- •План финансового оздоровления и развития оао «Арсенал»
- •Уфа, 2000 г.
- •1. Резюме
- •1.1. Основание для разработки бизнес-плана
- •1.2. Цели проекта
- •1.3. Объекты финансирования
- •1.4. Срок реализации биизнес-плана
- •1.5. Финансовые результаты реализации бизнес-плана
- •1.6. Источники финансирования плана
- •2. Паспорт предприятия (общие сведения о предприятии)
- •2.1. Основные виды деятельности
- •Коды оконх – 12345, 67891
- •2.2. Землевладение, инфраструктура
- •2.3.Обоснование налогов и платежей
- •3. Анализ ситуации в отрасли
- •4. Анализ финансового состояния предприятия
- •4.1. Причины текущего положения и пути выхода из него
- •4.2. Финансовые результаты
- •Динамика производственных затрат (абсолютные показатели)
- •4.2. Структура активов
- •Структура активов
- •Структура внеоборотных активов
- •Структура оборотных активов
- •Структура дебиторской задолженности
- •Структура краткосрочной дебиторской задолженности
- •4.3. Структура пассивов
- •Источники формирования имущества
- •Структура пассивов
- •Структура собственного капитала
- •Структура обязательств
- •Структура долгосрочных обязательств
- •Структура краткосрочных обязательств
- •Структура кредиторской задолженности
- •Доля задолженности перед бюджетом в кредиторской задолженности
- •4.4. Эффективность деятельности
- •4.5. Финансовая устойчивость
- •4.6. Комплексная оценка финансового состояния
- •Справочно:
- •5. Производственный план
- •5.1. Основные виды выпускаемой продукции, технология производства
- •5.2. Программа производства и поставок
- •Планируемый объём поставок Таблица 16.
- •Планируемый объём поставок
- •Планируемый объём поставок
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.) Таблица 17
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •Валовый объем продаж, тыс. Руб. (без ндс)
- •5.3. Текущие затраты и порядок отнесения их на себестоимость
- •Прямые затраты
- •Общие затраты Таблица 18
- •5.4. Персонал, зарплата, охрана труда
- •План по персоналу Таблица 19
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб." Таблица 20.
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •Себестоимость продукции, тыс. Руб.
- •5.5. Потребность в основных фондах
- •5.6. Потребность в дополнительных инвестициях
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость Таблица 24.
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •6. Анализ рынка и план маркетинга
- •6.1. Характеристики рынка моторов
- •6.2. Оценка платежеспособного спроса на моторы предприятия
- •6.3. Ценовая политика
- •Сбыт (Ценообразование)
- •Сбыт (Условия оплаты)
- •Сбыт (Условия продаж)
- •6.4. Организация сбыта продукции и службы послепродажного обслуживания
- •6.5. Маркетинговые мероприятия
- •7. Организационный план
- •8. Финансовый план
- •8.1. Финансирование проекта
- •К-ф. Поступления в виде займов (тыс. Руб.) Таблица 28
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.) Таблица 29
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.) Таблица 30.
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •8.2. Отчет о прибылях и убытках Прибыли-убытки (тыс. Руб.) Таблица 31.
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Чистая прибыль нарастающим итогом (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.) Таблица 32.
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •8.3. Кэш-фло проекта Кэш-фло (тыс. Руб.) Таблица 33.
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло проекта
- •8.4. Проектный баланс Баланс (тыс. Руб.) Таблица 34.
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •8.5. Показатели эффективности проекта
- •8.5.1. Порядок проведения расчетов. Принятые параметры экономической среды
- •8.5.2. Ставка сравнения
- •9.2. Оценка бюджетной эффективности проекта
- •9.3. Оценка эффективности мер по финансовому оздоровлению предприятия
- •9.3.1. Анализ безубыточности Запас финансовой прочности (%) Таблица 40.
- •Запас финансовой прочности (%) Таблица 41.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 42.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 43.
- •9.3.2. Признаки восстановления платежеспособности
- •Ктл, Ксс (средние за год) Таблица 45.
- •9.3.3. Финансовые коэффициенты
- •10. Оценка риска реализации проекта
- •10.1. Анализ чувствительности проекта
- •Анализ чувствительности (dpb-тыс. Руб. Расчетные цены)
- •Неопределенные данные
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Приложение Список продуктов
- •Стартовый баланс
- •Банк, система учета
- •Валюта проекта
- •Список этапов
- •Тезаурус
- •Список литературы
Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
|
|
|
|
|
|
|
|
Строка |
3кв. 2002г. |
4кв. 2002г. |
1кв. 2003г. |
2кв. 2003г. |
3кв. 2003г. |
4кв. 2003г. |
1кв. 2004г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Валовый объем продаж |
~PE_Get( 69,0,7){67400} |
~PE_Get( 69,0,8){69211} |
~PE_Get( 69,0,9){96989} |
~PE_Get( 69,0,10){99309} |
~PE_Get( 69,0,11){101684} |
~PE_Get( 69,0,12){104117} |
~PE_Get( 69,0,13){153943} |
Налоги с продаж |
~PE_Get( 69,2,7){0} |
~PE_Get( 69,2,8){0} |
~PE_Get( 69,2,9){0} |
~PE_Get( 69,2,10){0} |
~PE_Get( 69,2,11){0} |
~PE_Get( 69,2,12){0} |
~PE_Get( 69,2,13){0} |
Чистый объем продаж |
~PE_Get( 69,3,7){67400} |
~PE_Get( 69,3,8){69211} |
~PE_Get( 69,3,9){96989} |
~PE_Get( 69,3,10){99309} |
~PE_Get( 69,3,11){101684} |
~PE_Get( 69,3,12){104117} |
~PE_Get( 69,3,13){153943} |
Материалы и комплектующие |
~PE_Get( 69,4,7){34939} |
~PE_Get( 69,4,8){35907} |
~PE_Get( 69,4,9){52416} |
~PE_Get( 69,4,10){53663} |
~PE_Get( 69,4,11){54957} |
~PE_Get( 69,4,12){56283} |
~PE_Get( 69,4,13){86368} |
Суммарные прямые издержки |
~PE_Get( 69,6,7){34939} |
~PE_Get( 69,6,8){35907} |
~PE_Get( 69,6,9){52416} |
~PE_Get( 69,6,10){53663} |
~PE_Get( 69,6,11){54957} |
~PE_Get( 69,6,12){56283} |
~PE_Get( 69,6,13){86368} |
Валовая прибыль |
~PE_Get( 69,7,7){32461} |
~PE_Get( 69,7,8){33304} |
~PE_Get( 69,7,9){44574} |
~PE_Get( 69,7,10){45646} |
~PE_Get( 69,7,11){46728} |
~PE_Get( 69,7,12){47834} |
~PE_Get( 69,7,13){67575} |
Налог на имущество |
~PE_Get( 69,8,7){1202} |
~PE_Get( 69,8,8){1179} |
~PE_Get( 69,8,9){1168} |
~PE_Get( 69,8,10){1144} |
~PE_Get( 69,8,11){1120} |
~PE_Get( 69,8,12){1099} |
~PE_Get( 69,8,13){1099} |
Административные издержки |
~PE_Get( 69,9,7){222} |
~PE_Get( 69,9,8){228} |
~PE_Get( 69,9,9){233} |
~PE_Get( 69,9,10){239} |
~PE_Get( 69,9,11){244} |
~PE_Get( 69,9,12){250} |
~PE_Get( 69,9,13){256} |
Производственные издержки |
~PE_Get( 69,10,7){2239} |
~PE_Get( 69,10,8){2926} |
~PE_Get( 69,10,9){2961} |
~PE_Get( 69,10,10){2346} |
~PE_Get( 69,10,11){2382} |
~PE_Get( 69,10,12){3069} |
~PE_Get( 69,10,13){3107} |
Маркетинговые издержки |
~PE_Get( 69,11,7){117} |
~PE_Get( 69,11,8){120} |
~PE_Get( 69,11,9){123} |
~PE_Get( 69,11,10){126} |
~PE_Get( 69,11,11){129} |
~PE_Get( 69,11,12){132} |
~PE_Get( 69,11,13){135} |
Зарплата административного персонала |
~PE_Get( 69,12,7){3696} |
~PE_Get( 69,12,8){3797} |
~PE_Get( 69,12,9){3888} |
~PE_Get( 69,12,10){3982} |
~PE_Get( 69,12,11){4078} |
~PE_Get( 69,12,12){4177} |
~PE_Get( 69,12,13){4277} |
Зарплата производственного персонала |
~PE_Get( 69,13,7){9358} |
~PE_Get( 69,13,8){9755} |
~PE_Get( 69,13,9){11593} |
~PE_Get( 69,13,10){11873} |
~PE_Get( 69,13,11){12159} |
~PE_Get( 69,13,12){12452} |
~PE_Get( 69,13,13){12753} |
Зарплата маркетингового персонала |
~PE_Get( 69,14,7){201} |
~PE_Get( 69,14,8){207} |
~PE_Get( 69,14,9){212} |
~PE_Get( 69,14,10){217} |
~PE_Get( 69,14,11){222} |
~PE_Get( 69,14,12){228} |
~PE_Get( 69,14,13){233} |
Суммарные постоянные издержки |
~PE_Get( 69,15,7){15833} |
~PE_Get( 69,15,8){17033} |
~PE_Get( 69,15,9){19010} |
~PE_Get( 69,15,10){18783} |
~PE_Get( 69,15,11){19215} |
~PE_Get( 69,15,12){20308} |
~PE_Get( 69,15,13){20762} |
Амортизация |
~PE_Get( 69,16,7){4999} |
~PE_Get( 69,16,8){4999} |
~PE_Get( 69,16,9){4999} |
~PE_Get( 69,16,10){4999} |
~PE_Get( 69,16,11){4999} |
~PE_Get( 69,16,12){4999} |
~PE_Get( 69,16,13){4999} |
Проценты по кредитам |
~PE_Get( 69,17,7){1853} |
~PE_Get( 69,17,8){1853} |
~PE_Get( 69,17,9){1853} |
~PE_Get( 69,17,10){1853} |
~PE_Get( 69,17,11){1853} |
~PE_Get( 69,17,12){1853} |
~PE_Get( 69,17,13){1853} |
Суммарные непроизводственные издержки |
~PE_Get( 69,18,7){6853} |
~PE_Get( 69,18,8){6853} |
~PE_Get( 69,18,9){6853} |
~PE_Get( 69,18,10){6853} |
~PE_Get( 69,18,11){6853} |
~PE_Get( 69,18,12){6853} |
~PE_Get( 69,18,13){6853} |
Другие доходы |
~PE_Get( 69,19,7){} |
~PE_Get( 69,19,8){} |
~PE_Get( 69,19,9){} |
~PE_Get( 69,19,10){} |
~PE_Get( 69,19,11){} |
~PE_Get( 69,19,12){} |
~PE_Get( 69,19,13){} |
Убытки предыдущих периодов |
~PE_Get( 69,21,7){2449} |
~PE_Get( 69,21,8){2449} |
~PE_Get( 69,21,9){2449} |
~PE_Get( 69,21,10){2449} |
~PE_Get( 69,21,11){2449} |
~PE_Get( 69,21,12){2449} |
~PE_Get( 69,21,13){2449} |
Прибыль до выплаты налога |
~PE_Get( 69,22,7){8574} |
~PE_Get( 69,22,8){8239} |
~PE_Get( 69,22,9){17542} |
~PE_Get( 69,22,10){18867} |
~PE_Get( 69,22,11){19540} |
~PE_Get( 69,22,12){19574} |
~PE_Get( 69,22,13){38861} |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
~PE_Get( 69,23,7){} |
~PE_Get( 69,23,8){} |
~PE_Get( 69,23,9){} |
~PE_Get( 69,23,10){} |
~PE_Get( 69,23,11){} |
~PE_Get( 69,23,12){} |
~PE_Get( 69,23,13){} |
Прибыль от курсовой разницы |
~PE_Get( 69,24,7){} |
~PE_Get( 69,24,8){} |
~PE_Get( 69,24,9){} |
~PE_Get( 69,24,10){} |
~PE_Get( 69,24,11){} |
~PE_Get( 69,24,12){} |
~PE_Get( 69,24,13){} |
Налогооблагаемая прибыль |
~PE_Get( 69,25,7){6002} |
~PE_Get( 69,25,8){5767} |
~PE_Get( 69,25,9){12280} |
~PE_Get( 69,25,10){13321} |
~PE_Get( 69,25,11){13859} |
~PE_Get( 69,25,12){13886} |
~PE_Get( 69,25,13){32580} |
Налог на прибыль |
~PE_Get( 69,26,7){1440} |
~PE_Get( 69,26,8){1384} |
~PE_Get( 69,26,9){2947} |
~PE_Get( 69,26,10){3197} |
~PE_Get( 69,26,11){3326} |
~PE_Get( 69,26,12){3333} |
~PE_Get( 69,26,13){7819} |
Чистая прибыль |
~PE_Get( 69,27,7){7133} |
~PE_Get( 69,27,8){6855} |
~PE_Get( 69,27,9){14595} |
~PE_Get( 69,27,10){15670} |
~PE_Get( 69,27,11){16214} |
~PE_Get( 69,27,12){16242} |
~PE_Get( 69,27,13){31042} |