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------+--------------+--------------+-------------+-----+------------------+--------------------------+
¦Дата и номер паспорта сделки: ¦
+-----------T--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Детали ¦ ¦
¦платежа ¦ ¦
+-----------+--------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Заполняется банком ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Сумма к перечислению/списанию: ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Корреспондент банка-отправителя: ¦
¦Дата валютирования Подпись ¦
+----------T---------------T-------------T---------------T---------------------------------------------------+
¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Код ¦ Сумма ¦ Эквивалент в белорусских рублях ¦
¦ счета ¦ счета ¦валюты ¦ перевода ¦ ¦
+----------+---------------+-------------+----------------+--------------------------------------------------+
L----------+---------------+-------------+----------------+----------------------------------------------------
Подписи плательщика Подпись исполнителя
Дата исполнения банком
М.П. Штамп банка
П р и л о ж е н и е 9
¦ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ-ПОРУЧЕНИЕ № ¦Дата ¦0401890032¦
+--------------------------------------------- ------------------------------+-------------------+-------------+
¦Сумма и валюта: -----------T--------T-------------------T-------------+
¦ ¦Код ¦ ¦Сумма ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦цифрами ¦ ¦
+-----------------------------------------------------+-----------+---------+------------------+-------------+
¦Плательщик: ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Банк-получатель: ------------------T----T--------+
¦ ¦Код ¦ ¦ ¦
¦ ¦банка ¦ ¦ ¦
+---------------T--------------------------------T--T-----------T---------+------------------+----+--------+
¦Бенефициар:¦УНП бенефициара ¦ ¦Счет № ¦ ¦
¦ L--------------------------------+--+-----------+--------------------------------------------+
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Назначение платежа: ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Подписи бенефициара ¦
¦М.П. ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Заполняется плательщиком ¦
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Сумма к оплате и валюта: ----------T-----------T-----------------T-------------+
¦ ¦Код ¦ ¦Сумма ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦цифрами ¦ ¦
+-----------------------------------------------------+----------+-----------+-----------------+-------------+
¦Банк-отправитель: ----------------T-------------+
¦ ¦Код ¦ ¦
¦ ¦банка ¦ ¦
+---------------T-----------------------T--------------------------T------T+-----------------+-------------+
¦Плательщик:¦УНП плательщика¦ ¦Счет №¦ ¦
¦ L----------------------+-------------------------+---------+--------------------------------+
+-----------------------T---T----T---T----T--------T---T------------------------T---T----------T--------+
¦Расходы по ¦ПЛ¦ ¦БН¦ ¦ПЛ/БН ¦ ¦Комиссию списать¦ ¦Очередь¦ ¦
¦переводу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦со счета № ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+---+----+---+----+--------+----+------------------------+---+----------+--------+
¦Заполняется банком ¦
+------------T------------T-----------T----------------T-----------------------------------------------------+
¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Код ¦ Сумма ¦ Эквивалент в белорусских рублях ¦
¦ счета ¦ счета ¦валюты ¦ перевода ¦ ¦
+------------+------------+------------+----------------+----------------------------------------------------+
L------------+------------+------------+----------------+-----------------------------------------------------
Подписи плательщика Подпись исполнителя
Дата исполнения банком
М.П. Штамп банка";
П р и л о ж е н и е
-----------------------------------------------------------------T------------------------------T---------------
¦ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № ¦Дата ¦0401890033¦
+----------------------------------T---T------------------T----+------------------------------+-------------+
¦Предварительный ¦ ¦Последующий ¦ ¦Без акцепта ¦ ¦
¦акцепт ¦ ¦акцепт ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------------------+---+-------------------+---+------------------------------+--------------+
¦Сумма и валюта: ------------T----T----------------T---------------------------+
¦ ¦Код ¦ ¦Сумма ¦ ¦
¦ ¦валюты ¦ ¦цифрами ¦ ¦
+---------------------------------------------+------------+-----+----------------+--------------------------+
¦Плательщик: ------------T--------------------------------------------------+
¦ ¦Счет № ¦ ¦
+---------------------------------------------+------------+---------------------------------------------------+
¦Банк-отправитель: ----------------T------------T------------+
¦ ¦Код банка ¦ ¦ ¦
+-----------------------T-----------------T-T-------------T---+-----------------+------------+------------+
¦Корреспондент ¦Код ¦ ¦Счет № ¦ ¦
¦банка-получателя: ¦банка ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-----------------+--+-------------+-------------------------------------------------+
+---------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
¦Банк-получатель: ---------------T-------------T------------+
¦ ¦Код банка ¦ ¦ ¦
+-----------------------------------------------------------------+---------------+-------------+-------------+
¦Бенефициар: ------------T--------------------------------------------------+
¦ ¦Счет № ¦ ¦
+----------------------------------------------+-----------+---------------------------------------------------+
¦Назначение платежа: ¦
+----------------T----------------------------T------------------T------------------------------T------------+
¦ УНП ¦ УНП ¦УНП третьего ¦ Код платежа ¦ Очередь ¦
¦плательщика ¦бенефициара ¦ лица ¦ ¦ ¦
+----------------+----------------------------+------------------+------------------------------+------------+
+----------------+----------------------------+---------T-------+------------------------------+------------+
¦Подписи бенефициара (взыскателя) ¦Заполняется банком-получателем ¦
¦ ¦Дата приема ¦
¦ ¦Подпись ¦
¦М.П. ¦Штамп банка ¦
+---------------------------------------------+----------------------------------------------------------------+
¦Заполняется банком-отправителем ¦
+------------T------------T--------T-------------------------T-----------------------------------------------+
¦ Дебет ¦ Кредит ¦ Код ¦ Сумма ¦ Эквивалент в белорусских рублях ¦
¦ счета ¦ счета ¦валюты¦ перевода ¦ ¦
+------------+------------+--------+--------------------------+----------------------------------------------+
L------------+------------+--------+--------------------------+-----------------------------------------------
Дата поступления Подпись исполнителя
Срок представления акцепта Дата исполнения банком
Иная информация Штамп банка";
П р и л о ж е н и е