Профессиональные компьютерные программы. Лабораторный практикум

∙в графах «СубконтоДт» и «СубконтоКт» выбрать «Контрагенты»;

∙в графе Кт ввести номер кредитуемого счета 80.

4. Закрыть форму.

Задание 5

Создать форму для приходного кассового ордера.

П р и м е ч а н и е 1. Создать в режиме Конструктор таблицу «Приходный ордер» с полями:

∙код (установить ключ (тип счетчик));

∙дата прихода;

∙номер счета прихода;

∙принято от;

∙основание;

∙сумма прихода.

2.Оформить в созданной таблице поле «Номер счета прихода» выбором из списка таблицы «План счетов» столбца «Номер счета» (см. лабораторная работа 2, задание 2, п. 3).

3.Оформить в созданной таблице поле «Принято от» выбором из списка таблицы «Юридические лица» столбца «Наименование» (см. лабораторная работа

2, задание 2, п. 3).

4.Создать новую форму в режиме Конструктора, выбрав все поля таблицы «Приходный ордер».

5.Сохранить форму под именем «Приходный ордер».

Задание 6

Создать форму для расходного кассового ордера.

П р и м е ч а н и е 1. Создать в режиме Конструктор таблицу «Расходный ордер» с полями:

∙код (установить ключ (тип счетчик));

∙дата расхода;

∙номер счета расхода;

∙выдать;

∙основание;

∙по документу;

∙сумма расхода.

2.Оформить в созданной таблице поле «Номер счета расхода» выбором из списка таблицы «План счетов» поля «Номер счета» (см. лабораторная работа 2, задание 2, п. 3).

3.Оформить в созданной таблице поле «Выдать» выбором из списка таблицы «Сотрудники» столбца «ФИО» (см. лабораторная работа 2, задание 2, п. 3).

4.Создать новую форму в режиме «Конструктор», выбрав все поля таблицы «Расходный ордер».

5.Сохранить форму под именем «Расходный ордер».

6.Связать таблицу «План счетов» с таблицами «Приходный ордер» и «Расходный ордер» по полям «Номер счета» (см. лабораторная работа 2, задание 3, п. 4).

21

Задание 7

19 сентября текущего года директору организации в кассе организации по расходному кассовому ордеру № 1 возмещены расходы в размере 2000 р. на регистрацию организации, приобретение свидетельства организации, согласование печати.

Организовать компьютерный учет операции получения подотчетным лицом подотчетной суммы.

П р и м е ч а н и е

1.Открыть форму для расходного ордера в режиме Формы.

2.Заполнить поля:

∙в поле «Дата» указать нужную дату;

∙в поле «Номер счета расхода» указать корреспондирующий счет 71.1, выбрав номер счета из списка;

∙в поле «Выдать» выбрать директора;

∙в поле «Основание» набрать текст «Возмещение организационных рас-

ходов»;

∙в поле «по Документу» набрать паспортные данные директора;

∙в поле «Сумма расхода» набрать сумму 2000;

∙закрыть форму.

3. Отразить операцию Дт 71.1 Кт 50.1 в форме «Форма журнала операций и проводок».

Задание 8

Создать форму «Авансовый отчет» для авансового отчета следующего вида (рис. 3.1):

Рис. 3.1. Вид формы «Авансовый отчет» (лицевая и оборотная стороны) в режиме «Форма»

22

П р и м е ч а н и е

1.Создать таблицу «Авансовый отчет», содержащую все поля лицевой и оборотной стороны авансового отчета (см. рис. 3.1).

2.Создать на основании созданной таблицы «Авансовый отчет» форму «Авансовый отчет» в режиме Конструктор, используя панель инструментов.

3.Разместить данные в форме и сохранить ее под именем «Авансовый от-

чет».

Задание 9

20 сентября директор предоставил авансовый отчет 1 с приложением оправдательных документов об израсходованных средствах: за регистрацию организации: 1707 р.; за свидетельство о регистрации организации: 204 р.; за согласование печати: 89 р. Итого: 2000 р. Отчет утвержден в сумме 2000 р. Расходы отражены за счет чистой прибыли организации. Провести компьютерный учет.

П р и м е ч а н и е

1.Открыть форму для авансового отчета.

2.Заполнить форму данными (номер счета 71.1).

3.Закрыть форму.

4.Отразить операцию Дт 84.5 Кт 71.1 в форме «Форма журнала операций и проводок» (84.5 – активный счет: расходы, не покрытые доходами).

Задание 10

Отразить в компьютерном учете факт поступления 25 сентября текущего года по приходному кассовому ордеру № 1 в кассу организации в качестве взноса в уставной капитал суммы 150 000 р.

П р и м е ч а н и е

1.Открыть форму для приходного ордера в режиме «Форма».

2.Заполнить поля (счет 75.1, основание – вклад в уставной капитал).

3.Закрыть форму.

4.Отразить операцию Дт 50.1 Кт 75.1 в форме «Форма журнала операций и проводок».

Задание 11

30 сентября текущего года главный бухгалтер организации предоставил авансовый отчет 2 об израсходованных средствах (110 р.) на заверение копий учредительных документов нотариусом. Расходы осуществлены за счет чистой прибыли организации. Главному бухгалтеру на основании авансового отчета 2 в тот же день выданы из кассы средства, израсходованные на заверение копий учредительных документов нотариусом.

Организовать компьютерный учет по оформлению авансового отчета 2 и операции получения подотчетным лицом подотчетной суммы.

23

Отчет по работе 3

1.Демонстрация преподавателю созданных таблиц, запросов и

форм.

2.Распечатка к заданию 8 описания последовательности действий

по его выполнению в виде таблицы «ЧТО СДЕЛАТЬ… КАК СДЕЛАТЬ».

Л а б о р а т о р н а я р а б о т а 4

(4 часа)

ПОСТУПЛЕНИЕ И УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ В ACCESS

Цель работы: научиться создавать документы, необходимые для поступления и учета основных средств в базе данных Access.

Задание 1

Организация 27 сентября текущего года приобретает за плату (НДС в сумме 20%) отдельные объекты основных средств:

∙ из компьютерного магазина «Бит»:

компьютер (2 шт. по цене 15 000 р.),

принтер лазерный (1 шт. по цене 11 000 р.)

сканер (1 шт. по цене 2010 р.).

Поставщиком предъявлен счет-фактура № 1247 от 25 сентября текущего года.

∙из магазина № 9 в тот же день осуществляется покупка

2 контрольно-кассовых аппаратов по цене 5200 р. по договору «Счет № 1 от 26 сентября текущего года». Поставщиком предъявлен счетфактура № 95 от 26 сентября текущего года;

∙из магазина № 31/2 по основному договору:

2 примерочных кабины по цене 4024 р.

40 стоек для одежды по цене 400 р. Поставщиком предъявлен счет-фактура № 148 от 24 сентября текущего года.

Провести компьютерную регистрацию полученных счетов-фактур в базе данных Bouch.mdb (дата оприходования 29 сентября текущего года).

П р и м е ч а н и е

1.В Access открыть базу данных Bouch.mdb.

2.Создать таблицу «Счет-фактура получ» в режиме Конструктор с полями:

∙дата и номер получ сч-ф;

∙дата оприходования;

∙поставщик (оформить поле выбором из списка таблицы «Юридические лица» столбца «Наименование» (см. лабораторная работа 2, задание 2, п. 3));

24

∙сумма без НДС;

∙сумма НДС;

∙всего, включая НДС.

3.Создать форму «Счет-фактура получ» в режиме Конструктор из таблицы «Счет-фактура получ» (см. лабораторная работа 2, задание 5).

4.Отредактировать форму в режиме Конструктора, установив формат «Краткий формат даты» в поле «Дата оприходования» рядом с надписью «Дата оприходования»:

∙щ.п.к.м. по тексту «Дата оприходования» и выбрать СВОЙСТВА;

∙выбрать во вкладке «Макет» формат поля «Краткий формат даты».

6. Организовать расчет полей «Сумма НДС» и «Всего, включая НДС», используя построитель выражений.

∙щ.п.к.м. на поле «Сумма НДС» и выбрать СВОЙСТВА;

∙щ.л.к.м. на кнопке … в строке Данные во вкладке Данные и составить выражение;

∙при расчете суммы НДС использовать формулу: 0,2*Сумма без НДС;

∙выбрать из таблицы «Счет-фактура получ» поле «Сумма без НДС» и составить формулу:

[сумма без НДС]*0,2;

∙щ.л.к.м. на ОК;

∙при расчете поля «Всего, включая НДС» составить формулу:

[сумма без НДС] + [Сумма НДС].

7.Перейти в режим формы, выбрав во вкладке «Главная» РЕЖИМ / РЕЖИМ ФОРМЫ.

8.Заполнить поля формы в соответствии с заданием:

∙ добавить поставщиков юридических лиц, используя соответствующую форму «ЮЛ»;

25

∙открыть таблицу «Счет-фактура получ» в режиме таблицы и заполнить столбцы «Сумма НДС» и «Всего, включая НДС» соответствующими данными из формы «Счет-фактура получ»;

∙закрыть таблицу.

9.Закрыть форму, сохранив ее под именем «Счет-фактура получ».

10.Провести компьютерную регистрацию операций (отдельная операция для каждого магазина), открыв форму «Форма журнала операций и проводок».

11.Заполнить поля формы журнала операций:

∙в поле «Содержание операции» набрать текст «Счет-фактура № из мага-

зина…»;

∙ввести дату и сумму операции в соответствующие поля (сумма операции – это итоговая сумма покупки).

12. Заполнить поля формы журнала проводок:

∙в поле «Содержание проводки» набрать текст «Выделен НДС»;

∙ввести сумму проводки в соответствующее поле (сумма проводки соответствует сумме НДС);

∙в графе Дт ввести номер дебетуемого счета 19.1 (в случае необходимости добавить нужный счет в план счетов);

∙в графе «СубконтоДт» выбрать «Счета-фактуры» (в случае необходимости добавить субконто «счет-фактура» в таблицу «Вид субконто») и в графе «СубконтоКт» выбрать «Контрагенты»;

∙в графе Кт ввести номер кредитуемого счета 60.1;

∙ввести количество.

13. Закрыть форму.

Задание 2

Оформить платежные поручения от 27 сентября текущего года на оплату счетов-фактур задания 1. Срок платежа 27 сентября текущего года. Сделать проводку об оплате поставщикам товаров на основании платежных поручений, учитывая, что банк в этот же день перевел деньги на расчетные счета поставщиков.

П р и м е ч а н и е 1. Создать таблицу «Платежное поруч» в режиме Конструктор с полями:

∙дата;

∙получатель (оформить поле выбором из списка таблицы «Юридические лица» столбца «Наименование» (см. лабораторная работа 2, задание 2, п. 3));

∙сумма (содержит итоговую сумму с НДС);

∙сумма НДС.

2.Создать форму «Платежное поруч» в режиме Конструктор из таблицы «Платежное поруч» (см. лабораторная работа 2, задание 5).

3.Организовать расчет поля «Сумма НДС» по формуле [Сумма]/6, используя построитель выражений (см. лабораторная работа 4, задание 1, п. 6).

4.Перейти в режим формы, выбрав во вкладке «Главная» РЕЖИМ / РЕЖИМ ФОРМЫ.

5.Заполнить поля формы в соответствии с заданием, одновременно заполняя поле «Сумма НДС» таблицы «Платежное поруч».

26

6.Закрыть форму, сохранив ее под именем «Платежное поруч».

7.Провести компьютерную регистрацию платежных поручений, открыв форму «Форма журнала операций и проводок».

8.Заполнить поля формы журнала операций:

∙в поле «Содержание операции» набрать текст «Платежное поручение

№…» ( номер соответствующего платежного поручения);

∙ввести дату и сумму операции в соответствующие поля.

9. Заполнить поля формы журнала проводок:

∙в реквизитах проводки заполнить только поле «Содержание проводки», набрав текст «Платежное поручение № …» ( номер соответствующего платежного поручения).

10. Закрыть форму.

11. Провести компьютерную регистрацию операций об оплате поставщикам (отдельная операция для каждого поставщика), открыв форму «Форма журнала операций и проводок».

12. Заполнить поля формы журнала операций:

∙в поле «Содержание операции» набрать текст «Движение по р/с»;

∙ввести дату и сумму операции в соответствующие поля.

13. Ввести реквизиты проводки:

∙в графе Дт ввести номер дебетуемого счета 60.1;

∙в графе «СубконтоДт» выбрать «Контрагенты»;

∙в графе «СубконтоКт» выбрать «Движение денежных средств»;

∙в графе Кт ввести номер кредитуемого счета 51 (в случае необходимости добавить счет 51 в таблицу План счетов);

∙содержание проводки: по счет-фактуре № … ( номер соответствующей счет-фактуры);

∙сумма проводки совпадает с суммой операции.

14. Закрыть форму.

Задание 3

Оформить поступления отдельных объектов основных средств по накладным поставщиков и соответствующим счетам-фактурам (данные для заполнения табличной части см. в задании 1).

П р и м е ч а н и е 1. Создать в режиме Конструктор таблицу «Основные средства» с полями:

2. Перейти в режим Таблицы, выбрав во вкладке «Главная» РЕЖИМ / РЕЖИМ ТАБЛИЦЫ.

3. Заполнить таблицу данными из задания 1:

∙ столбец «Номер сч-ф» заполнять кодами счетов-фактур таблицы «Счетфактура получ», т.е. числами 1, 2, 3…

4. Закрыть таблицу, сохранив ее.

27

5. Создать связь в схеме данных между таблицами «Поставщики юридические лица», «ОС» и «Счет-фактура получ», выбрав РАБОТА С БАЗАМИ ДАННЫХ / СХЕМА ДАННЫХ:

∙ связать поле «Наименование» из таблицы «Поставщики юридические лица» с полем «Поставщик» таблицы «Счет-фактура получ»;

∙ связать поле «Код» из таблицы «Счет-фактура получ» с полем «Номер сч-ф» таблицы «ОС».

6. Создать в режиме Конструктор таблицу «Связь операция– проводка» с двумя столбцами:

∙ код операции (числовой тип); ∙ код проводки (числовой тип); ∙ сохранить таблицу.

7. Создать связь в схеме данных между таблицами «Журнал проводок», «Журнал операций» и «Связь операция– проводка»:

∙ удалить связь между полем «Код» из таблицы «Журнал проводок» и полем «Код» таблицы «Журнал операций»;

∙ связать поле «Код проводки» из таблицы «Связь операция– проводка» с полем «Код» таблицы «Журнал проводок»;

∙ связать поле «Код операции» из таблицы «Связь операция– проводка» с полем «Код» таблицы «Журнал операций»;

∙ закрыть схему данных, подтвердив сохранение изменений.

8. Открыть таблицу «Связь операция– проводка» в режиме таблицы и заполнить ее в соответствии с проведенными операциями и проводками:

∙открыть таблицы «Журнал операций» и «Журнал проводок»;

∙ввести с клавиатуры в столбец «Код операции» таблицы «Связь операция– проводка» число, соответствующее первой операции столбца «Код» таблицы «Журнал операций»;

∙ввести с клавиатуры в столбец «Код проводки» таблицы «Связь операция– проводка» число, соответствующее первой операции столбца «Код» таблицы «Журнал проводок»;

∙повторить предыдущие шаги для заполнения кодов всех операций и про-

водок.

9. Отредактировать Форму журнала операций и проводок, добавив поле «Количество»:

∙добавить поле Количество (числовой тип) в таблицу «Журнал проводок»

врежиме Конструктор;

∙открыть форму «Форма журнала операций и проводок» в режиме Конст-

руктор;

∙перенести поле «Количество» в Форму журнала операций из таблицы «Журнал проводок».

10. Открыть форму «Форма журнала операций и проводок» для проведения компьютерной регистрации поступления отдельных объектов ОС.

11. Заполнить поля формы журнала операций (отдельная операция для каждого поставщика):

∙в поле «Содержание операции» набрать текст «Приобретение ОС за

плату»;

28

∙ввести дату и сумму операции в соответствующие поля (значение суммы вписать из поля «Всего, включая НДС» формы «Счет– фактура получ»).

12. Заполнить поля формы журнала проводок (если операция содержит несколько проводок, реквизиты операции заполняются только для первой проводки данной операции):

∙в графе Дт ввести номер дебетуемого счета 08.4 (в случае необходимости добавить счет 08.4 в таблицу План счетов);

∙в графе «СубконтоДт» выбрать «Виды внеоборотных активов» (в случае необходимости добавить субконто в таблицу);

∙в графе «СубконтоКт» выбрать «Контрагенты»;

∙в графе Кт ввести номер кредитуемого счета 60.1;

∙содержание проводки: Затраты на приобретение…;

∙ввести количество приобретенных ОС в поле «Количество»;

∙сумма проводки – это сумма на приобретение конкретного ОС, включая НДС и количество ОС;

∙повторить шаги п. 12 для остальных проводок этой операции для одного поставщика.

13. Повторить п. 11 и 12 для остальных поставщиков. 14. Закрыть форму.

15. Открыть таблицу «Связь операция– проводка» и заполнить ее необходимыми данными (см. лабораторная работа 4, задание 3, п. 8).

Задание 4

Сформировать форму для доверенности на получение товаров, выданную сотруднику организации.

П р и м е ч а н и е

1.Выбрать СОЗДАНИЕ / ДРУГИЕ ФОРМЫ / МАСТЕР ФОРМ.

2.Выбрать все поля таблицы «ОС» и все поля таблицы «Счет-фактура по-

луч».

3.Щ.л.к.м. на кнопке Далее.

4.Выделить текст «Счет-фактура получ» для формирования подчиненной

формы.

29

∙Следовать шагам Мастера подчиненных форм, щ.л.к.м. на кнопке

Далее.

∙Задать имя формы «Доверенность» и имя подчиненной формы «Таблица».

5. Создать запрос «Запрос ФИО» из таблицы «Сотрудники»: ∙ выбрать СОЗДАНИЕ / КОНСТРУКТОР ЗАПРОСОВ;

∙ выбрать в карточке «Добавление таблицы» таблицу «Сотрудники», щ.л.к.м. на кнопке «Добавить» и закрыть эту карточку;

∙ щ.л.к.м. два раза по полю ФИО таблицы «Сотрудники»; ∙ закрыть запрос, сохранив его под именем «Запрос ФИО».

6. Отредактировать форму «Доверенность» в режиме Конструктор:

∙перейти в режим Конструктор;

∙удалить название подчиненной формы «Таблица»;

∙добавить в область данных формы «Доверенность» поле со списком «Сотрудник» на основании запроса ФИО:

выбрать во вкладке Конструктор инструмент «Поле со списком», щ.л.к.м. на соответствующей кнопке;

зафиксировать поле, щ.л.к.м. в области данных формы;заменить текст «Поле со списком» на текст «Сотрудник»;щ.п.к.м. по полю «Свободный» и выбрать «Свойства»;

выбрать во вкладке Данные в строке «Источник строк» запрос ФИО;

установить в строке «Тип источника строк» текст «Таблица или запрос».

7. Закрыть форму, предварительно сохранив и просмотрев ее в Режиме Формы.

Задание 5

Организация 28 сентября текущего года приобретает за плату (НДС в сумме 20%) отдельные объекты основных средств:

∙из магазина «Мебель»: стол офисный (5 шт. по цене 1308 р.), стул (8 шт. по цене 420 р.), кресло (1 шт. по цене 2010 р.), шкаф одежный (2 шт. по цене 5000 р.). Поставщиком предъявлен счет-фактура № 314 от 27 сентября текущего года;

∙из магазина «Хозяйственные товары» в тот же день осуществляется покупка зеркала по цене 600 р., жалюзи оконных 4 шт. по цене 1650 р. Поставщиком предъявлен счет-фактура № 1016 от 26 сентября текущего года.

Провести компьютерный учет покупки основных средств (дата оприходования 30 сентября текущего года).

30