Тема 3.5.Коммерческие банки, основа их деятельности

В соответствии с законодательством к банковским операциям относятся:

1/ привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады /до востребования и на определенный срок/;

2/ размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

3/ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4/ осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5/ инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6/ купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7/ привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8/ выдача банковских гарантий.

Кроме банковских операций кредитные организации вправе осуществлять и некоторые другие виды сделок, в том числе операции с ценными бумагами.

При проведении банковских операций вследствие движения денежных средств изменяются как депозиты, так и резервы коммерческого банка. А это означает, что проведение банковских операций оказывает влияние на объем денежной массы, находящейся в обращении. С помощью банковских операций банки создают деньги или же деньги изымаются из обращения.

Система коммерческих банков в целом может предоставлять ссуду, в несколько раз превышающую ее избыточные резервы, так как банковская система в целом не утрачивает резервы при выдаче кредита отдельным коммерческим банком. Они переходят в другой банк. Происходит процесс многократного увеличения депозита всей банковской системы, который называется мультипликацией депозита. Число, умножающее суммарный депозит банковской системы, обратно пропорционально величине норматива обязательных резервов.

Установленные законом обязательные резервы, депонируемые в Центральном банке, служат средством, с помощью которого Совет директоров Банка России может воздействовать на способность коммерческих банков предоставлять кредиты. Тем самым проводится политика по предотвращению избытка или недостатка банковского кредита в соответствии с целями денежно-кредитной политики. Воздействуя на способность коммерческих банков к кредитованию, Центральный банк помогает экономике избежать колебаний деловой активности, неожиданных массовых изъятий вкладов из банков, банкротства банков и краха банковской системы. Тем самым как средство контроля кредита коммерческих банков и стабилизации экономики обязательные резервы защищают вкладчиков.

Превышение фактических банковских резервов в Центральном банке сверх официально установленных обязательных резервов называется «избыточными резервами». Отдельный коммерческий банк может выдавать в кредит лишь сумму, равную его избыточным резервам. Это вызвано тем, что сумма кредита, по всей вероятности, не станет депозитом на счете банка, выдавшего кредит. Она перейдет в другой банк при осуществлении заемщиком платежей по своим обязательствам. У кредитующего банка будут потеряны резервы, а также депозиты на текущих, расчетных и других счетах до востребования.

Задача 14.1.

Избыточные резервы.

Коммерческий банк «Доверие» имеет 200 тыс. руб. резервов в Центральном банке и 1000 тыс. руб. депозитов на банковских счетах. Норматив обязательных резервов равен 20%. Предприниматель вкладывает в банк 50 тыс. руб. на текущий счет. Определить величину избыточных резервов, имеющихся у банка, и сумму новых кредитов.

Задача 14.2.

Фактические резервы.

Коммерческий банк «Согласие» имеет в Центральном банке избыточных резервов 1500 тыс. руб. и остатков на текущих счетах /депозитов/ 40000 тыс. руб. Норматив обязательных резервов равен 20%. Определить размер фактических резервов.

Задача 14.3.

Избыточные резервы.

Коммерческий банк имеет сумму привлеченных средств /депозитов/ на 40 млн. руб. Норматив обязательных резервов равен 8%. Избыточные резервы отсутствуют.

Определить, на какую величину может увеличиться предложение денег в экономике, если норматив обязательных резервов будет снижен до 5%.

Задача 14.4.

Кредитный потенциал банка.

Депозиты коммерческого банка возросли на 200 млн. руб. норматив обязательных резервов равен 8%.

Определить, каково возможное увеличение предложения денег в экономике вследствие роста объемов кредитования хозяйствующих субъектов

Задача 14.5.

Объем денежной массы и операции банков.

Предприниматель Перов положил 6000 руб. наличными на свой текущий счет в банке «Доверие». Спустя полчаса предприниматель Светлов получил в этом банке ссуду в сумме 7500 руб.

Насколько и в каком направлении изменится объем денежной массы, находящейся в обращении? Ответ обоснуйте.

Задача 14.6.

Предоставление банковского кредита.

АО «Колос» получило в банке «Доверие» кредит в сумме 50 тыс. руб. Показать, какое воздействие оказывает предоставление кредита на бухгалтерский баланс банка «Доверие». Сделать выводы о влиянии выдачи банком кредита на объем денежной массы, находящейся в обращении, и на фактические резервы банка. Начальный баланс коммерческого банка «Доверие» приведен в таблице 8.3. Норматив обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке, равен 10%.

Таблица 14.1.- Бухгалтерский баланс банка «Доверие» до выдачи ссуды

Актив, тыс. руб.		Пассив, тыс. руб.
Резервы в Центральном банке Собственность	60 240	Депозиты Акции	50 250
Всего	300	Всего	300

Положение банка в момент, когда выдана ссуда, характеризуется его бухгалтерским балансом, приведенным в таблице 14.2.

Таблица 14.2.- Бухгалтерский баланс банка «Доверие» после выдачи ссуды

и зачисления средств на расчетный счет клиента

Актив, тыс. руб.		Пассив, тыс. руб.
Резервы в Центральном банке Ссуды Собственность		Депозиты Акции
Всего		Всего

После оплаты платежного поручения бухгалтерский баланс банка «Доверие» будет иметь следующий вид (таблица 14.3).

Таблица 14.3 -Бухгалтерский баланс банка «Доверие» после оплаты работ

Актив, тыс. руб.		Пассив, тыс. руб.
Резервы в Центральном банке Ссуды Собственность		Депозиты Акции
Всего		Всего

Задача 14.7

Поставьте в приведенных ниже выражениях, пропущенные слова.

1. Если отдельный банк имеет _______ ______ в Центральном банке, то это /может, не может/ ________ увеличить объем денежной массы на сумму, равную его _______ ___________.

2. Если система коммерческих банков имеет излишек резервов, то это может привести к /увеличению, сокращению/ _______ денежной массы на /большую, меньшую, такую же/ _________ сумму по сравнению с этими излишками.

3. Когда Центральный банк предоставляет коммерческим банкам, испытывающим затруднения, для того, чтобы предотвратить финансовую панику, он играет роль ________ в последней инстанции.

4. В начале финансового кризиса в ноябре 2008 г. денежный мультипликатор должен был _________ /увеличиться, уменьшиться/, так как Центральный банк возвратил коммерческим банкам часть их обязательных резервов.

5. Функциями Центрального банка /является, не является/ _________ прием вкладов у населения.

6. Если коммерческому банку нужно увеличить свои резервы, то это можно сделать, /снижая, увеличивая/ _________ процентные ставки по _______ операциям.

7. Продажа коммерческим банком государственных ценных бумаг населению /уменьшает, увеличивает, не изменяет/ ________ объем денежной массы, находящейся в обращении.

.