- •План финансового оздоровления и развития оао «Арсенал»
- •Уфа, 2000 г.
- •1. Резюме
- •1.1. Основание для разработки бизнес-плана
- •1.2. Цели проекта
- •1.3. Объекты финансирования
- •1.4. Срок реализации биизнес-плана
- •1.5. Финансовые результаты реализации бизнес-плана
- •1.6. Источники финансирования плана
- •2. Паспорт предприятия (общие сведения о предприятии)
- •2.1. Основные виды деятельности
- •Коды оконх – 12345, 67891
- •2.2. Землевладение, инфраструктура
- •2.3.Обоснование налогов и платежей
- •3. Анализ ситуации в отрасли
- •4. Анализ финансового состояния предприятия
- •4.1. Причины текущего положения и пути выхода из него
- •4.2. Финансовые результаты
- •Динамика производственных затрат (абсолютные показатели)
- •4.2. Структура активов
- •Структура активов
- •Структура внеоборотных активов
- •Структура оборотных активов
- •Структура дебиторской задолженности
- •Структура краткосрочной дебиторской задолженности
- •4.3. Структура пассивов
- •Источники формирования имущества
- •Структура пассивов
- •Структура собственного капитала
- •Структура обязательств
- •Структура долгосрочных обязательств
- •Структура краткосрочных обязательств
- •Структура кредиторской задолженности
- •Доля задолженности перед бюджетом в кредиторской задолженности
- •4.4. Эффективность деятельности
- •4.5. Финансовая устойчивость
- •4.6. Комплексная оценка финансового состояния
- •Справочно:
- •5. Производственный план
- •5.1. Основные виды выпускаемой продукции, технология производства
- •5.2. Программа производства и поставок
- •Планируемый объём поставок Таблица 16.
- •Планируемый объём поставок
- •Планируемый объём поставок
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.) Таблица 17
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •Валовый объем продаж, тыс. Руб. (без ндс)
- •5.3. Текущие затраты и порядок отнесения их на себестоимость
- •Прямые затраты
- •Общие затраты Таблица 18
- •5.4. Персонал, зарплата, охрана труда
- •План по персоналу Таблица 19
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб." Таблица 20.
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •Себестоимость продукции, тыс. Руб.
- •5.5. Потребность в основных фондах
- •5.6. Потребность в дополнительных инвестициях
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость Таблица 24.
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •6. Анализ рынка и план маркетинга
- •6.1. Характеристики рынка моторов
- •6.2. Оценка платежеспособного спроса на моторы предприятия
- •6.3. Ценовая политика
- •Сбыт (Ценообразование)
- •Сбыт (Условия оплаты)
- •Сбыт (Условия продаж)
- •6.4. Организация сбыта продукции и службы послепродажного обслуживания
- •6.5. Маркетинговые мероприятия
- •7. Организационный план
- •8. Финансовый план
- •8.1. Финансирование проекта
- •К-ф. Поступления в виде займов (тыс. Руб.) Таблица 28
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.) Таблица 29
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.) Таблица 30.
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •8.2. Отчет о прибылях и убытках Прибыли-убытки (тыс. Руб.) Таблица 31.
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Чистая прибыль нарастающим итогом (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.) Таблица 32.
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •8.3. Кэш-фло проекта Кэш-фло (тыс. Руб.) Таблица 33.
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло проекта
- •8.4. Проектный баланс Баланс (тыс. Руб.) Таблица 34.
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •8.5. Показатели эффективности проекта
- •8.5.1. Порядок проведения расчетов. Принятые параметры экономической среды
- •8.5.2. Ставка сравнения
- •9.2. Оценка бюджетной эффективности проекта
- •9.3. Оценка эффективности мер по финансовому оздоровлению предприятия
- •9.3.1. Анализ безубыточности Запас финансовой прочности (%) Таблица 40.
- •Запас финансовой прочности (%) Таблица 41.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 42.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 43.
- •9.3.2. Признаки восстановления платежеспособности
- •Ктл, Ксс (средние за год) Таблица 45.
- •9.3.3. Финансовые коэффициенты
- •10. Оценка риска реализации проекта
- •10.1. Анализ чувствительности проекта
- •Анализ чувствительности (dpb-тыс. Руб. Расчетные цены)
- •Неопределенные данные
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Приложение Список продуктов
- •Стартовый баланс
- •Банк, система учета
- •Валюта проекта
- •Список этапов
- •Тезаурус
- •Список литературы
5.2. Программа производства и поставок
Программа производства и поставок продукции предприятия приведены в Таблице 16. В программе приведены результаты планирования выпуска и сбыта по всей номенклатуре производимой продукции:
Мотор V1040R
Мотор V1350R
Мотор V792R
Мотор V1570R
Мотор Z789R
Мотор Z1033R
Мотор Z1350R
Мотор Z1550R
Испаритель НТИ
Испаритель самооттаивающий
Мини-трактор
Продукция автопроизводства
Камера быстрозамораживателя мороженного
Товары народного потребления (ТНП)
ТНП обычно производились из давальческого сырья и очень трудоемки в изготовлении. Руководство завода приняло решение в 2000 г. не производить корпуса для медицинских шкафов, а цех, в котором они производились сдать в аренду. Поэтому при планировании специализированные корпуса для медицинских шкафов как вид продукции завода не учитывались. В части внереализационных доходов учитывалась сдача площадей в аренду.
Ассортимент деталей для автопроизводства превышает 240 наименований. Детали для автопроизводства в плане производства отражаются только в стоимостном выражении.
Ассортимент пластмассовых изделий очень большой и постоянно меняется. В бизнес-плане этот вид продукции показан как товары народного потребления (ТНП) и план реализации сформирован в стоимостном выражении.
Производственная программа была разработана с учетом планов реализации продукции и переходящих остатков готовой продукции на складе и в незавершенном производстве. Эта производственная программа не перекрывает технических возможностей завода, следовательно, в дальнейшем остается резерв по наращиванию объемов производства, при наличии возможностей реализации продукции.
Планируемый объём поставок Таблица 16.
|
|
|
|
|
|
|
|
Продукт/Вариант |
Ед. изм. |
4кв. 2000г. |
1кв. 2001г. |
2кв. 2001г. |
3кв. 2001г. |
4кв. 2001г. |
1кв. 2002г. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Мотор V 1350 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,2.21,1){шт.} |
~PE_Get( 11,2.21,2){600,00} |
~PE_Get( 11,2.21,3){650,00} |
~PE_Get( 11,2.21,4){650,00} |
~PE_Get( 11,2.21,5){325,00} |
~PE_Get( 11,2.21,6){325,00} |
~PE_Get( 11,2.21,7){0,00} |
Мотор V 1350 R - по факту |
~PE_Get( 11,2.20,1){шт.} |
~PE_Get( 11,2.20,2){2 200,00} |
~PE_Get( 11,2.20,3){2 275,00} |
~PE_Get( 11,2.20,4){2 275,00} |
~PE_Get( 11,2.20,5){1 138,00} |
~PE_Get( 11,2.20,6){1 138,00} |
~PE_Get( 11,2.20,7){0,00} |
Мотор V 1350 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,2.2,1){шт.} |
~PE_Get( 11,2.2,2){200,00} |
~PE_Get( 11,2.2,3){325,00} |
~PE_Get( 11,2.2,4){325,00} |
~PE_Get( 11,2.2,5){163,00} |
~PE_Get( 11,2.2,6){163,00} |
~PE_Get( 11,2.2,7){0,00} |
Продукция автопроизводства - по факту |
~PE_Get( 11,8.8,1){тыс. руб.} |
~PE_Get( 11,8.8,2){4 000,00} |
~PE_Get( 11,8.8,3){5 000,00} |
~PE_Get( 11,8.8,4){5 000,00} |
~PE_Get( 11,8.8,5){5 000,00} |
~PE_Get( 11,8.8,6){5 000,00} |
~PE_Get( 11,8.8,7){5 000,00} |
Мини-трактор - по факту |
~PE_Get( 11,7.24,1){шт.} |
~PE_Get( 11,7.24,2){50,00} |
~PE_Get( 11,7.24,3){0,00} |
~PE_Get( 11,7.24,4){0,00} |
~PE_Get( 11,7.24,5){0,00} |
~PE_Get( 11,7.24,6){0,00} |
~PE_Get( 11,7.24,7){0,00} |
Мини-трактор - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,7.7,1){шт.} |
~PE_Get( 11,7.7,2){100,00} |
~PE_Get( 11,7.7,3){300,00} |
~PE_Get( 11,7.7,4){300,00} |
~PE_Get( 11,7.7,5){300,00} |
~PE_Get( 11,7.7,6){300,00} |
~PE_Get( 11,7.7,7){600,00} |
Мотор V 1040 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,1.13,1){шт.} |
~PE_Get( 11,1.13,2){439,00} |
~PE_Get( 11,1.13,3){863,00} |
~PE_Get( 11,1.13,4){850,00} |
~PE_Get( 11,1.13,5){425,00} |
~PE_Get( 11,1.13,6){425,00} |
~PE_Get( 11,1.13,7){0,00} |
Мотор V 1040 R - по факту |
~PE_Get( 11,1.12,1){шт.} |
~PE_Get( 11,1.12,2){1 536,00} |
~PE_Get( 11,1.12,3){3 018,00} |
~PE_Get( 11,1.12,4){2 975,00} |
~PE_Get( 11,1.12,5){1 488,00} |
~PE_Get( 11,1.12,6){1 488,00} |
~PE_Get( 11,1.12,7){0,00} |
Мотор V 1040 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,1.1,1){шт.} |
~PE_Get( 11,1.1,2){220,00} |
~PE_Get( 11,1.1,3){431,00} |
~PE_Get( 11,1.1,4){425,00} |
~PE_Get( 11,1.1,5){213,00} |
~PE_Get( 11,1.1,6){213,00} |
~PE_Get( 11,1.1,7){0,00} |
Испаритель СОИ - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,4.15,1){шт.} |
~PE_Get( 11,4.15,2){300,00} |
~PE_Get( 11,4.15,3){300,00} |
~PE_Get( 11,4.15,4){300,00} |
~PE_Get( 11,4.15,5){300,00} |
~PE_Get( 11,4.15,6){300,00} |
~PE_Get( 11,4.15,7){300,00} |
Испаритель СОИ - по факту |
~PE_Get( 11,4.14,1){шт.} |
~PE_Get( 11,4.14,2){1 100,00} |
~PE_Get( 11,4.14,3){1 050,00} |
~PE_Get( 11,4.14,4){1 050,00} |
~PE_Get( 11,4.14,5){1 050,00} |
~PE_Get( 11,4.14,6){1 050,00} |
~PE_Get( 11,4.14,7){1 050,00} |
Испаритель СОИ - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,4.4,1){шт.} |
~PE_Get( 11,4.4,2){100,00} |
~PE_Get( 11,4.4,3){150,00} |
~PE_Get( 11,4.4,4){150,00} |
~PE_Get( 11,4.4,5){150,00} |
~PE_Get( 11,4.4,6){150,00} |
~PE_Get( 11,4.4,7){150,00} |
Испаритель НТИ - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,5.17,1){шт.} |
~PE_Get( 11,5.17,2){1 800,00} |
~PE_Get( 11,5.17,3){3 000,00} |
~PE_Get( 11,5.17,4){3 000,00} |
~PE_Get( 11,5.17,5){3 000,00} |
~PE_Get( 11,5.17,6){3 000,00} |
~PE_Get( 11,5.17,7){3 600,00} |
Испаритель НТИ - по факту |
~PE_Get( 11,5.5,1){шт.} |
~PE_Get( 11,5.5,2){6 600,00} |
~PE_Get( 11,5.5,3){10 500,00} |
~PE_Get( 11,5.5,4){10 500,00} |
~PE_Get( 11,5.5,5){10 500,00} |
~PE_Get( 11,5.5,6){10 500,00} |
~PE_Get( 11,5.5,7){12 600,00} |
Испаритель НТИ - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,5.16,1){шт.} |
~PE_Get( 11,5.16,2){600,00} |
~PE_Get( 11,5.16,3){1 500,00} |
~PE_Get( 11,5.16,4){1 500,00} |
~PE_Get( 11,5.16,5){1 500,00} |
~PE_Get( 11,5.16,6){1 500,00} |
~PE_Get( 11,5.16,7){1 800,00} |
ТНП из пластмасс - по факту |
~PE_Get( 11,6.25,1){тыс. руб.} |
~PE_Get( 11,6.25,2){30,00} |
~PE_Get( 11,6.25,3){0,00} |
~PE_Get( 11,6.25,4){0,00} |
~PE_Get( 11,6.25,5){0,00} |
~PE_Get( 11,6.25,6){0,00} |
~PE_Get( 11,6.25,7){0,00} |
ТНП из пластмасс - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,6.6,1){тыс. руб.} |
~PE_Get( 11,6.6,2){60,00} |
~PE_Get( 11,6.6,3){90,00} |
~PE_Get( 11,6.6,4){90,00} |
~PE_Get( 11,6.6,5){120,00} |
~PE_Get( 11,6.6,6){120,00} |
~PE_Get( 11,6.6,7){500,00} |
Кресла - по факту |
~PE_Get( 11,11.29,1){шт.} |
~PE_Get( 11,11.29,2){0,00} |
~PE_Get( 11,11.29,3){20 000,00} |
~PE_Get( 11,11.29,4){20 000,00} |
~PE_Get( 11,11.29,5){0,00} |
~PE_Get( 11,11.29,6){0,00} |
~PE_Get( 11,11.29,7){0,00} |
Мотор V 1570 R - кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,3.23,1){шт.} |
~PE_Get( 11,3.23,2){0,00} |
~PE_Get( 11,3.23,3){650,00} |
~PE_Get( 11,3.23,4){650,00} |
~PE_Get( 11,3.23,5){325,00} |
~PE_Get( 11,3.23,6){325,00} |
~PE_Get( 11,3.23,7){0,00} |
Мотор V 1570 R - по факту |
~PE_Get( 11,3.3,1){шт.} |
~PE_Get( 11,3.3,2){0,00} |
~PE_Get( 11,3.3,3){2 275,00} |
~PE_Get( 11,3.3,4){2 275,00} |
~PE_Get( 11,3.3,5){1 138,00} |
~PE_Get( 11,3.3,6){1 138,00} |
~PE_Get( 11,3.3,7){0,00} |
Мотор V 1570 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,3.22,1){шт.} |
~PE_Get( 11,3.22,2){0,00} |
~PE_Get( 11,3.22,3){325,00} |
~PE_Get( 11,3.22,4){325,00} |
~PE_Get( 11,3.22,5){163,00} |
~PE_Get( 11,3.22,6){163,00} |
~PE_Get( 11,3.22,7){0,00} |
Мотор V 792 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,0.0,1){шт.} |
~PE_Get( 11,0.0,2){0,00} |
~PE_Get( 11,0.0,3){327,00} |
~PE_Get( 11,0.0,4){327,00} |
~PE_Get( 11,0.0,5){164,00} |
~PE_Get( 11,0.0,6){164,00} |
~PE_Get( 11,0.0,7){0,00} |
Мотор V 792 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,0.11,1){шт.} |
~PE_Get( 11,0.11,2){0,00} |
~PE_Get( 11,0.11,3){654,00} |
~PE_Get( 11,0.11,4){654,00} |
~PE_Get( 11,0.11,5){327,00} |
~PE_Get( 11,0.11,6){327,00} |
~PE_Get( 11,0.11,7){0,00} |
Мотор V 792 R - по факту |
~PE_Get( 11,0.10,1){шт.} |
~PE_Get( 11,0.10,2){0,00} |
~PE_Get( 11,0.10,3){2 289,00} |
~PE_Get( 11,0.10,4){2 289,00} |
~PE_Get( 11,0.10,5){1 145,00} |
~PE_Get( 11,0.10,6){1 145,00} |
~PE_Get( 11,0.10,7){0,00} |
Мотор Z 1550 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,15.33,1){шт.} |
~PE_Get( 11,15.33,2){0,00} |
~PE_Get( 11,15.33,3){0,00} |
~PE_Get( 11,15.33,4){0,00} |
~PE_Get( 11,15.33,5){325,00} |
~PE_Get( 11,15.33,6){325,00} |
~PE_Get( 11,15.33,7){1 815,00} |
Мотор Z 1550 R - по факту |
~PE_Get( 11,15.26,1){шт.} |
~PE_Get( 11,15.26,2){0,00} |
~PE_Get( 11,15.26,3){0,00} |
~PE_Get( 11,15.26,4){0,00} |
~PE_Get( 11,15.26,5){1 138,00} |
~PE_Get( 11,15.26,6){1 138,00} |
~PE_Get( 11,15.26,7){6 352,00} |
Мотор Z 1550 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,15.27,1){шт.} |
~PE_Get( 11,15.27,2){0,00} |
~PE_Get( 11,15.27,3){0,00} |
~PE_Get( 11,15.27,4){0,00} |
~PE_Get( 11,15.27,5){163,00} |
~PE_Get( 11,15.27,6){163,00} |
~PE_Get( 11,15.27,7){908,00} |
Мотор Z 789 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,12.30,1){шт. } |
~PE_Get( 11,12.30,2){0,00} |
~PE_Get( 11,12.30,3){0,00} |
~PE_Get( 11,12.30,4){0,00} |
~PE_Get( 11,12.30,5){327,00} |
~PE_Get( 11,12.30,6){327,00} |
~PE_Get( 11,12.30,7){1 815,00} |
Мотор Z 789 R - по факту |
~PE_Get( 11,12.28,1){шт. } |
~PE_Get( 11,12.28,2){0,00} |
~PE_Get( 11,12.28,3){0,00} |
~PE_Get( 11,12.28,4){0,00} |
~PE_Get( 11,12.28,5){1 145,00} |
~PE_Get( 11,12.28,6){1 145,00} |
~PE_Get( 11,12.28,7){6 352,00} |
Мотор Z 789 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,12.34,1){шт. } |
~PE_Get( 11,12.34,2){0,00} |
~PE_Get( 11,12.34,3){0,00} |
~PE_Get( 11,12.34,4){0,00} |
~PE_Get( 11,12.34,5){164,00} |
~PE_Get( 11,12.34,6){164,00} |
~PE_Get( 11,12.34,7){908,00} |
Мотор Z 1033 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,13.31,1){шт.} |
~PE_Get( 11,13.31,2){0,00} |
~PE_Get( 11,13.31,3){0,00} |
~PE_Get( 11,13.31,4){0,00} |
~PE_Get( 11,13.31,5){425,00} |
~PE_Get( 11,13.31,6){425,00} |
~PE_Get( 11,13.31,7){1 980,00} |
Мотор Z 1033 R - по факту |
~PE_Get( 11,13.35,1){шт.} |
~PE_Get( 11,13.35,2){0,00} |
~PE_Get( 11,13.35,3){0,00} |
~PE_Get( 11,13.35,4){0,00} |
~PE_Get( 11,13.35,5){1 483,00} |
~PE_Get( 11,13.35,6){1 483,00} |
~PE_Get( 11,13.35,7){6 930,00} |
Мотор Z 1033 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,13.36,1){шт.} |
~PE_Get( 11,13.36,2){0,00} |
~PE_Get( 11,13.36,3){0,00} |
~PE_Get( 11,13.36,4){0,00} |
~PE_Get( 11,13.36,5){213,00} |
~PE_Get( 11,13.36,6){213,00} |
~PE_Get( 11,13.36,7){990,00} |
Мотор Z 1350 R - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,14.32,1){шт.} |
~PE_Get( 11,14.32,2){0,00} |
~PE_Get( 11,14.32,3){0,00} |
~PE_Get( 11,14.32,4){0,00} |
~PE_Get( 11,14.32,5){325,00} |
~PE_Get( 11,14.32,6){325,00} |
~PE_Get( 11,14.32,7){1 815,00} |
Мотор Z 1350 R - по факту |
~PE_Get( 11,14.38,1){шт.} |
~PE_Get( 11,14.38,2){0,00} |
~PE_Get( 11,14.38,3){0,00} |
~PE_Get( 11,14.38,4){0,00} |
~PE_Get( 11,14.38,5){1 138,00} |
~PE_Get( 11,14.38,6){1 138,00} |
~PE_Get( 11,14.38,7){6 352,00} |
Мотор Z 1350 R - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,14.37,1){шт.} |
~PE_Get( 11,14.37,2){0,00} |
~PE_Get( 11,14.37,3){0,00} |
~PE_Get( 11,14.37,4){0,00} |
~PE_Get( 11,14.37,5){163,00} |
~PE_Get( 11,14.37,6){163,00} |
~PE_Get( 11,14.37,7){908,00} |
Камера мороженного - в кредит 1 мес. |
~PE_Get( 11,9.19,1){шт.} |
~PE_Get( 11,9.19,2){0,00} |
~PE_Get( 11,9.19,3){0,00} |
~PE_Get( 11,9.19,4){0,00} |
~PE_Get( 11,9.19,5){0,00} |
~PE_Get( 11,9.19,6){0,00} |
~PE_Get( 11,9.19,7){0,00} |
Камера мороженного - по факту |
~PE_Get( 11,9.9,1){шт.} |
~PE_Get( 11,9.9,2){0,00} |
~PE_Get( 11,9.9,3){0,00} |
~PE_Get( 11,9.9,4){0,00} |
~PE_Get( 11,9.9,5){0,00} |
~PE_Get( 11,9.9,6){0,00} |
~PE_Get( 11,9.9,7){0,00} |
Камера мороженного - предоплата 100% |
~PE_Get( 11,9.18,1){шт.} |
~PE_Get( 11,9.18,2){0,00} |
~PE_Get( 11,9.18,3){0,00} |
~PE_Get( 11,9.18,4){0,00} |
~PE_Get( 11,9.18,5){0,00} |
~PE_Get( 11,9.18,6){0,00} |
~PE_Get( 11,9.18,7){0,00} |