- •1. Предмет и задачи фбс.
- •2. Теоретические основы пи методы фбс.
- •3. Система показателей фбс.
- •4. Социально-экономическое значение бюджета и задачи его статистического изучения.
- •5. Классификация операций сектора государственного управления.
- •6. Система показателей статистики государственного бюджета.
- •7. Статистический анализ данных об исполнении государственного бюджета. Анализ уровня и динамики доходов, расходов, дефицита (профицита).
- •8. Макроэкономический анализ доходов государственного бюджета.
- •9. Прогнозирование государственного бюджета.
- •10. Финансовый сектор как объект статистического изучения, его состав и показатели развития.
- •11. Система показателей финансовых результатов банковских учреждений.
- •12. Статистический анализ финансовых результатов банковских учреждений.
- •13. Система показателей финансовых результатов страховых организаций.
- •1. Показатели объема предоставленных услуг:
- •2. Доходы и расходы.
- •3. Показатели прибыли и рентабельности.
- •15. Социально-экономическое значение и задачи статистики страхования.
- •16. Система обобщающих показателей имущественного страхования.
- •17.Анализ уровня убыточности
- •18. Методология обоснования тарифной ставки в имущественном страховании.
- •19. Статистика личного страхования.
- •20. Показатели статистики социального страхования.
- •21. Социально-экономическое значение кредита и задачи статистики кредита. Изучение объема, состава и динамики кредитных ресурсов и кредитных вложений.
- •22. Система показателей оборачиваемости кредита.
- •23. Анализ динамики оборачиваемости кредита.
- •2 4: Анализ эффективности долгосрочных кредитных вложений в научно-технические мероприятия.
- •25: Изучение взаимосвязи оборачиваемости краткосрочного кредита и совокупной оборачиваемости оборотных средств.
- •26. Показатели среднего размера вклада, оборачиваемости вклада и эффективности вкладных операций.
- •27. Социально-экономическое значение и задачи статистики денежного обращения.
- •28. Показатели статистики безналичного денежного обращения.
- •29. Изучение прогноза кассовых оборотов.
- •30. Определение общей массы денег и изучение их состава.
- •35. Понятие и задачи статистики ценных бумаг
- •36. Анализ показателей доходов и доходности ценных бумаг.
- •37. Показатели финансовых результатов акционерных предприятий.
- •38. Показатели объема биржевой деятельности, биржевые индексы.
- •39. Анализ показателя портфеля ценных бумаг.
17.Анализ уровня убыточности
Уровень убыточности является основой тарифной ставки в имущественном страховании и страховании от несчастных случаев. Он является результатом взаимодействия большинства абсолютных, относительных и средних показателей имущественного страхования. Убыточность находится в прямой связи с суммой страховых возмещений, показателем доли пострадавших объектов и обратной взаимосвязи с показателем страховой суммы. Для изучения данной взаимосвязи используют следующую модель:
q = Сумма(W)/Сумма(S) = Сумма(Wср*n) / Сумма(Sср*N) = Wср/Sср * dn
Пример. В отчетном году доля пострадавших объектов снизилась на 10%. Среднее страховое возмещение возросло на 5%, а средняя страховая сумма возросла на 7%. Изменение уровня убыточности составит:
Iq=IWср/ISср * Id = 1,05/1,07*0,9 = 0,883.
Соотношение между средними показателями возмещения и страховой суммы принято называть коэффициентом тяжести страховых событий.
q = Wср/Sср * dn = Kт*dn
∆q = q1 - q0
∆q(Kт) = (Кт1 - Кт0)*dn1
∆q(dn) = (dn1 - dn0)*Кт0
Средний уровень убыточности в имущественном страховании формируется под влиянием двух факторов:
Изменение убыточности отдельных видов имущества
Изменение удельного веса страховых сумм данных видов имущества в общей страховой сумме.
qср = Сумма(q*ds), где ds = S/Сумма(S)
В динамике определяется следующим образом:
а) Индекс переменного состава:
Iqср = Сумма(q1*ds1)/Сумма(q0*ds0)
б) Индекс постоянного состава:
Iq = Сумма(q1*ds1)/Сумма(q0*ds1)
в) Индекс структурных сдвигов:
Iстр = Сумма(q0*ds1)/Сумма(q0*ds0)
Указанные факторы в свою очередь оказывают влияние не динамику страховых возмещений. При этом абсолютный прирост данного показателя за счет изменения факторов рассчитывается как:
∆W = W1 - W0
1) ∆W(qср) = (q1ср – q0ср)*Сумма(S1)
а) ∆W(q) = (Сумма(q1*ds1) – Сумма(q0*ds1)*Сумма(S1)
б) ∆W(стр) = (Сумма(q0*ds1) – Сумма(q0*ds0)*Сумма(S1)
2) ∆W(S) = (Сумма(S1) – Сумма(S0)*q0ср.
18. Методология обоснования тарифной ставки в имущественном страховании.
Основным источником формирования финансовых ресурсов страховых организаций является поступление страховых взносов по различным видам страхования, а объем этих поступлений напрямую зависит от величины и структуры страхового тарифа (тарифной ставки).
В общем виде страховой тариф – это взнос с единицы страховой суммы за определенный период страхования, как правило, за год.
В имущественном, а также большинстве личного страхования за единицу страховой суммы принимается 100 либо 1000 рублей. Тарифная ставка предназначена для возмещения ущерба, наступившего в результате страховых событий, а также для возмещения других расходов страховых организаций.
Структура страхового тарифа имеет следующий вид:
Брутто-ставка:
Нетто-ставка (для страховых выплат, отчисления в страховые резервы).
Нагрузка (надбавка) (расходы на ведение дела, отчисления в фонд предупредительных мероприятий, прибыль).
При наличии статистической информации о сумме страховых возмещений и страховой сумме застрахованного имущества за 5 лет и более нетто-ставка рассчитывается как:
U’ = qср + t*σ, где σ = корень ((сумма(q-qср)^2)/(n-1))
U = U’/(1-f), f – уровень нагрузки.
В просмотренной методике определяются страховые тарифы по всем видам имущества, за исключением страхования урожая сельскохозяйственных культур. В последнем случае в основе тарифной ставки лежит средний уровень ущерба, который определяется отношением абсолютной суммы ущерба к сумме фактической урожайности за последние 10 лет. При этом абсолютная сумма ущерба берется с учетом нормы обеспечения: