1.5. Классификация страхования

Неисчислимое множество, разнообразие предметов, объектов стра-

хования, рисков нанесения им ущерба создают специфические условия

формирования и использования страховых фондов (страховых резервов) по

видам страхования, а также построения страховых правоотношений между

страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателями) и

39

39

страховщиками, осуществления страховой деятельности последними. Упо-

рядочение достигается классификацией страхования.

Классификацию страхования принято представлять как систему де-

ления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы

страховых отношений (табл. 1). В основе такого деления лежат различия в

объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответ-

ственности и форме проведения страхования.

Главным основанием классификации страхования являются объекты

страхования.

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в

РФ» объектами страхования могут быть имущественные интересы, не про-

тиворечащие законодательству РФ.

При этом объектами личного страхования могут быть имуществен-

ные интересы, связанные:

1) с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со

смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование

жизни);

2) с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им ме-

дицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, меди-

цинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные

интересы, связанные, в частности, с:

1) владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхо-

вание имущества);

2) обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (стра-

хование гражданской ответственности);

3) осуществлением предпринимательской деятельности (страхование

предпринимательских рисков).

40

40

Таким образом, отрасль страхования – относительно обособленная

область страхования имущественных интересов, связанных с последствия-

ми страховых случаев для однородных родственных предметов страхова-

ния юридических, физических лиц, которая имеет для этих предметов и

объектов страхования особые принципы и методы страховой защиты,

формирования и использования страховых фондов (резервов).

Исходя из объектов страхования, различают две отрасли: личное и

имущественное страхование.

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он

характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

Вид страхования включает отдельные разновидности.

41

41

Таблица 1 – Классификация страхования

Отрасль

страхования

Виды страхова-

ния

Разновидности страхования Форма страхования Система страховых отноше-

ний

1 2 3 4 5

1.1. Страхование

жизни

1. Страхование на случай дожития до окончания

срока действия договора страхования или опре-

деленного договором возраста.

2. Страхование на случай смерти.

3. Смешанное страхование.

4. Страхование детей к бракосочетанию («сва-

дебное страхование»).

5. Страхование негосударственных пенсий.

6. Страхование ренты.

7. Страхование расходов на оплату профессио-

нального образования.

1.2. Страхование

от несчастных

случаев и болез-

ней

1. Страхование детей и учащихся.

2. Страхование работников за счет средств

предприятия, организации.

3. Страхование пассажиров.

4. Страхование государственных служащих.

5. Страхование работников опасных профессий.

6. Страхование спортсменов.

7. Страхование иных категорий граждан

1. Личное

страхование

1.3. Медицинс-

кое страхование

1. Страхование на случай болезни, повреждения

здоровья (амбулаторное лечение).

2. Страхование на случай стационарного лече-

ния, проведения операции.

3. Страхование на случай протезирования.

Обязательная и

добровольная

Страхование; сострахование;

двойное страхование; пере-

страхование; само-

страхование

42

42

Продолжение табл. 1

1 2 3 4 5

4. Страхование на случай оказания физиотера-

певтических, оздоровительных или санаторно-

курортных услуг.

5. Страхование на случай проведения пластиче-

ских и корректирующих внешность операций.

6. Страхование граждан, выезжающих за грани-

цу.

2.1. Страхование

имущества

1. Страхование средств наземного транспорта.

2. Страхование железнодорожного транспорта.

3. Страхование средств воздушного транспорта.

4. Страхование средств водного транспорта.

5. Страхование грузов.

6. Сельскохозяйственное страхование урожая,

сельскохозяйственных культур, многолетних

__________насаждений, животных.

7. Страхование имущества граждан, за исклю-

чением транспортных средств.

8. Страхование имущества юридических лиц, за

исключением транспортных средств и сельско-

хозяйственного страхования.

2. Имущест-

венное стра-

хование

2.2. Страхование

ответственности

1. Страхование гражданской ответственности

владельцев автотранспортных средств.

2. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств воздушного транспорта.

3. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств водного транспорта.

4. Страхование гражданской ответственности

владельцев средств железнодорожного транс-

порта.

Обязательная и

добровольная

Страхование; сострахование;

двойное страхование; пере-

страхование; само-

страхование

43

43

Продолжение табл. 1

1 2 3 4 5

5. Страхование гражданской ответственности

организаций, эксплуатирующих опасные объек-

ты.

6. Страхование гражданской ответственности за

причинение вреда вследствие недостатков това-

ров, работ, услуг.

7. Страхование гражданской ответственности за

причинение вреда третьим лицам.

8. Страхование гражданской ответственности за

неисполнение или ненадлежащее исполнение

обязательств по договору.

9. Страхование профессиональной ответствен-

ности.

2.3. Страхование

предпринима-

тельских и фи-

нансовых рисков

1. Страхование убытков по сделкам продажи

товаров, выполнения работ, оказания услуг.

2. Страхование срочных депозитных вкладов и

денег на счетах в банках.

3. Страхование невозврата кредитов и процен-

тов за них заемщиком.

4. Страхование инвестиций в другие предпри-

ятия, их проекты и в ценные бумаги.

5. Страхование инноваций предпринимателя.

6. Страхование убытков от остановок производ-

ства по не зависящим от предпринимателя об-

стоятельствам.

7. Страхование рисков снижения объемов про-

даж.

44

44

Разновидности страхования – это страхование однородных объектов

в определенном объеме страховой ответственности.

Так, отрасль личного страхования включает следующие виды стра-

хования и их разновидности:

1) страхование жизни (страхование детей к бракосочетанию («сва-

дебное страхование»), страхование негосударственных пенсий; страхова-

ние расходов на оплату профессионального образования; страхование на

случай дожития до окончания срока действия договора страхования или

определенного договором возраста и т.д.);

2) страхование от несчастных случаев (страхование детей и учащих-

ся, страхование спортсменов, страхование пассажиров, страхование тури-

стов и т.д.);

3) медицинское страхование (страхование на случай болезни, повре-

ждения здоровья, амбулаторное лечение; страхование на случай стацио-

нарного лечения, проведения операции; страхование по вопросам диагно-

стики и т.д.).

В соответствии с Законом РФ «Об организации страхового дела в

РФ» страхование может осуществляться в обязательной и добровольной

формах.

Добровольное страхование осуществляется на основании договора

страхования и правил страхования, определяющих общие условия и поря-

док его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждают-

ся страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соот-

ветствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим

Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах

страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке опреде-

ления страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых

взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров

страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера

45

45

убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях

отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования опре-

деляются федеральными законами о конкретных видах обязательного

страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхо-

вания должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б__________) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный размер страховой суммы или порядок ее определе-

ния;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обяза-

тельств субъектами страхования;

л) иные положения.

В зависимости от системы страховых отношений, реализуемых в

процессе страхования, кроме страхования как такового, выделяют еще со-

страхование, двойное страхование, перестрахование, самострахование.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору со-

вместно несколькими страховщиками. Такое страхование называется со-

страхованием. Сострахование – страхование одного и того же объекта

страхования несколькими страховщиками по одному договору страхова-

ния.

При cocтpaxoвании в договоре должны содержаться условия, опре-

деляющие права и обязанности каждого страховщика.

46

46

В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в

состраховании в меньшей доле, следует условиям страхования, одобрен-

ным страховщиком, имеющим наибольшую долю.

Если страхователь застраховал имущество не на полную сумму, то

такой страхователь рассматривается как один из страховщиков и несет от-

ветственность по недострахованной доле.

Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют, чтобы

страхователь являлся сострахователем, т.е. держал на своей ответственно-

сти определенную долю риска.

Двойное страхование – это страхование у нескольких страховщиков

одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда общая

страховая сумма превышает страховую стоимость. Согласно российскому

Кодексу торгового мореплавания страховщики при двойном страховании

несут ответственность в пределах страховой стоимости страхуемого инте-

реса, каждый из них отвечает пропорционально страховой сумме по за-

ключенному ими договору страхования. Двойное страхование может ис-

пользоваться в целях обогащения, поэтому в законодательствах ряда стран

ему уделяется большое внимание. Например, законом о Морском страхо-

вании в Великобритании предусматривается принцип солидарной ответст-

венности страховщиков при двойном страховании, что в целом соответст-

вует положению, содержащемуся в Кодексе торгового мореплавания. В

США действует принцип, что ответственность несет страховщик, заклю-

чивший страховой договор первым. Последующий страховщик может не-

сти ответственность только в том случае, когда страховая сумма по перво-

му страхованию была ниже действительной стоимости застрахованного

риска, а ответственность второго страховщика ограничивается разницей

между суммой страхового возмещения, выплаченной первым страховщи-

ком, и страховой стоимостью указанного риска.

47

47

В соответствии со ст. 951 ГК РФ в случае, когда страховая сумма

превысила страховую стоимость в результате страхования одного и того

же объекта у двух или нескольких страховщиков (двойное страхование),

сумма страхового возмещения, подлежащая выплате в этом случае каждым

из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первона-

чальной страховой суммы по соответствующему договору страхованию.

Страховщик может осуществлять перестрахование имущества, под

которым понимается передача отдельных объектов или части риска на

страхование от одного страховщика к другому.

Страховщик, не покрывающий за счет собственных средств и резер-

вов свои обязательства по страхованию, обязан обеспечить покрытие этих

обязательств путем их перестрахования.

Перестрахование – деятельность по защите одним страховщиком

(перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (пе-

рестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхова-

ния (основному договору) обязательств по страховой выплате.

Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору

страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенно-

го возраста или срока либо наступления иного события.

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования

жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имуществен-

ному страхованию, принятых на себя страховщиками.

Перестрахование осуществляется на основании договора перестра-

хования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соот-

ветствии с требованиями гражданского законодательства.

При наступлении страхового события страховая организация-

перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обяза-

тельств по перестрахованию.

48

48

Самострахование – это создание страхового (резервного) фонда не-

посредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (акцио-

нерное общество, совместное предприятие, кооператив) или добровольном

(товарищество и др.) порядке.

Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другие объеди-

нения для координации своей деятельности, защиты интересов своих чле-

нов и осуществления совместных программ, если их создание не противо-

речит требованиям законодательства Российской Федерации. Эти объеди-

нения не имеют права непосредственно заниматься страховой деятельно-

стью. Такие объединения действуют на основании устава и приобретают

права юридического лица после государственной регистрации в органы

страхового надзора и перестрахования.

Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. pool –

общий котел). Страховой пул — это объединение страховщиков для со-

вместного страхования определенных рисков. Оно создается обычно при

приеме на страхование опасных, крупных, малоизвестных, новых рисков.

Например, в Санкт-Петербурге в апреле 1994 г. создан Северо-

Западный страховой пул, в который вошли следующие страховые компа-

нии: Ингосстрах, Прогресс-Нева, Росгосстрах. Эти страховщики несут со-

лидарную ответственность по договорам страхования и перераспределяют

риск между собой.

В практике страховщика применяется несколько систем страхования.

Общепринятыми считаются системы:

• страхования по пропорциональной ответственности;

• ответственности по первому риску;

• предельной ответственности.

1. Страхование по системе пропорциональной ответственности озна-

чает неполное, частичное страхование объекта. Использование этой систе-

49

49

мы предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчиты-

вается по формуле:

,

W

Q T S ⋅

=

где Q – страховое возмещение;

S – страховая сумма по договору;

W – стоимостная оценка объекта страхования;

Т – фактическая сумма ущерба.

Для пропорциональной системы характерно участие страхователя в

возмещении ущерба, которое как бы остается на его риске. Степень полно-

ты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страхо-

вой суммой и оценкой объекта страхования.

2. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату

страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.

При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)

компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск)

вообще не возмещается.

Системой страхования с ответственностью по первому риску преду-

сматривается, что все убытки в пределах страховой суммы возмещаются

полностью. Все потери, возникшие в результате страхового случая, как бы

подразделяются на две части: материальный ущерб, не превышающий

страховой суммы, установленной договором между страховщиком и стра-

хователем (носит название первого риска), и материальный ущерб, выхо-

дящий за пределы этой страховой суммы. Материальный ущерб, входящий

в понятие первого риска, подлежит возмещению страхователю со стороны

страховщика. Данная система применяется, как правило, там, где оценка

всего имущества сопряжена со значительными сложностями.

3. Система страхования по предельной ответственности предусмат-

ривает возмещение убытков страховщиком в твердо установленных грани-

50

50

цах. Определяется начальный (минимальный) и конечный (максимальный)

уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика. Соб-

ственное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через

франшизу, предусмотренную условиями договора страхования.

Выполнить задание.

1. Ущерб, причиненный страхователю в результате повреждения за-

страхованного имущества, 40 000 руб.

Исчислить размер страхового возмещения по системам пропорцио-

нальной ответственности и первого риска при условии, что стои-

мость имущества 80 000 руб., страховая сумма — 24 000 руб.

2. Хлопчатник застрахован по системе предельной ответственности

(исходя из средней за пять лет урожайности 32 ц/га) на условиях вы-

платы страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка

за недобор урожая. В результате стихийного бедствия фактическая

урожайность хлопчатника составила 27 ц/га.

Определить ущерб страхователя и сумму страхового возмещения в

расчете на 1 га, если закупочная цена на хлопчатник данного сорта

составляет 5200 руб. за 1 ц.