Список використаної літератури
-
Білик, М.Д. Фінансовий аналіз [Текст] : навч. посіб. – 2-ге вид., без змін. / М.Д. Білик, О.В. Павловська, Н.М. Пришуляк та ін. – К. : КНЕУ, 2007. – С. 132. – ISBN 966-574-799-1.
-
Василенко, Л.Т. Фінанси підприємств у схемах і таблицях [Текст] : наочний навч. посіб. / Л.Т. Висиленко, Л.В.Гут, О.П. Оксеєнко. – К. : Дакор, 2006. – С. 65. – ISBN 966-8379-11-Х.
-
Гандзюк, М.П. Основи охорони праці [Текст]: Підруч. для студентів вищих навчальних закладів / М.П. Гандзюк, Є.П. Желібо, М.О. Халімовський. – К.: Каравела, 2004. – 408 с. – ISBN 966 – 8019 – 01 – 6.
-
Гриньова, В.М. Фінанси підприємств [Текст] : навч. посіб / В.М. Гриньова, В.О. Коюда. – К. : Знання – Прес, 2006. – С. 62-80. – ISBN 966-311-040-6.
-
Дєєва, Н.М. Фінансовий аналіз [Текст] : навч. посіб. / Н.М. Дєєва. – К. : Центр учбової літератури, 2007. – 328 с.
-
Економічний аналіз. Навчальний посібник / В.М. Серединська, О.М. Загородна, Р.В. Федорович. – Тернопіль: Видавництво Астон, 2010. – 592 с. – ISBN: 978 – 966 – 308 – 223 – 3
-
Єфсемова, О.В. Финансовый анализ [Текст] : – 4-е изд., перераб. и доп. / О.В. Єфсемова – М. : Изд-во «Бухгалтерский учет», 2002. – 108 с. – ISBN 5-85428-099-Х.
-
Желібо, Є.П. Безпека життєдіяльності [Текст]: Навч. посіб. / За ред. Є.П. Желібо. – К.: Каравела, 2010. – 344 с. – ISBN 966 – 96076 – 0 – 4.
-
Зеркалов, Д.В. Безпека життєдіяльності [Текст] : Навчальний посібник / Д.В. Зеркалов . – К. : Основа, 2011. – 526 с. – ISBN 978 – 966 – 699 – 624 – 7.
-
Зинкович, Я. Э. Совершенствование системы управления оборотними средствами [Електронний ресурс] : – Режим доступу : http://masters.donntu.edu.ua/. –22.04.2013. – Назва з екрану.
-
Кірейцева, Г.Г. Фінанси підприємств [Текст]: навч. посіб. / за ред. д.е.н.,
-
Крамаренко, Г.О. Фінансовий аналіз і планування [Текст] : / Г.О. Крамаренко. – К. : Центр навч. літератури, 2003. – С. 69. – ISBN 966-8253-33-7.
-
Курач, Л. П. Оптимизация оборотного капитала [Електронний ресурс] : – Режим доступу : http://www.deloitte.com/assets/Dcom-Russia/. – 11.05.2013. – Назва з екрану.
-
Лиса, О. В. Можливості оптимізації величини оборотних коштів підприємства на підставі поетапного зниження його прямих матеріальних витрат [Текст] / О. В. Лиса // Ефективна економіка. – 2009. – № 2. – C. 63–76.
-
Макушева, О.Н Оптимизация структуры оборотних активов в пределах нормативного коридора ликвидности [Текст] / О.Н. Макушева // Финансовый менеджмент. – 2009. - № 3. – С. 3-23.
-
Носов, П. Л. Сучасна класифікація оборотних активів [Текст] / П. Л.Носов // Економіка і держава. – 2008. – № 7. – С.43 – 46.
-
Осадчук, Н. В. Оптимізація руху високоліквідних оборотних коштів на промисловому підприємстві [Електронний ресурс] – Режим доступу : http://www.library.dgtu.donetsk.ua/fem/vip68/68_16.pdf. – 19.04.2013. – Назва з екрану.
-
Партин, Г.О. Фінанси підприємств [Текст] : навч. посіб. – 2-ге вид., перероб. і доп. / Г.О. Партин, А.Г. Загородній. – К. : Знання, 2006. – С. 123. – ISBN 966-346-169-1.
-
Поважний, О.С. Особливості визначення сутності і складу поняття «оборотні активи» [Текст] / О.С. Поважний, Н.О. Крамзіна, Ю.В. Кваша // Економічний простір. – №12/2. – 2008. – С. 41 – 52
-
Поддєрьогін, А.М. Фінанси підприємств [Текст] : підручник / А.М. Поддєрьогін. – К. : КНЕУ, 2002. – 571 с. - ISBN: 966-574-422-4.
-
Подольська, В.О. Фінансовий аналіз [Текст] : навч. посіб. / В.О. Подольська, О.В. Яріш. – К. : Центр навч. літератури, 2007. – С. 97. – ISBN 966-364-360-2.
-
Попович, П. Я. Економічний аналіз діяльності суб'єктів господарювання [Текст] : підручник / П. Я. Попович. – Тернопіль
-
Про бухгалтерській облік та фінансову звітність в Україні [Електронний ресурс] : Закон від 16.07.1999 № 996 – XIV. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/996 – 14 проф. Г.Г. Кірейцева. – К. : ЦУЛ, 2002. – С. 125. – ISBN 966-683-024-8.
-
Сироткин, С. А. Оборотные средства и оборотные активы в современной экономике [Текст] / С.А. Сироткин // Региональная экономика и управление: электр. науч. журн. – 2007. – № 1 (9). – С 65.
-
Філімоненков, О. С. Фінанси підприємств [Текст] : навч. посібник / О.С. Філімоненков. – К. : МАУП, 2004. – 328 с. - ISBN: 966-608-465-1.
-
Чухно, І. С. Визначення економічної сутності поняття «оборотні активи підприємства» [Текст] / І. С. Чухно // Регіональна економіка. – 2008. – № 6. – С. 62 – 69.
-
Шило, В,П Фінанси підприємств [Текст] / В. П. Шило, С. С. Доровська та ін. – К. : КНЕУ. – 334 с. - ISBN: 966-334-233-4.
-
Шморгун, Н.П. Фінансовий аналіз [Текст] : навч. посіб. / Н.П. Шморгун, І.В. Головко. – К. : ЦНЛ, 2006. – 528 с. – ISBN 966-364-333-1.
-
Шурпенкова, Р. К. Сутність і основи організації аналізу оборотних коштів [Текст] / Р.К. Шурпенкова, Й.О. Іваньчук // Вісник Заопрізького національного університету. – №3(7). – 2010. – С. 150 – 154.
ДОДАТКИ
Додаток А
Таблиця А.1 Баланс ПАТ «Сумське НВО ім. М. В. Фрунзе»за період 2010-2012 рр.
|
Актив |
Сума за рік, тис. грн. |
|||||||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
||||||
|
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
|||
|
I. Необоротні активи |
||||||||
|
Нематеріальні активи: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- залишкова вартість |
33 |
46 |
46 |
643 |
639 |
4406 |
||
|
- первісна вартість |
2801 |
2832 |
2832 |
2534 |
2509 |
5416 |
||
|
- накопичена амортизація |
-2768 |
-2786 |
-2786 |
-1891 |
-1870 |
-1010 |
||
|
Незавершене будівництво |
29214 |
32828 |
32828 |
4163 |
3831 |
18424 |
||
|
Основні засоби: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- залишкова вартість |
415075 |
808042 |
170691 |
142802 |
393014 |
400378 |
||
|
- первісна вартість |
1098600 |
1148664 |
496428 |
318689 |
398195 |
428503 |
||
|
- знос |
-683525 |
-340622 |
-325737 |
-175887 |
-5181 |
-28125 |
||
|
Довгострокові біологічні активи |
|
|
|
|
|
|
||
|
- залишкова вартість |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- первісна вартість |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
- накопичена амортизація |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
2285 |
6589 |
6589 |
11887 |
0 |
0 |
||
|
- інші фінансові інвестиції |
72255 |
402145 |
402145 |
508921 |
474098 |
190122 |
||
|
Довгострокова дебіторська заборгованість |
58 |
58 |
58 |
58 |
58 |
58 |
||
|
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Знос інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Відстрочені податкові активи |
365 |
1460 |
1454 |
1791 |
86 |
93 |
||
|
Гудвіл |
0 |
0 |
0 |
0 |
2402 |
0 |
||
Продовження таблиці А.1
|
Актив |
Сума за рік, тис. грн. |
|||||||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
||||||
|
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
|||
|
Інші необоротні активи |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Гудвіл при консолідації |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Усього за розділом I |
490071 |
1218340 |
580983 |
666102 |
870297 |
595057 |
||
|
II. Оборотні активи |
||||||||
|
Виробничі запаси |
282150 |
180596 |
180356 |
187098 |
187101 |
214279 |
||
|
Поточні біологічні активи |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Незавершене виробництво |
327648 |
322645 |
322645 |
467273 |
455046 |
371308 |
||
|
Готова продукція |
182305 |
351314 |
351314 |
329435 |
329435 |
252901 |
||
|
Товари |
27835 |
27786 |
27786 |
27392 |
27401 |
28784 |
||
|
Векселі одержані |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- чиста реалізаційна вартість |
676698 |
552464 |
529225 |
748739 |
748439 |
1441507 |
||
|
- первісна вартість |
677384 |
553265 |
530026 |
749516 |
749367 |
1464107 |
||
|
- резерв сумнівних боргів |
-686 |
-801 |
-801 |
-777 |
-928 |
-22600 |
||
|
Дебіторська заборгованість за рахунками: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- за бюджетом |
203938 |
281405 |
153682 |
163750 |
165367 |
169940 |
||
|
- за виданими авансами |
393657 |
486748 |
486748 |
74030 |
67896 |
32140 |
||
|
- з нарахованих доходів |
0 |
0 |
0 |
0 |
77 |
190 |
||
|
- із внутрішніх розрахунків |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Інша поточна дебіторська заборгованість |
724995 |
1012031 |
1010656 |
568025 |
567030 |
786323 |
||
|
Поточні фінансові інвестиції |
0 |
0 |
0 |
0 |
30389 |
104299 |
||
|
Грошові кошти та їх еквіваленти: |
|
|
|
|
|
|
||
|
- в нац. валюті |
67683 |
31821 |
31710 |
12904 |
12906 |
15104 |
||
|
- у т.ч. в касі |
20 |
33 |
26 |
34 |
34 |
21 |
||
|
- в іноземній валюті |
51843 |
38414 |
38414 |
76477 |
55347 |
14530 |
||
|
Інші оборотні активи |
11890 |
11491 |
11491 |
14167 |
6781 |
7784 |
||
|
Усього за розділомII |
2898799 |
3258301 |
3105613 |
2592813 |
2597868 |
3424559 |
||
|
III. Витрати майбутніх періодів |
321769 |
248209 |
248209 |
191069 |
0 |
0 |
||
|
IV. Необоротні активи та групи вибуття |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Баланс |
3710639 |
4724850 |
3934805 |
3449984 |
3468165 |
4019616 |
||
Продовження таблиці А.1
|
Пасив |
Сума за рік, тис. грн. |
||||||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
|||||
|
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
||
|
I. Власний капітал |
|||||||
|
Статутний капітал |
710850 |
710850 |
710850 |
710850 |
710850 |
710850 |
|
|
Пайовий капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Додатковий вкладений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Інший додатковий капітал |
117652 |
117652 |
117652 |
99437 |
276388 |
274304 |
|
|
Резервний капітал |
30301 |
30301 |
35444 |
35444 |
35820 |
35820 |
|
|
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
231594 |
324194 |
309849 |
310207 |
-162837 |
86581 |
|
|
Неоплачений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Вилучений капітал |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Накопичена курсова різниця |
5963 |
5910 |
5910 |
6297 |
0 |
0 |
|
|
Усього за розділом I |
1096360 |
1188907 |
1179705 |
1162235 |
860221 |
1107555 |
|
|
Частка меншості |
29 |
28 |
27 |
29 |
81 |
224 |
|
|
II. Забезпечення наступних виплат та платежів |
|||||||
|
Забезпечення виплат персоналу |
1373 |
9057 |
9057 |
15294 |
35885 |
42991 |
|
|
Інші забезпечення |
0 |
0 |
0 |
0 |
210067 |
223755 |
|
|
Сума страхових резервів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Цільове фінансування |
20 |
36 |
36 |
24 |
24 |
24 |
|
|
Усього за розділом II |
1393 |
9093 |
9093 |
15318 |
245976 |
266770 |
|
|
ІІІ. Довгострокові зобов’язання |
|||||||
|
Довгострокові кредити банків |
152090 |
151464 |
151464 |
287633 |
287633 |
0 |
|
|
Інші довгострокові фінансові зобов’язання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Відстрочені податкові зобов’язання |
40444 |
58592 |
58592 |
43063 |
69701 |
40752 |
|
|
Інші довгострокові зобов’язання |
487086 |
485712 |
485712 |
18687 |
18687 |
8 |
|
|
Усього за розділом III |
679620 |
695768 |
695768 |
349383 |
376021 |
40760 |
|
|
ІV. Поточні зобов’язання |
|||||||
|
Короткострокові кредити банків |
1191360 |
2080886 |
1299171 |
1124632 |
1205243 |
1718495 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Векселі видані |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1711 |
|
Продовження таблиці А.1
|
Пасив |
Сума за рік, тис. грн. |
||||||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
|||||
|
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
на початок звітного періоду |
на кінець звітного періоду |
||
|
ІV. Поточні зобов’язання |
|||||||
|
Короткострокові кредити банків |
1191360 |
2080886 |
1299171 |
1124632 |
1205243 |
1718495 |
|
|
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Векселі видані |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1711 |
|
|
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
271321 |
253106 |
253070 |
230417 |
231295 |
203133 |
|
|
Поточні зобов’язання за розрахунками: |
|
|
|
|
|
|
|
|
- з одержаних авансів |
267648 |
190410 |
190395 |
298789 |
291401 |
114125 |
|
|
- з бюджетом |
28804 |
23282 |
26484 |
31951 |
28638 |
13826 |
|
|
- з позабюджетних платежів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
- зі страхування |
15988 |
11767 |
10383 |
11706 |
10206 |
12119 |
|
|
- з оплати праці |
30713 |
22908 |
22819 |
23263 |
23288 |
26335 |
|
|
- з учасниками |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
- із внутрішніх розрахунків |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Інші поточні зобов'язання |
127384 |
248465 |
247659 |
202237 |
195823 |
514740 |
|
|
Усього за розділом IV |
1933218 |
2830824 |
2049981 |
1922995 |
1985894 |
2604484 |
|
|
V. Доходи майбутніх періодів |
48 |
258 |
258 |
53 |
53 |
47 |
|
|
Баланс |
3710639 |
4724850 |
3934805 |
3449984 |
3468165 |
4019616 |
|
Таблиця А.2 Звіт про фінансові результати ПАТ «Сумське НВО ім. М. В. Фрунзе»за період 2010-2012 рр.
|
I. Фінансові результати |
|||
|
Стаття |
Сума за рік, тис. грн. |
||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
|
|
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2170149 |
2839751 |
3289009 |
|
Податок на додану вартість |
34160 |
42072 |
40295 |
|
Акцизний збір |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
0 |
0 |
|
Інші вирахування з доходу |
143 |
84 |
4 |
|
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2135846 |
2797595 |
3248710 |
|
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
1252412 |
1932574 |
2223689 |
|
Валовий прибуток: |
|
|
|
|
- прибуток |
883434 |
865021 |
1025021 |
|
- збиток |
0 |
0 |
0 |
|
Інші операційні доходи |
2513008 |
2943142 |
683169 |
|
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
0 |
0 |
0 |
|
Адміністративні витрати |
283938 |
344718 |
368170 |
|
Витрати на збут |
381925 |
282430 |
246923 |
|
Інші операційні витрати |
2589891 |
2980747 |
675374 |
|
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності |
0 |
0 |
0 |
|
Фінансові результати від операційної діяльності: |
|
|
|
|
- прибуток |
140688 |
200268 |
417750 |
|
- збиток |
0 |
0 |
0 |
|
Доход від участі в капіталі |
4842 |
6058 |
0 |
|
Інші фінансові доходи |
16533 |
51251 |
124404 |
|
Інші доходи |
1128468 |
77668 |
569773 |
|
Фінансові витрати |
167069 |
142029 |
172959 |
|
Втрати від участі в капіталі |
564 |
760 |
0 |
|
Інші витрати |
897624 |
106899 |
606140 |
|
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
0 |
0 |
0 |
|
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: |
|
|
|
|
- прибуток |
225274 |
85557 |
332828 |
Продовження таблиці А.2
|
Стаття |
Сума за рік, тис. грн. |
||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
|
|
- збиток |
0 |
0 |
0 |
|
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
0 |
0 |
0 |
|
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності |
0 |
0 |
0 |
|
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
133523 |
85702 |
94172 |
|
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності |
827 |
448 |
0 |
|
Фінансові результати від звичайної діяльності: |
|
|
|
|
- прибуток |
92578 |
303 |
238656 |
|
- збиток |
0 |
0 |
0 |
|
Надзвичайні: |
|
|
|
|
- доходи |
22 |
55 |
0 |
|
- витрати |
0 |
0 |
0 |
|
Податки з надзвичайного прибутку |
0 |
0 |
0 |
|
Частка меншості |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий: |
|
|
|
|
- прибуток |
92600 |
358 |
238799 |
|
- збиток |
0 |
0 |
0 |
|
Забезпечення матеріального заохочення |
0 |
0 |
0 |
|
II. Елементи операційних витрат |
|||
|
Матеріальні затрати |
994732 |
1452775 |
1446396 |
|
Витрати на оплату праці |
485100 |
493505 |
526518 |
|
Відрахування на соціальні заходи |
180061 |
182250 |
194652 |
|
Амортизація |
53589 |
21507 |
15534 |
|
Інші операційні витрати |
681305 |
795694 |
1331029 |
|
Разом |
2394787 |
2945731 |
3514129 |
|
III. Розрахунок показників прибутковості акцій |
|||
|
Середньорічна кількість простих акцій |
71085000 |
71085000 |
71085000 |
|
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
71085000 |
71085000 |
71085000 |
|
Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
1,30267 |
0,005 |
3,36 |
|
Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію |
1,30267 |
0,005 |
3,36 |
|
Дивіденди на одну просту акцію |
0 |
0 |
0 |
Таблиця А.3 – Звіт про рух грошових коштів ПАТ «Сумське НВО ім. М. В. Фрунзе»за період 2010-2012рр.
|
Стаття |
Код рядка |
Сума за рік, тис. грн. |
||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
||
|
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності |
||||
|
Надходження від: |
|
|
|
|
|
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
10 |
2244562 |
2688043 |
2469559 |
|
Погашення векселів одержаних |
15 |
0 |
0 |
0 |
|
Покупців і замовників авансів |
20 |
158310 |
274519 |
78527 |
|
Повернення авансів |
30 |
680106 |
426616 |
49377 |
|
Установ банків відсотків за поточними рахунками |
35 |
2637 |
1566 |
2418 |
|
Бюджету податку на додану вартість |
40 |
30084 |
248312 |
265926 |
|
Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів) |
45 |
1007 |
0 |
29 |
|
Отримання субсидій, дотацій |
50 |
4922 |
17434 |
23137 |
|
Цільового фінансування |
60 |
292 |
401 |
1877 |
|
Боржників неустойки (штрафів, пені) |
70 |
0 |
13 |
77 |
|
Інші надходження |
80 |
2786180 |
2927518 |
386803 |
|
Витрачання на оплату: |
|
|
|
|
|
Товарів (робіт, послуг) |
90 |
2152887 |
2359173 |
2235977 |
|
Авансів |
95 |
473843 |
44474 |
15123 |
|
Повернення авансів |
100 |
8068 |
1369 |
5502 |
|
Працівникам |
105 |
392047 |
402207 |
427743 |
|
Витрат на відрядження |
110 |
54320 |
72693 |
73744 |
|
Зобов'язань з податку на додану вартість |
115 |
29777 |
14151 |
3893 |
|
Зобов'язань з податку на прибуток |
120 |
121926 |
92092 |
143912 |
|
Відрахувань на соціальні заходи |
125 |
204343 |
214147 |
231111 |
|
Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів) |
130 |
92938 |
97659 |
93302 |
|
Цільових внесків |
140 |
748 |
698 |
1390 |
|
Інші витрачання |
145 |
2798060 |
3214184 |
421031 |
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
150 |
-420857 |
71575 |
-374998 |
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
160 |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
170 |
-420857 |
71575 |
-374998 |
|
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
||||
|
Реалізація: |
|
|
|
|
|
Фінансових інвестицій |
180 |
202649 |
306004 |
59958 |
|
необоротних активів |
190 |
4104 |
156271 |
62820 |
Продовження таблиці А.3
|
Стаття |
Код рядка |
Сума за рік, тис. грн. |
||
|
2010 р. |
2011 р. |
2012 р. |
||
|
майнових комплексів |
200 |
19848 |
72983 |
0 |
|
Отримані: |
|
|
|
|
|
відсотки |
210 |
0 |
1 |
0 |
|
дивіденди |
220 |
16528 |
51247 |
109191 |
|
Інші надходження |
230 |
422871 |
49041 |
2325 |
|
Придбання: |
|
|
|
|
|
Фінансових інвестицій |
240 |
378850 |
146113 |
94728 |
|
необоротних активів |
250 |
26854 |
26551 |
34872 |
|
майнових комплексів |
260 |
0 |
0 |
0 |
|
Інші платежі |
270 |
65101 |
498867 |
14007 |
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
280 |
195195 |
-35984 |
90687 |
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
290 |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
300 |
195195 |
-35984 |
90687 |
|
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
||||
|
Надходження власного капіталу |
310 |
0 |
11155 |
0 |
|
Отримані позики |
320 |
4523387 |
6572163 |
8980226 |
|
Інші надходження |
330 |
0 |
0 |
14732 |
|
Погашення позик |
340 |
4344987 |
6601137 |
8748359 |
|
Сплачені дивіденди |
350 |
0 |
0 |
0 |
|
Інші платежі |
360 |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий рух коштів до надзвичайних подій |
370 |
178400 |
-17819 |
246599 |
|
Рух коштів від надзвичайних подій |
380 |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
390 |
178400 |
-17819 |
246599 |
|
Чистий рух коштів за звітній період |
400 |
-47262 |
17772 |
-37712 |
|
Залишок коштів на початок року |
410 |
119498 |
70124 |
68253 |
|
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
420 |
-2001 |
1485 |
-907 |
|
Залишок коштів на кінець року |
430 |
70235 |
89381 |
29634 |