61. Порядок формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам.

Действовавшая до 1 августа 2004 года Инструкция Банка России «О порядке формирования и использовании резерва на возможные потери по ссудам» от 30 июня 1997 года № 62-а определяет методы оценки кредитных рисков, порядок формирования и использования этого резерва.

Резерв на возможные потери по ссудам (РВПС) — это специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.Источник образования РВПС — отчисления, относимые на расходы банка. Если ссуда полностью погашена заемщиком, РВПС расформировывается, а его сумма направляется в доходы банка.Назначение РВПС — покрытие не погашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет этого резерва списываются потери по нереальным для взыскания ссудам банков. Нереальной для взыскания признается ссудная задолженность, по которой меры, предпринятые по взысканию, носят полный характер (включая реализацию залога) и свидетельствуют о невозможности проведения дальнейших действий по возвращению ссуды.В зависимости от величины кредитного риска ссуды разделялись на четыре группы:1-я — стандартные (практически безрисковые ссуды);

2-я — нестандартные (умеренный уровень риска невозврата);3-я — сомнительные (высокий уровень риска);4-я — безнадежные (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда представляет собой фактические потери банка).Оценка кредитных рисков производилась банками по всем ссудам и всей задолженности клиентов, приравненной к ссудной (как в российских рублях, так и в иностранной валюте).Классификация ссуд осуществлялась банком или аудиторской организацией в процессе анализа качества активов банка. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков производилась на комплексной основе в зависимости от финансового состояния заемщика, оцененного с помощью методов, используемых в отечественной и международной практике, возможностей заемщика по погашению основной суммы долга и процентов по нему.Оценка риска производилась одновременно с предоставлением ссуды, а впоследствии — при изменении параметров, которые используются в качестве классификационных критериев. Отчисления в РВПС зависели от группы риска. Группа риска ссуды определялась на основе двух критериев оценки:• обеспеченность ссуды; • характер исполнения заемщиком условий кредитного договора. Под обеспечением понимался залог, качество которого определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности.В зависимости от качества обеспечения различались следующие группы ссуд:

• обеспеченные;• недостаточно обеспеченные;• необеспеченные.

62. Межбанковские расчеты как составная часть платежной системы страны и проблемы их совершенствования.

МБР выступают составной частью платежной системы страны. Важным условием нормального функционирования экономики является надежная, эффективная платежная система. МБР сопровождают расчеты предприятий друг с другом по поводу купли-продажи услуг, с фин. Органами. МБР возникают не только при обслуживании клиентов, но и при установлении самостоятельной связи банков друг с другом. В частности, при продаже ц/б друг другу, размещения средств на счетах. МБР сопровождают и внешнеэкономические связи по экспорту/импорту прд, капиталов.

Существуют 2 формы МБР: 1. Расчеты через систему РКЦ. Каждый банк имеет свой коррсчет (депозитный счет до востребования). Через коррсчет проходят все платежи банка.

2. МБР, минуя РКЦ, непосредственно через коррсчета, открытые друг у друга, т.е. банк открывает коррсчет в другом банке и расчеты производятся без РКЦ. Но основная масса расчетов идет через РКЦ. Основным направлением совершенствования МБР на современном этапе является внедрение электронных расчетов.

63. Кредитование ком.банками физических лиц(ф.л.), проблемы и перспективы развития.

В наст.время всё более растущий рынок кредит-ия ф.л. предоставляет множество разнообразных видов кредитов: кредит на потреб-ие нужды, ипотека для молодой семьи, образов-ый кредит, кредит на покупку авто, кредит нал.на отдых и т.д. Кредиты для частных лиц позволяют избавиться от непредвиденных и утомительных проблем, связанных с бесконечным накопительством и долгим ожиданием приобретения нужного нам предмета. Кредиты зачастую называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога, иными словами, экспресс-кредиты. Наиболее распространённым кредитом для ф.л.явл кредит на потреб-ие нужды, или иными словами потреб-ий кредит. Чаще всего такой заём оформляют частные лица с целью покупки какого-либо товара небольшой стоимости (обычно до 100000 тысяч рублей), например различные виды бытовой техники, мебель, телевизор, компьютер и многое другое. При оформлении договора кредитования в магазине потребителю часто предлагают оформить кредит с заниженным % или вовсе без%, в таких случаях следует быть особенно внимательными и обговаривать все непонятные вопросы с представителем банка. К примеру, эти потерянные проценты заложены в цену товара, или их гасит сам магазин, или стоит выяснить, на какую сумму начисляются проценты, на всю или на остаточную часть, или есть ли возможность досрочного погашения взятого вами кредита, и п.т. Ещё один популярный вид кредитования ф.л., это кредит на покупку собственного автомобиля. Договор заключается практически, как и при потребительском кредите, с той лишь разницей, что машина – вещь дорогостоящая, и соответственно% по кред.договору будут выливаться в довольно-таки кругленькую сумму. А если прибавить к ним банковскую комиссию за ведение счёта и платежи по обязательному и необязательному страхованию, то сумма окажется многим больше, чем ожидалась. Поэтому при заключении следует выяснить всё до мелочей, и возможно найдётся вариант, при котором можно хоть немного сэкономить собственные деньги. В наст.время набирает обороты ипотечное кред-ие молодых семей, то есть приобретение недвижимого имущества в рассрочку. И основное отличие от других видов кредитования это длительный срок погашения долга, порой до 25 лет, а вот процентные ставки значительно ниже, чем у всех остальных кредитов (11-13% в среднем). Кредит на образование заключают при необходимости как плату за обучение, в этом случае банки сами чаще всего перечисляют денежные средства в конкретный ВУЗ. А вот выплаты по кредиту могут быть отсрочены на 5-6 лет, то есть потенциальный специалист сможет начать выплачивать этот кредит только после получения образования и своего трудоустройства. Кроме этого, разные банки предлагают ф.л. и своеобразные виды кредитования, менее популярные и менее выгодные. Но при любом кредитовании следует быть внимательными и выяснять подробности, особенно написанные мелким шрифтом, до подписания кредитного договора.