Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта. Учебное пособие-1

101

Приложение 8

101

Диаграмма 1 - Диаграмма Ганта

102

Приложение 9

Наиме-

нование

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

12

Сырье

0

97020

138600

374220

554400

Расход на эл.эн.

0

516720

738171,4

1993062,8

2952686

2952685,6

2952685,61

З/п осн. персонала + взносы

0

303168,1

433097,3

1169362,7

1732389

1732389,1

1732389,12

Затраты на упаковку 0 38808

55440

149688

221760

Затраты на водоснабжение 0 510216,5

728880,7

1967978,0

2915523,1

2915523

2915523,1

З/п АУП+ взносы

485068,9

629955,6

2230049,1

2771822,6

2771823

2771822,6

Амортизация оборудования

317428,5

1269714,2

1269714,3

1269714

1269714,3

Амортизация оргтехники

12500

50000

0 0 0 0 0

102

Таблица 15 - Движение денежных потоков

103

Продолжение табл. 15

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Аренда помещения

96600

386400

Расходы на рекламу

34500

4500

48000

18000

Транспортные расходы

30000

120000

Налог на имущество

44440

177760

Накладные расходы

102053,75

99053,7

113542,4

428192,3

479369,69

474369,7

474369,69

Налог на при-быль

0 0 267101

267101

534202

1068439,6

1068440

1068439,6

Выруч-ка

0

4656960

6652800

11309760

26611200

CF1

-1122591,2

-2555523,9

1046702,

3042542,

411130,7

11892936

11947936

Инвестиционная деятельность

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Приобретение оборудования

8080000

0

0 0 0 0 0 0 0

0

104

103

104

Окончание табл. 15

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Монтаж оборудования

808000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CF2

-8888000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Финансовая деятельность

Выплата процентов по креди-там

550225,2

510897,6

470253

428247

1959623

1264076

470568,2 0 0 0 0

Возврат тела кредита

1174297,

1213624,

1254269,

1296275,

4938466,

5634012,

6427521 0 0 0 0

Получение креди-тов и займов

17000000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

Увеличени е устав. капи-тала CF3

15275477,

3540364,1

-739682,

-1417501,

16658658,

1283699,

6278547

18226483

30174419

42122354

54070290,

CF=CF1+ CF2+ CF3

5264886,4

984840,3

307020,8

1625041,

8181789,1

13176636

18226483

30174419

42122354

54070290

66018226,

104

105

Таблица 16 – Кредитование *

Месяц

Остаток по кредиту

Погашение долга

Проценты

Ежемесячный платеж

1

2 3 4

5

1

17000000,00

387142,14

187698,63

574840,77

2

16612857,86

391416,61

183424,16

574840,77

3

16221441,25

395738,28

179102,49

574840,77

4

15825702,97

400107,67

174733,10

574840,77

5

15425595,30

404525,29

170315,48

574840,77

6

15021070,01

408991,70

165849,07

574840,77

7

14612078,31

413507,41

161333,36

574840,77

8

14198570,90

418072,99

156767,78

574840,77

9

13780497,91

422688,97

152151,80

574840,77

10

13357808,94

427355,92

147484,85

574840,77

11

12930453,02

432074,40

142766,37

574840,77

12

12498378,62

436844,97

137995,80

574840,77

105

Приложение 10

106

Продолжение табл. 16

1

2 3 4

5

13

12061533,65

441668,22

133172,55

574840,77

14

11619865,43

446544,72

128296,05

574840,77

15

11173320,70

451475,06

123365,71

574840,77

16

10721845,64

456459,84

118380,93

574840,77

17

10265385,80

461499,66

113341,11

574840,77

18

9803886,14

466595,12

108245,65

574840,77

19

9337291,03

471746,84

103093,93

574840,77

20

8865544,19

476955,45

97885,32

574840,77

21

8388588,73

482221,56

92619,21

574840,77

22

7906367,18

487545,81

87294,96

574840,77

23

7418821,37

492928,85

81911,92

574840,77

24

6925892,52

498371,33

76469,44

574840,77

25

6427521,19

503873,89

70966,88

574840,77

106

107

Окончание табл. 16

1

2 3 4

5

26

5923647,30

509437,21

65403,56

574840,77

27

5414210,09

515061,96

59778,81

574840,77

28

4899148,13

520748,81

54091,96

574840,77

29

4378399,32

526498,44

48342,33

574840,77

30

3851900,88

532311,56

42529,21

574840,77

31

3319589,32

538188,87

36651,90

574840,77

32

2781400,45

544131,06

30709,71

574840,77

33

2237269,39

550138,86

24701,91

574840,77

34

1687130,53

556213,00

18627,77

574840,77

35

1130917,53

562354,20

12486,57

574840,77

36

568563,33

6277,56

574840,89

Всего

17000000,00

20694267,83

* Примечание: переплата за пользование кредитом - 3694267,83; общая стоимость покупки (после выплаты кредита) - 20694267,83.

107

108

Приложение 11

Наимено

вание

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

6 год

7 год 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11

12

Сырье 0 97020

138600

374220

554400

Расход на эл.эн.

0

516720

738171,4

1993062,

2952685,6

2952685,

2952685,6

2952685,

З/п осн. персонал а+ взносы

0

303168,

433097,3

1169362,

1732389,1

1732389,

1732389,1

1732389

1732389,

Затраты на упаковку

0

38808

55440

149688

221760

Затраты на водоснаб жение

0

510216,5

728880,7

1967978,

2915523,1

2915523,

2915523,1

29523,1

2915523,

З/п АУП+вз носы

485068,9

629955,6

2230049,

2771822,6

2771822,

6

2771822

2771822,

Амортизация оборудоваия

380914,2

1523657,

1523657,1

1523657,

1523657,1

1523657

1523657,

Амортизация оргтехники

12500

50000

50000 0 0 0 0

0

108

Таблица 17 – Движение денежных потоков при увеличении стоимости оборудования на 10%

109

Продолжение табл. 17

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

Аренда помещения

96600

386400

Расходы на рекламу

34500

4500

48000

18000

Транспортные расходы

30000

120000

Налог на имущество

53328

213312

Накладные расходы

109291,1

106291,1

120779,

457141,8

508319,1

503319,1

474369,6

Налог на прибыль 0 0

267101

534202

1068439,6

1068439,

1068439,6

Выручка 0 0

4656960

6652800

11309760

26611200

CF1

-1202202,3

-2635134,9

967091,8

2962931

92686,3

11574491,

11629491,

11629491

11658441,

Инвестиционная деятельность

Приобретение оборудования

9696000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Монтаж оборудования

969000 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

109

110

Окончание табл. 17

1 2 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

CF2

-10665000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Финансовая деятельность

Выплата проц. по кред.

601056,07

553238,7

503820,03

2305438

1487149

0 0 0

0

Возвр. тела кред.

1427793,71

1475611,

1525029,7

5809960

6628249,

0 0 0

0

Получ. кред. и займов

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Увели чение устав. кап.

CF3

4075098,1

-588886,

-1650644,

19806717

1119004,

16207588

27837080

51096063,

CF= =CF1+ +CF2+ +CF3

1439963,1

378205,2

1312287,2

9234403,

12693496,

27837080

39466571

62754504,

110