Расчеты

А. Денежные поступления от клиентов

Выручка от продаж

Увеличение дебиторской задолженности

Б. Денежные средства, выплаченные поставщикам и работникам

Себестоимость продаж

Административные расходы

Операционные расходы

Корректировка по неденежным статьям:

Амортизация

Прибыль от продажи оборудования

Увеличение запасов

Увеличение кредиторской задолженности

Увеличение суммы предоплаченных расходов

ИТОГО

В. Налогообложение

Сумма к выплате на начало года

Налог на прибыль

Сумма к выплате на конец года

Выплаты денежных средств (балансовая величина)

Г. Конторские здания:

Сальдо на начало года

Переоценка (за счет резерва)

Сальдо на конец года

Приобретения (балансовая величина)

Д. Оборудование

Сальдо на начало года

Амортизация

Сальдо на конец года

Приобретения (балансовая величина)

Е. Транспортные средства

Сальдо на начало года

Амортизация

Сальдо на конец года

Приобретения (балансовая величина)

Итого Г + Д+ Е