Финансовая статистика. Учебное пособие

Ниже представлены необходимые данные для расчета средней процентной ставки (табл. 7.7).

Средняя процентная ставка по двум кредитам равна: i = 0,2751,75 ×100 = 15,7%.

4. Имеются следующие данные о коммерческом банке (табл. 7.8).

Определить средний срок пользования ссудами при условии их непрерывной оборачиваемости.

Р е ш е н и е

Среднийсрокпользованияссудами(время,втечениекотороговсессуды оборачиваются один раз) определяется по формуле:

КОНТРОЛЬНЫЙ ВОПРОСЫ

1. Перечислите виды банковских услуг.

91

2.Укажите методы, используемые для анализа данных банковской статистики.

3.Какие абсолютные показатели выделяются в анализе банковской деятельности?

4.Какие относительные показатели выделяются в анализе банковской деятельности?

ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ

1.Фондовый рынок принято делить на: а) первичный и вторичный; б) биржевой и внебиржевой;

в) одноуровневый и многоуровневый.

2.Средний размер кредита определяется по формуле: а) средней арифметической простой; б) средней арифметической взвешенной; в) средней гармонической простой; г) средней гармонической взвешенной.

3.Число оборотов кредита определяется по формуле:

92

Г л а в а 8 СТАТИСТИКА СТРАХОВАНИЯ

СТРАХОВАНИЕ: ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Под страхованием понимают отношения по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховщики–страховыеорганизациииобществавзаимногострахова- ния, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию

иполучившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в соответствии с Федеральным законом от 27.11.1992 №4015-1«Оборганизации страховогоделавРоссийскойФедерации»(ред. от 20.07.2020).

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности стра-

ховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Страховые премии (взносы) – плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке

ив сроки, которые установлены договором страхования.

Выплаты по договорам страхования – денежная сумма, которая опре-

делена в порядке, установленном федеральным законом и (или) договором страхования, и выплачивается страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.

Страховые резервы – денежные средства, формируемые страховщиками из страховых взносов (страховой премии) и необходимые для исполнения обязательств по осуществлению предстоящих страховых выплат по договорам страхования, сострахования, по перестрахованию, взаимному страхованию и иных действий по обслуживанию указанных обязательств.

93

Страховщики составляют статистическую отчетность в соответствии с указанием Банка России от 25.10.2017 № 4584-У (ред. от 26.11.2019) «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков» и представляют эту отчетность в Банк России или орган страхового надзора, или в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка в случае передачи ей Банком России полномочия по получению отчетности в соответствии с Федеральным законом от 13.07.2015 № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

Публикацию данных о деятельности страховщиков в России осуществляет и Росстат на основании результатов федерального статистического наблюдения по форме № 1-СК «Сведения о деятельности страховщика». По данным Росстата, в 2019 г. количество страховщиков составило 198, из которых 188 – страховые организации.

Основными индикаторами страхового рынка являются:

––отношение объемов собранных премий к ВВП, %;

––размер страховой премии на душу населения, руб.;

––капиталоотдача страховых премий (отношение страховых премий

квеличине уставного капитала);

––коэффициент выплат (отношение произведенных выплат к страховым премиям), %.

Оценка страховой деятельности осуществляется с помощью системы статистических показателей: абсолютных, относительных и средних показателей.

АБСОЛЮТНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Страховое поле – максимально возможное количество объектов стра-

хования Nmax.

Число застрахованных объектов (число заключенных договоров стра-

хования) – количество фактически застрахованных объектов или заключенных страховщиком договоров N.

Число страховых случаев (nс) – число наступивших страховых случаев. Число пострадавших объектов (nп) – число объектов, пострадавших

в ходе наступления страхового случая.

94

Сумма страховых премий (взносов) (V) – сумма поступивших платежей.

Сумма выплат (W) – сумма выплат страхователю за потерю (ущерб) имущества, жизни и т.п. по наступлении страхового случая.

Абсолютная сумма дохода страховых организаций (∆) – разница между суммой взносов и выплат (W): ∆ = V – W.

Страховая сумма застрахованного имущества (S). Сумма пострадавших объектов (Sп).

ОТНОСИТЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Уровень выплат страховых сумм:

Степень охвата страхового поля рассчитывается как отношение количества заключенных договоров страхования (N) к страховому полю (Nmax):

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых случаев приходится на 100 застрахованных объектов, и рассчитывается как отношение числа страховых случаев nc к количеству застрахованных объектов

(N):

Коэффициент выплат определяется по формуле:

Данный показатель должен быть меньше или равен 1.

95

ПОКАЗАТЕЛИ УБЫТОЧНОСТИ В СТРАХОВАНИИ

Особое место в статистическом анализе страховой деятельности занимает изучение показателей убыточности страховой суммы по каждому виду и однородным объектам страхования и элементам убыточности. Этот анализ осуществляется с целью проверки прочности действующих тарифных нетто-ставок, для контроля финансовой устойчивости страховой компании и ее филиалов.

Убыточность страховой суммы вычисляется по формуле:

96

Средняя убыточность (определяется по совокупности объектов) рассчитывается по формуле:

Коэффициент тяжести страховых событий определяется по фор-

муле:

б) индекс среднего уровня убыточности постоянного состава:

97

ТАРИФНАЯ СТАВКА

Размер тарифной ставки зависит от вероятности наступления страхового случая.

Тарифная ставка – цена услуги, оказываемой страховщиком населению, т.е. своеобразная цена страховой защиты. Для страховщика это ставка возмещения ущерба, причиненного страховым случаем.

Полная тарифная ставка состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенного для создания фонда на выплату страхового возмещения) и нагрузки к ней (надбавки).

Нетто-ставка выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения и предназначена для формирования страхового фонда (совокупности страховых платежей):

(вычисляется с определенной степенью вероятности).

Надбавка к страховому тарифу – рисковая надбавка к страховому тарифу, которая вводится для учета вероятного превышения ущерба относительно ожидаемого значения:

где q – средний уровень убыточности за период;

t – коэффициент доверительной вероятности, определяемой на основании заданной вероятности;

σ – среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня.

Примеры решения типовых задач

1. Имеются данные страховых организаций района о добровольном страховании имущества граждан (табл. 8.1).

Та бл и ц а 8.1

Исходные данные

98

Определить показатели, характеризующие деятельность страховых организаций.

Р е ш е н и е

1. Степень охвата страхового поля:

2. Число страховых случаев:

dc = nNп = 1022 050500 = 0,02, или 2%. 3. Средняя страховая сумма:

S= NS = 19810 250350 =1,9351 тыс. руб.

4.Средняя сумма страхового взноса:

V= VN = 1022800500 = 27,317 .

5.Средняя сумма страховых выплат:

6.Коэффициент выплат:

КВ = WV = 16802800 = 0,6, или 60%.

7.Убыточность страховой суммы:

q = WS = 1981680350 = 0,0084648 = 0,0085.

99

8.Коэффициент тяжести страховых событий:

КТ = WS = 819,5121935,1 = 0,4235, или 42,35%.

9.Коэффициент финансовой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t = 2):

Чем меньше данный коэффициент, тем устойчивее финансовое состояние.

2. Результат работы страховых организаций в I квартале характеризуется следующими данными (табл. 8.2).

Определить:

1)средний коэффициент выплат;

2)абсолютную сумму дохода страховых организаций;

3)относительную доходность.

Р е ш е н и е

1. Коэффициент выплат рассчитывается по формуле:

КВ = WV .

Средний коэффициент выплат составит:

100