5.3 Розрахунок потреби в сировині і матеріалах

При плануванні виробництва слід проаналізувати сировинну базу в регіоні. За рейтингом серед областей України по кількості поголів'я великої рогатої худоби в сільскогосподарських підприемсьвах Сумська область займає 7 місце, по кількості корів - 5 місце, по валовому виробництву молока в усіх категоріях-14 місце, у с/г підприємствах - 7 місце.

В області функціонує 33 великотоварних сільськогосподарських підприємств з поголів’ям молочних корів 400 голів і більше, на яких виробляється за рік 64% молока від загального виробництва з високими показниками якості, що позитивно впливає на формування закупівельних цін.

Флагманами по виробництву молока є господарства ТОВ “Вітчизна” Конотопського,ТОВ «Велетень» Глухівського, ТДВ “Маяк” Тростянецького, Підліснівська філія ПрАТ “Райз-Макисмко”, ТОВ АФ «Лан» та СВК АФ «Перше Травня» Сумського   районів [11].

Найближче господарство це СВК АФ «Перше Травня», яке розташоване у с. Великі Вільми, що в 17 км. від міста Суми.

Вимоги до сировини:

1. Молоко повинно надходити тільки від здорових корів.

2. рН не нижче 6,8.

3. Антибіотики і інгібуючі речовини відсутні.

4. Жирність (базисна) 3,5%.

5. Вміст білка мінімум 3,0%.

6. Температура приймання не вище 12 0С.

Таблиця 5.3 – Розрахунок потреби в сировині на 1 місяць.

Сировина	Норма витрат на одиницю продукції, кг.	Загальна потреба в сировині, мат.од	Ціна придбання, грн.	Витрати на сировину, грн.
Молоко коров’яче, л.	10	39000	2,7	105300
Закваска, шт.	1	3900	20	78000
Усього				183300

Далі пропоную розрахувати витрати на електроенергію:

Таблиця 5.4 – Розрахунок потреби в електроенергії.

Вид устатк-я	К-ь, шт.	Спож. потужність, кВт/г	К-ь робочих год./добу	К-ь робочих днів/міс.	Загальна потреба в електр-ї, кВт/міс.	Тариф, грн./кВт	Витрати на електр-ю, грн./міс.
Міні - сироварня "Cheese Master" 150	3	1,5	16	30	2160	1,47	3175,2
Вакуум-пакувальник Pack 310	1	0,25	4	30	30		44,1
ПК	1	0,5	8	30	120		176,4
МФУ HP PSC 1513	1	0,013	1	30	0,39		0,57
Мікрохвильова піч	1	0,85	1	30	25,5		37,4
Холодильна камера	1	0,35	24	30	252		370,44
Лампочки	20	0,036	16	30	345,6		508,03
Усього					2933,49		4312,14

Отже, витрати на електроенергію протягом місяця складуть 4312,14 грн. і відповідно 51745,70 грн. в рік.

Таблиця 5.5 – Розрахунок комунальних послуг в місяць.

№	Витрати	Видатки, м3/міс	Вартість, грн/м3	Сума видатків, грн/міс	Сума витрат, грн/рік
1	Вода	9	8,0	72	864
2	Каналізація	9	3,5	31,5	378
3	Отоплення	40	7,2	288	3456
	Всього	-	-	391,5	4698

Отже, враховуючи витрати на електроенергію, вартість комунальних послуг коштуватиме приблизно 4700 грн. на місяць, а на рік витрати будуть складати – 56443 грн.

Готову продукцію необхідно доставити у точки збуту. Спеціально для цього купувати машину, на мою думку, було б не раціонально, отже, кращим варіантом є оренда авто – рефрижератора. Середня вартість – 140 грн./год. або ж 140 грн. за 10км., а кожні наступні км. по місту будуть коштувати 7,5 грн.

Доставка буде здійснюватися кожного дня в межах міста Суми, приблизно в середньому 50 км./добу. Отже, в сумі це коштуватиме 450 грн. А в подальшому можна буде розширювати ринок збуту, шляхом збільшення реклами, на район та область, а згодом і вийти на загальноукраїнський ринок в перспективі. В такому разі замовники самостійно будуть доставляти продукт із підприємства.

Таблиця 5.6 – Розрахунок потреби в паливно – мастильних матеріалах

№ пор.	Показники	Розрахунок	Транспортний засіб
1	Середньодобовий пробіг, км.	43	Газель молоковоз
2	Кількість робочих днів на місяць	21
3	Загальний пробіг, км./міс.	903
4	Вид палива	Газ
5	Норма витрат, м3/100км.	15
6	Загальні витрати, м3	135,45
7	Ціна палива, грн./м3	12,20
8	Витрати на паливо, грн./міс.	1652,5

Останнім пунктом розрахунків виробничого плану являється підбиття норм виробничого запасу. Всі данні подані у наступній таблиці:

Таблиця 5.7 – Розрахунок норми виробничого запасу сировини

Показники	Сировина
	Молоко, л.	Закваска, шт.
Норма витрат на одиницю продукції, кг	10	1
Середньодобова потреба, кг	1300	130
Інтервал між двома постачаннями, дні	1	1
Поточний запас, кг	1300	130
Норма страхового запасу, %	25	25
Страховий запас, кг	325	32,5
Норма виробничого запасу, кг	1625	162,5
Ціна придбання, грн./кг	2,7	20
Запас виробничий	4387,5	3250
Всього, грн	7637,5

Таким чином, загальний запас в сировині і матеріалі буде становити 7637,5 грн.