- •Деньги, кредит, банки
- •Предисловие
- •1. Виды и роль денег
- •1.1. Причины появления денег
- •1.2. Сущность денег, их функции
- •1.3. Виды денег и их особенности
- •1.4. Роль денег в рыночной экономике
- •2. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
- •2.1. Понятие эмиссии и выпуска денег
- •2.2. Денежная масса и денежная база
- •2.3. Эмиссия безналичных денег, банковский мультипликатор
- •2.4. Налично-денежная эмиссия
- •3. Денежный оборот
- •3.1. Понятие денежного оборота
- •3.2. Классификация и принципы организации денежного оборота
- •4. Платежная система
- •4.1. Понятие «платежная система». Элементы и виды платежных систем
- •4.2. Безналичный денежный оборот, его значение.
- •4.3. Формы безналичных расчетов юридических лиц во внутреннем экономическом обороте
- •Банковский перевод
- •Инкассо
- •Аккредитив
- •4.4. Особенности безналичных расчетов населения
- •4.5. Международные расчеты, их формы
- •5. Наличный денежный оборот
- •5.1. Экономическое содержание наличного денежного оборота
- •Центральный банк
- •Коммерческие банки
- •5.2. Организация кассовых операций в народном хозяйстве
- •6. Денежная система
- •6.1. Понятие, типы и элементы денежных систем
- •6.2. Денежная система Республики Беларусь
- •7. Методы регулирования и стабилизации денежного оборота.
- •7.1. Устойчивость денежного оборота, его роль в обеспечении макроэкономического равновесия.
- •7.2. Необходимость регулирования денежного оборота
- •7.3. Методы регулирования денежного оборота
- •8. Валютная система и валютное регулирование
- •8.1. Валютная система, ее элементы
- •8.2. Виды и эволюция валютных систем
- •8.3. Конвертируемость национальных валют
- •8.4. Валютный курс
- •8.5. Платежный баланс, его содержание
- •8.6. Валютное регулирование, его направления и принципы
- •8.7. Методы валютного регулирования, их особенности в Республике Беларусь
- •9. Сущность и роль кредита
- •9.1. Причины возникновения и условия функционирования кредитных отношений
- •9.2. Сущность кредита
- •9.3. Функции кредита, их характеристика
- •9.4. Роль кредита
- •10. Формы кредита
- •10.1. Понятие форм кредита и их классификация
- •10.2. Банковский кредит
- •10.3. Государственный кредит
- •10.4. Коммерческий кредит
- •10.5. Потребительский кредит
- •10.6. Лизинговый кредит
- •10.7. Ипотечный кредит
- •10.8. Факторинговый кредит
- •10.9. Международный кредит
- •11. Банки и их роль
- •11.1. Сущность и роль банков
- •11.2. Виды банков и их классификация
- •11.3. Банковская деятельность, принципы ее организации
- •11.4. Банковские объединения, их формы
- •12. Банковские операции
- •12.1. Банковские услуги и операции
- •12.2. Классификация банковских операций
- •Банковские операции
- •12.3. Характеристика отдельных операций банков
- •12.4. Перспективы развития банковских услуг
- •13. Банковская система
- •13.1. Банковские системы и их виды
- •Банковская система
- •13.2. Центральный банк, его статус и функции.
- •13.3. Национальный банк Республики Беларусь
- •13.4. Денежно-кредитная политика центрального банка, её инструменты
- •Денежно-кредитная рестрикция
- •Общественный сектор
- •Частный сектор
- •13.5. Коммерческий банк, особенности его организации и деятельности
- •13.6. Понятие банковской ликвидности
- •13.7. Регулирование деятельности банков
- •13.8. Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь
- •14. Банковские проценты
- •14.1. Сущность банковского процента, его функции
- •14.2 Депозитный процент
- •14.3. Процент по банковским кредитам
- •14.4. Ставка рефинансирования центрального банка
- •14. 5. Учетный процент
- •Векселедержательь
- •Векселедатель
- •15. Небанковские кредитно-финансовые организации
- •15.1. Виды и роль небанковских кредитно-финансовых организаций
- •15.2. Лизинговые компании
- •15.3. Инвестиционные компании (фонды)
- •15.4. Финансовые компании
- •15.5. Ломбарды
- •15.6. Кредитные союзы и кооперация
- •15.7. Специфические кредитно-финансовые организации
- •Литература
- •1. Виды и роль денег 5
12.2. Классификация банковских операций
В условиях рыночной экономики все операции банка можно классифицировать следующим образом.
Банковские операции
пассивные
активные
посреднические
другие
Рис.12.1. Классификация банковских операций
Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств на пассивных счетах или активно-пассивных счетах, в части превышения пассивов над активами. Можно выделить следующие основные группы пассивных операций банков:
первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии;
формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли;
депозитные (вкладные) операции;
кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.
Пассивные операции – операции, посредством которых банки формируют ресурсы для проведения кредитных и других активных операций. Эти операции направлены на привлечение денежных средств банками. Наибольшая часть пассивных операций связана с аккумуляцией временно свободных средств клиентов (хозяйственных предприятий и организаций, других банков, предпринимателей, населения и т.д.). Пассивные операции, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания бывают депозитные (вкладные), получение межбанковских кредитов, эмиссионные (размещение паев (долей) акционерам или ценных бумаг банка),а также мобилизующие собственные средства банков. С помощью пассивных операций формируются собственные, привлеченные и эмитированные средства. Собственные средства формируются за счет операций по выпуску и размещению акций, отчислением из прибылей и др.
Привлеченные средства – это привлечение средств клиентов с оказанием услуг, без оказания услуг и привлечение средств из других источников.
Объемы, состав и структура банковских пассивов образуют ресурсный потенциал банка, влияют на масштабы активных операций и, как результат, на доходы банка, а также на ликвидность банка.
Активные операции – операции по размещению банками имеющихся в их распоряжении ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.
Активы банков можно подразделить на группы:
касса и приравненные к ней средства. Для обеспечения выплат наличными банки должны иметь запас наличных денег в кассе;
инвестиции в ценные бумаги;
кредиты;
основные средства и нематериальные активы.
Среди активных операций выделяются два главных вида – кредитные операции и банковские инвестиции. Выдача кредитов – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Кредитные операции связаны также с выдачей гарантий, поручительств банками. Банковские инвестиции – это, например, вложения средств банков в ценные бумаги, в уставные фонды других банков, предприятий. К активным относятся также такие депозитные операции, как размещение временно свободных средств одних банков в других банках и кредитных организациях; депозиты в центральном банке.
Активами банка, приравненными к кассовым, являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах в других банках. К основным средствам и нематериальным активам относятся затраты банка по приобретению зданий, сооружений и других основных фондов.
Связь между активными и пассивными операциями банков очевидна. Размер и структура активных операций зависят от привлечения ресурсов. Доходы от активных операций увеличивают ресурсы. Банки обладают способностью в определенной степени “создавать депозиты”, зачисляя суммы кредитов на счета кредитополучателя. При этом денежная масса в виде средств на текущих счетах, используемых для расчетов, расширяется. Возможность такого расширения ограничивается необходимостью поддерживать ликвидность банков.
Посреднические операции – операции, содействующие финансовому обороту, осуществлению банковской деятельности. К ним можно отнести расчетные операции; посредничество при купле-продаже ценных бумаг и иных объектов финансового оборота; валютно-обменные, трастовые (доверительные) операции, трансфертные (переводные) и другие. Это операции, проводимые по поручению клиентов и, как правило, на комиссионных началах.
Другие операции банков – операции, сопутствующие деятельности банков. Эти операции направлены на улучшение обслуживания клиентуры, ее расширение, повышение прибыльности и ликвидности банка. Их развитие характерно обычно для универсальных банков. При этом существует тесная связь этих операций банка с основными: кредитно-расчетными, депозитными, инвестиционными. Комплекс дополнительных, финансовых, информационных и посреднических услуг, оказываемых банком, расширяет круг клиентуры и делает более привлекательным условия кредитно-расчетного их обслуживания. К другим операциям, оказываемых банками, можно отнести: хранение ценностей; осуществление научно-технических разработок; консультационно-правовые, информационно-аналитические и справочные услуги; сервисные услуги; нумизматические операции; благотворительная деятельность и др.