- •Министерство транспорта и связи украины
- •1.2.Ресурсное обеспечение.
- •1.3. Местоположение и возможности компании
- •1.4. Механизм реализации проекта.
- •1.5. Уникальность и конкурентоспособность.
- •1.6. Прогноз продаж
- •2.Описание отрасли, фирмы и её продукции (услуги).
- •2.1. Описание фирмы
- •2.2. Услуги
- •2.3. Состояние отрасли
- •3. Оценка сбыта и конкуренция. Обзор рынка.
- •3.1. Краткое описание рынка
- •3.2. Сегментация рынка
- •3.3. Стратегия освоения целевого рынка
- •3.4. Потребности рынка
- •3.5. Тенденции рынка
- •3.6. Рост рынка
- •3.7. Участники рынка
- •3.8. Каналы распределения
- •4. Стратегия и реализация, предложение и позиционирование, ценообразование и себестоимость
- •4.1. Стратегия и реализация
- •4.2. Предложение и позиционирование
- •4.3. Ценообразование и себестоимость
- •4.4. Стратегические партнеры
- •5. Финансовый план.
- •5.1. Штатное расписание
- •5.2. Финансовый план
- •5.3. Баланс
- •5.4. Прогноз прибылей и убытков
- •5.5. Денежные потоки
- •5.6. Анализ безубыточности
- •5.7. Финансовые показатели
5.4. Прогноз прибылей и убытков
По нашим оценкам валовая маржа в течение ближайших трех лет будет возрастать. Наиболее важными факторами, влияющими на повышение валовой маржи, является рост экономики и снижение административных расходов. Эти расходы должны снижаться с 7,5% валовой прибыли в 2011 г. до 6% в 2012 г.
Мы не ожидаем снижения объема продаж и затрат на маркетинг. Торговля готовым программным обеспечением сопряжена с большими маркетинговыми затратами.
Мы стремимся поддерживать и увеличивать процент доходов, затрачиваемых на развитие. К 2011 г. мы планируем затрачивать на развитие до 7% объема продаж.
Таблица 6. Прогноз прибыли и убытков ( в тыс. грн.).
|
План прибыли и убытков | |||
|
|
2011 |
2012 |
2013 |
|
Чистая выручка от реализации продукции |
8 250 |
9 900 |
11 45 |
|
Себестоимость реализованной продукции |
27 500 |
48 500 |
70 |
|
Валовая прибыль |
8 222. |
9 851 |
11 380 |
|
Общие расходы |
597 |
618 |
|
|
Амортизация |
30 |
40 |
50 |
|
Общие операционные расходы |
627 |
658 |
690 |
|
Операционная прибыль |
7 595 |
9 193 |
10 690 |
|
Расходы на уплату процентов |
30 |
|
150 |
|
Другие неоперационные расходы |
20 |
30 |
40 |
|
Общие неоперационные расходы |
50 |
135 |
190 |
|
Прибыль до уплаты налога на прибыль |
7 545 |
9 058 |
10 500 |
|
Налог на прибыль |
2 466 |
2 955 |
3 414 |
|
Чистая прибыль |
5 0782 |
6 1025 |
7 0860 |
5.5. Денежные потоки
Денежные потоки представлены табл. 9 Они свидетельствуют о быстрой окупаемости проекта.
Таблица 7. Денежные потоки ( в тыс. грн.):
|
План движения денежных средств | |
|
| |
|
Денежные потоки от операционной деятельности | |
|
Чистая прибыль |
7 086 |
|
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
|
Амортизация |
50 |
|
Изменения в активах и обязательствах |
|
|
Увеличение дебиторской задолженности |
600 |
|
Увеличение товарно-материальных запасов |
800 |
|
Увеличение кредиторской задолженности |
300. |
|
Изменение других активов |
10. |
|
Чистый денежный поток от операционной деятельности |
8 846 |
|
|
|
|
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
|
|
Капитальные затраты |
20 |
|
Покупка ценных бумаг |
500 |
|
Другое |
20 |
|
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности |
540 |
|
|
|
|
Денежные потоки от финансовой деятельности |
|
|
Чистое увеличение долгосрочных займов |
500 |
|
Выплаченные дивиденды |
20 |
|
Чистый денежный поток от финансовой деятельности |
520 |
|
|
|
|
Денежные средства в начале плана |
500 |
|
Денежные средства в конце плана |
900 |