Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта. Учебное пособие-1

111

Приложение 12

Наимено

вание

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Сырье

0

106722

152460

411642

609840

Расход на эл.эн.

0

516720

738171,4

1993062,8

2952685,6

2952685,61

З/п осн. перс.+ взносы

0

303168,11

433097,3

1169362,7

1732389,1

1732389,12

Затр. на упаковку 0 38808

55440

149688

221760

Затр. на водоснабжение

0

510216,5

728880,7

1967978,0

2915523,1

З/п АУП+вз носы

485068,9

629955,6

2230049,1

2771822,6

Амортизаця оборуд

317428,5

1269714,2

1269714,3

Амортизац. оргтех

12500

50000

0 0 0

0

Аренда помещен

96600

386400

111

Таблица 18 – Движение денежных потоков при увеличении стоимости сырья на 10%

112

Продолжение табл. 18

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Расход на реклам

34500

4500

48000

18000

Трансп расход

30000

120000

Налог на имущество

44440

177760

Наклад расход

102053,7

99053,7

113542

428192,3

479369,69

474369,69

Налог на приб. 0 0

267101

534202

1068439,6

Выруч 0 0

4656960

6652800

11309760

26611200

CF1

-1122591,

-2565225,

1032842,

3028682,

373708,7

11837495,

11892496

11892495,

11892496

11892495,98

Инвестиционная деятельность

Приобретение оборуд.

8080000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Монтаж оборуд.

808000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CF2

-8888000 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

112

113

Окончание табл. 18

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Финансовая деятельность

Выплата проц. по кредит.

550225,2

510897,65

470252,9

428247,0

1959622,8

1264076,7

470568,17 0 0 0 0

Возвр. тела кредит

1174297,

1213624,6

1254269,

1296275,

4938466,3

5634012,4

6427521,1 0 0 0 0

Получение кредит. и займов

17000000

0 0 0 0 0

0

0 0 0

0

Увелич уставн капитала

CF3

15275477

3540364,

749384,0

1441063,

16625394,

1213013,9

6152420,5

18044916,

29937412,

41829908,

53722404,47

CF= =CF1+ +CF2+ +CF3

5264886,

975138,2

283458,8

1587619,

8111103,1

13050509,

18044916,

29937412,

41829908,

53722404,

65614900,4

113

114

Таблица 19 – Движение денежных потоков при снижении выручки на 10%

Наименование

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

12

Сырье

0

97020

138600

374220

554400

Расход на электроэнергию

0

516720

738171,4

1993062,

2952685,61

2952685,

2952685,61

2952685,

2952685,61

2952685,

З/п основного персонала+ взносы

0

303168,1

433097,3

1169362,

1732389,1

1732389,

1732389,12

1732389,

1732389,12

1732389,

Затраты на упаковку

0

38808

55440

149688

221760

Затраты на водоснабжение

0

510216,5

728880,77

1967978,

2915523,1

2915523,

2915523,1

2915523,

2915523,1

2915523, З/п АУП+взносы

485068,9

629955,65

2230049,

2771822,6

2771822,

2771822,6

2771822,

2771822,6

2771822,

Амортизация оборубования

317428,5

317428,57

317428,5

1269714,

1269714,3

1269714,

1269714,3

1269714,

1269714,3

1269714,

Амортизация оргтехники

12500

50000

0 0 0 0 0 Аренда помещения

96600

386400

Расходы на рекламу

34500

4500

48000

18000

Транспортные расходы

30000

120000

Налог на имущество

44440

177760

177760 Накладные расходы

102053,7

99053,7

113542,422

113542,415

428192,3

479369,69

474369,6

474369,69

474369,6

474369,69

474369,6

114

Приложение 13

115

Окончание табл.19

1

2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

12

Налог на прибыль

0 0 267101

267101

534202

1068439,6

1068439

1068439,6

1068439

1068439,6

1068439

Выручка

0 0 4191264

5987520

10178784

23950080

CF1

-1122591,22

-2555523

581006,888

2377262,96

-719845,2

9231815,9

9286815

9286815,98

9286815

9286815,98

9286815

Инвестиционная деятельность

Приобретение оборудования

8080000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Монтаж оборудования

808000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

CF2

-8888000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Финансовая деятельность

Выплата процентов по кредитам

647323,86

601056

553238,76

503820,03

2305438,

1487149,13

553609,6

0 0 0 0

Возврат тела кредита

1381525,91

1427793

1475611,02

1525029,75

5809960,

6628249,99

7561789,

0 0 0 0

Получение кредитов и займов

20000000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Увеличение уставного капитала

CF3

17971150,23

5931709,

1347335,5

-100507,31

25149687

7426443,3

8542860

17829676,1

27116492

36403308,1

45690124

CF=CF1+CF2+CF3

7960559,01

3376185

1928342,4

2276755,6

15541842

16658259,3

17829676

27116492,1

36403308

45690124,1

54976940

115

116

Таблица 20 – Движение денежных потоков при увеличении инфляции на 10%

Наимено-

вание

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

12

Сырье

0

97020

138600

374220

554400

Расход на эл.эн.

0

516720

738171,4

1993062,8

2952685,6

З/п осн. персонала+ взносы

0

303168,11

433097,3

1169362,7

1732389,1

Затраты на упаковку

0

38808

55440

149688

221760

Затраты на водоснабж.

0

510216,54

728880,77

1967978,0

2915523,1

З/п АУП +взносы

485068,9

629955,65

2230049,1

2771822,6

Амортизац. оборудов.

317428,57

317428,5

1269714,2

1269714,3

Амортизац. оргтехники

12500

50000

0 0 0 0 0

Аренда помещения

96600

386400

Расходы на рекламу

34500

4500

48000

18000

Транспорт расходы

30000

120000

Налог на имущество

44440

177760

116

Приложение 14

117

Окончание табл. 20

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Наклад. расх.

102053,7

99053,74

113542,4

428192,3

479369,6

474369,6

Налог на прибыль

0 0 376437,6

376437,6

752874

1505750,

1505750, Выручка

0 0 4656960

6652800

11309760

26611200

CF1

-1122591,

-2555523,

937366,2

2933206,

192458,7

11455625,

11510625,

Инвестиционная деятельность

Приобр. оборуд.

8080000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Монтаж оборуд.

808000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 CF2

-8888000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Финансовая деятельность

Выплата проц. по кредитам

550225,28

510897,65

470252,94

428247,0

1959622,

1264076,7

470568,17

0 0 0

0

Возврат тела кредита

1174297,0

1213624,6

1254269,3

1296275,

4938466

5634012,4

6427521,1

0 0 0

0

Получение кредитов и займов

17000000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Увелич. устав. кап.

CF3

15275477,

3540364,

-739682,0

-1526838

16549321,

955690,1

5513225,

17023851,

28534476,

40045101,

51555726,

CF=CF1+ +CF2+CF3

5264886,4

984840,2

197684,2

1406368,

7853779,

12411315,

17023851,

28534476,

40045101,

51555726,

63066351,

117

118

СОДЕРЖАНИЕ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 3 СОДЕРЖАНИЕ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 4 СОДЕРЖАНИЕ РАСЧЕТНО-ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ 7 ВВЕДЕНИЕ 7 1 СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА 7

1.1 Инновационная политика РТ в области химии 7

1.2 Описание нового образца, потребителей и рынка сбыта 25

1.3 Оценка конкурентов и SWOT-анализ продукта 27

1.4 Маркетинговая поддержка проекта 35 2 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 37

2.1 Технологическое оборудование, необходимое для

производства запланированного объема товара, технологическая схема и стоимость оборудования 38

2.2 Расчет потребления энергии, сырья и материалов 45

2.3 Организационная схема проекта 48 3 КАЛЕНДАРНОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОЕКТА 50

3.1 Формирование иерархии и взаимосвязи задач проекта 51

3.2 Назначение ресурсов задачам 52

3.3 Построение диаграммы Ганта 53 4 РАСЧЕТ ТОЧКИ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОЕКТА 54 5 ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ПРОЕКТА 64 6 АНАЛИЗ РИСКОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ 77 7 ЛОГИСТИКА ПРОЕКТА ПРОИЗВОДСТВА 88 8 ВЫВОДЫ 88 9 СТАНДАРТИЗАЦИЯ 88 10 ОФОРМЛЕНИЕ СПИСКА ИСПОЛЬЗУЕМОЙ

ЛИТЕРАТУРЫ 89

11 ОФОРМЛЕНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ 89

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 92 ПРИЛОЖЕНИЯ 94

119

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

Дильбар Шамильевна Султанова

Динара Даниловна Исхакова

Анна Юрьевна Маляшова

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ

ОБОСНОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОГО

ПРОЕКТА

Ответственный за выпуск ст. преп. Г. Г. Бурылина

120

Подписано в печать 27.07.2016

Формат 60×84 1/16

Бумага офсетная

Печать ризографическая

6,97 усл. печ. л.

7,5 уч.-изд. л.

Тираж 100 экз.

Заказ «C» 173

Издательство Казанского национального исследовательского

технологического университета

Офсетная лаборатория Казанского национального

исследовательского технологического университета

420015, Казань, К. Маркса, 68