- •План финансового оздоровления и развития оао «Арсенал»
- •Уфа, 2000 г.
- •1. Резюме
- •1.1. Основание для разработки бизнес-плана
- •1.2. Цели проекта
- •1.3. Объекты финансирования
- •1.4. Срок реализации биизнес-плана
- •1.5. Финансовые результаты реализации бизнес-плана
- •1.6. Источники финансирования плана
- •2. Паспорт предприятия (общие сведения о предприятии)
- •2.1. Основные виды деятельности
- •Коды оконх – 12345, 67891
- •2.2. Землевладение, инфраструктура
- •2.3.Обоснование налогов и платежей
- •3. Анализ ситуации в отрасли
- •4. Анализ финансового состояния предприятия
- •4.1. Причины текущего положения и пути выхода из него
- •4.2. Финансовые результаты
- •Динамика производственных затрат (абсолютные показатели)
- •4.2. Структура активов
- •Структура активов
- •Структура внеоборотных активов
- •Структура оборотных активов
- •Структура дебиторской задолженности
- •Структура краткосрочной дебиторской задолженности
- •4.3. Структура пассивов
- •Источники формирования имущества
- •Структура пассивов
- •Структура собственного капитала
- •Структура обязательств
- •Структура долгосрочных обязательств
- •Структура краткосрочных обязательств
- •Структура кредиторской задолженности
- •Доля задолженности перед бюджетом в кредиторской задолженности
- •4.4. Эффективность деятельности
- •4.5. Финансовая устойчивость
- •4.6. Комплексная оценка финансового состояния
- •Справочно:
- •5. Производственный план
- •5.1. Основные виды выпускаемой продукции, технология производства
- •5.2. Программа производства и поставок
- •Планируемый объём поставок Таблица 16.
- •Планируемый объём поставок
- •Планируемый объём поставок
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.) Таблица 17
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •К-ф. Поступления от продаж (тыс. Руб.)
- •Валовый объем продаж, тыс. Руб. (без ндс)
- •5.3. Текущие затраты и порядок отнесения их на себестоимость
- •Прямые затраты
- •Общие затраты Таблица 18
- •5.4. Персонал, зарплата, охрана труда
- •План по персоналу Таблица 19
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб." Таблица 20.
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •"Себестоимость продукции, тыс. Руб."
- •Себестоимость продукции, тыс. Руб.
- •5.5. Потребность в основных фондах
- •5.6. Потребность в дополнительных инвестициях
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость Таблица 24.
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •Список активов (тыс. Руб.) остаточная стоимость
- •6. Анализ рынка и план маркетинга
- •6.1. Характеристики рынка моторов
- •6.2. Оценка платежеспособного спроса на моторы предприятия
- •6.3. Ценовая политика
- •Сбыт (Ценообразование)
- •Сбыт (Условия оплаты)
- •Сбыт (Условия продаж)
- •6.4. Организация сбыта продукции и службы послепродажного обслуживания
- •6.5. Маркетинговые мероприятия
- •7. Организационный план
- •8. Финансовый план
- •8.1. Финансирование проекта
- •К-ф. Поступления в виде займов (тыс. Руб.) Таблица 28
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.) Таблица 29
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Затраты на обслуживание займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.) Таблица 30.
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •К-ф. Выплаты на погашение займов (тыс. Руб.)
- •8.2. Отчет о прибылях и убытках Прибыли-убытки (тыс. Руб.) Таблица 31.
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Прибыли-убытки (тыс. Руб.)
- •Чистая прибыль нарастающим итогом (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.) Таблица 32.
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •Использование прибыли (тыс. Руб.)
- •8.3. Кэш-фло проекта Кэш-фло (тыс. Руб.) Таблица 33.
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло (тыс. Руб.)
- •Кэш-фло проекта
- •8.4. Проектный баланс Баланс (тыс. Руб.) Таблица 34.
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •Баланс (тыс. Руб.)
- •8.5. Показатели эффективности проекта
- •8.5.1. Порядок проведения расчетов. Принятые параметры экономической среды
- •8.5.2. Ставка сравнения
- •9.2. Оценка бюджетной эффективности проекта
- •9.3. Оценка эффективности мер по финансовому оздоровлению предприятия
- •9.3.1. Анализ безубыточности Запас финансовой прочности (%) Таблица 40.
- •Запас финансовой прочности (%) Таблица 41.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 42.
- •Операционный рычаг (раз) Таблица 43.
- •9.3.2. Признаки восстановления платежеспособности
- •Ктл, Ксс (средние за год) Таблица 45.
- •9.3.3. Финансовые коэффициенты
- •10. Оценка риска реализации проекта
- •10.1. Анализ чувствительности проекта
- •Анализ чувствительности (dpb-тыс. Руб. Расчетные цены)
- •Неопределенные данные
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Распределение
- •Приложение Список продуктов
- •Стартовый баланс
- •Банк, система учета
- •Валюта проекта
- •Список этапов
- •Тезаурус
- •Список литературы
6.2. Оценка платежеспособного спроса на моторы предприятия
При анализе возможностей сбыта продукции Предприятия следует учитывать, что хотя марка «АРСЕНАЛ» давно известна на российском рынке, хорошей репутацией она пользуется, скорее всего, у группы населения старшего возраста. Поэтому, учитывая значительную конкуренцию, существующую на рынке тракторного оборудования со стороны других российских производителей и продукции из стран СНГ, нельзя рассчитывать на быстрое завоевание значимой доли рынка.
В то же время привлекательные цены (по сравнению с другими производителями СНГ и России), постоянный контроль и совершенствование качественных характеристик будут являться факторами, обеспечивающими высокую конкурентоспособность на рынке. Залогом успешного завоевания значительной доли рынка будет являться также и реализация комплекса маркетинговых мероприятий, полный перечень которых будет приведен ниже в отдельном разделе.
В настоящее время в ходе большой переговорной работы с предприятиями РФ определился объем заказов на моторы ОАО "Арсенал" на 2000-2001гг.
Наименование предприятия |
Договор, письма |
Количество в год (шт.) |
ОАО "Ирокез" г. Юрск |
договор на 2000-2001 гг. |
9600 |
ООО "Пенелопа" г.Ворск |
договор на 2000-2001 гг. |
12000 |
ООО"Сервис" г.Волгоград |
договор 2001 г. |
15600 |
ООО "ИнТехно" г. Саранск |
договор на 2000-2001 г. |
12700 |
ОАО "Трактор" г. Крюково Московская обл. |
письмо о намерениях |
24000 |
|
ИТОГО: |
73900 |
Запросы предприятий - потенциальных потребителей моторов ОАО "Арсенал" на текущий момент сдерживаются финансовыми трудностями ОАО "АРСЕНАЛ".
Большой интерес потенциальных российских и зарубежных производителей тракторной техники вызывают моторы серии Zна топливе Т75. С запуском производства этой серии объем заказов по оценке коммерческой службы предприятия увеличится еще в 7 раз, в том числе имеется возможность поставки в Анголу, Афганистан и ряд других стран дальнего зарубежья.
Предполагается, что доля Предприятия на рынке моторов к концу реализации бизнес-плана (конец 2004г.) сможет достичь 15-20% общей емкости российского рынка. При этом рост объемов продаж будет достигаться как за счет вытеснения конкурентов с рынка, так и за счет роста его общей емкости.
6.3. Ценовая политика
Оптовая цена продукции ОАО «АРСЕНАЛ» определяется, исходя из сложившейся конъюнктуры рынка.
Ценовая политика Предприятия на период выполнения бизнес-плана предусматривает необходимость придерживаться нижней границы цен предложения на рынке своей продукции с целью расширения доли рынка и закрепления своих позиций на рынке.
Проведенный анализ цен основных российских производителей позволяет сделать вывод, что такие цены будут весьма привлекательными для потенциальных потребителей и при соблюдении необходимых требований к качеству выпускаемой продукции позволят поддерживать ее конкурентоспособность на высоком уровне. В Таблице 25. приведена сравнительная ценовая характеристика продукции ООО "АРСЕНАЛ" и ОАО "Крепость" г. Брест (Беларусь). Необходимо отметить, что предприятия Белоруссии вследствие дешевизны рабочей силы всегда используют на рынках РФ жесткую ценовую конкуренцию для завоевания доли рынка.
Таблица 25.
ОАО "АРСЕНАЛ" |
ОАО "Крепость" | ||||
Продукция, сопоставимая по техническим и потребительским характеристикам | |||||
Мотор |
Цена с НДС (руб.) |
Мотор |
Цена с НДС (руб.) |
Мотор |
Цена с НДС (руб.) |
|
|
V792R |
800 |
CК-100 Н5-02 |
910 |
|
|
V1040R |
900 |
СК-140 Н5-02 |
970 |
|
|
V1350R |
1020 |
СК-200 Н5-02 |
1120 |
Z789R |
960 |
|
|
СКО-120 Н5-02 |
1010 |
Z1033R |
1020 |
|
|
СКО-140 Н5-02 |
1040 |
Z1350R |
1140 |
|
|
СКО-200 Н5-02 |
1180 |
Для дополнительного стимулирования сбыта продукции Предприятия необходимо совершенствование существующей системы скидок и условий оплаты продукции и постоянный контроль эффективности. Это касается системы объемных скидок, зависящих как от количества купленных единиц продукции, так и от общей суммы закупки, так системы скидок для постоянных клиентов предприятия и скидок в случае предоплаты продукции.
В настоящем бизнес-плане при расчетах использовались следующие цены на продукцию предприятия: