ГЛАВА 2.6. БАНКОВСКИЙ СЧЕТ

2.6.1.ПОНЯТИЕ И ЮРИДИЧЕСКАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Значимость договора банковского счета обусловлена тем, что в соответствии с законодательством РФ расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, в большинстве случаев производятся в безналичной форме, что невозможно без открытия соответствующих счетов. Кроме того, банковский счет есть форма предпринимательской деятельности банка, позволяющая ему привлекать и использовать в своей деятельности средства клиентов.

Отношения по договору банковского счета регулируют нормы ГК РФ (гл.45),атакжеспециальноебанковскоезаконодательство1,приучастиифизи- ческихлицприменяютсянормыЗаконаРФот07.02.1992№2300-I«Озащите прав потребителей». Среди иных нормативных правовых актов, регулирующих отношения по договору банковского счета, важное значение имеет Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И2.

Понятие договора банковского счета закреплено в п. 1 ст. 845 ГК РФ. Признаки договора банковского счета:

–– консенсуальный, т.е. достаточно заключения соглашения клиента с банком, денежные средства на счет могут быть перечислены через некоторое время;

–– возмездный;

–– взаимный (двусторонний).

По своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору: банк обязан вступить в договорные отношения с клиентом

1 См.: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» // Ведомости Совета народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1990. № 27; Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 6; Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 28.

2 См.: Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов (вместе с «Порядком заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати»)» // Вестник Банка России. 2014. № 60.

54

(п. 2 ст. 846 ГК РФ). При этом банк может отказать в открытии счета только в случае отсутствия у него возможности принять на банковское обслуживание либо если это допускается законом или иными правовыми актами. Однако в ГК РФ не указаны основания для отказа банка в заключении данного договора, а содержится только указание на последствие этих оснований – отсутствие возможности принять данного клиента на банковское обслуживание. Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, вклада (депозита), если не представлены документы, необходимые для идентификации клиента и его представителя. При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ.

На практике достаточно часто условия договора банковского счета банк излагает в специальных формулярах или стандартных формах, а клиент заключает договор, фактически присоединяясь к этим условиям. Тем не менее, по соглашению сторон возможно изменение стандартных условий.

2.6.2. ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Стороны договора банковского счета: банк или иная кредитная орга-

низация, имеющая лицензию Центрального банка РФ и обладающая специальной правоспособностью, и владелец счета.

Владельцами счета могут быть как физические лица, в том числе осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, так и юридические лица.

Содержание договора банковского счета

Обязанности банка по договору банковского счета:

–– заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Причем клиенты имеют право открывать любое количество счетов. Судебная практика показывает наличие решений в пользу банка (ответчика) при рассмотрении споров о понуждении заключить договор банковского счета при условии представления фактов проведения юридическим лицом (истцом) многочисленных сомнительных операций, не связанных с оплатой по сделкам, а направленных на получение наличных денежных средств (обналичивание);

55

––хранить банковскую тайну (ст. 857 ГК РФ). Эта обязанность возлагается и на служащих кредитной организации. В противном случае предусмотрено наступление мер ответственности. Исключения из этого правила закреплены в банковском законодательстве;

––совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данноговидазаконом,установленнымивсоответствииснимбанковскимиправилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (п. 1 ст. 848 ГК РФ). Новеллы гражданского законодательства – правила о возможности установления на уровнезаконаидоговораобязанностибанкаотказатьввыполнениирасчетной операции (п. 2, 3 ст. 848 ГК РФ). Верховный Суд РФ в интересах кредитных организаций высказал следующую правовую позицию: в период действия решения налогового органа о приостановлении операций по счетам должника банк не вправе осуществлять исполнение исполнительных листов, очередность платежей по которым не является преимущественной перед исполнением должником налоговой обязанности1;

––зачислять поступившие на счет клиента денежные средства и выдавать или списывать их максимально оперативно: как минимум, не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа (ст. 849 ГК РФ).

ГК РФ содержит норму, запрещающую банку определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845).

Установлен запрет на ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, если иное не предусмотрено законом или договором(ст.858ГКРФ).Приэтомпредусмотренодваисключения:наложение ареста на денежные средства или приостановление операций по счету (блокирование денежных средств).

Арест может быть наложен судом, по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения либо на основании постановления судебного пристава-исполнителя. Основание наложения ареста: обеспечение иска в гражданском процессе или обеспечение исполнения приговора, а также как реализация судебным приставом-исполните- лем требований по обращению взыскания на имущество должника (ст. 115

1 См.: Определение Верховного Суда РФ от 05.02.2018 № 308-КГ17-21958 по делу

№А32-2283/2017 [Электронный ресурс]. Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

56

УПК РФ; ст. 140 ГПК РФ; ст. 80 Закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Основаниями для блокировки расходных операций по банковскому счету могут быть, в частности:

––обоснованныесомнениябанкавподлинностиисполнительногодокумента, полученного непосредственно от взыскателя. Банк вправе провести проверку, для чего задержать исполнение такого документа, но не более чем на определенный срок, и приостановить операции по счету должника

впределах суммы, подлежащей взысканию;

––основания, свидетельствующие о том, что операция или сделка связаныслегализацией(отмыванием)доходов,полученныхпреступнымпутем, или с финансированием терроризма. В таком случае ограничение на осуществление расходных операций по счету может быть установлено банком самостоятельно, на основании полученного от Росфинмониторинга постановления, по решению суда на основании заявления Росфинмониторинга.

Необходимо при этом отличать блокировку счета от блокировки банковской карты. Банковская карта представляет лишь средство осуществления операций по счету. Поэтому последствие ее блокировки – ограничение одного из способов доступа к счету, клиент вправе осуществить любые операции по счету через отделение банка;

––платить проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете (ст. 852 ГК РФ). Если сроки зачисления процентов не предусмотрены договором, то это действие банк проводит по истечении каждого квартала.

В случае отсутствия в договоре условия о размере процентов применяется правило о размере по вкладам до востребования (ст. 838 ГК РФ).

Как и в случае с банковским вкладом, клиент не имеет на денежные средства права собственности (утрачивает его при зачислении наличных средств на счет). Соответственно права клиента на денежные средства носятобязательственныйхарактериучитываютсяввидеостатковпосчету.

Обязанности владельца счета:

––оплачивать услуги банка за совершение операций с денежными средствами, находящимися на счете (ст. 851 ГК РФ).

В ГК РФ предусмотрена возможность зачета встречных требований банка и клиента по счету (ст. 853). Выполнение этого действия возложено на банк. Важно, что не допускается дополнение по соглашению сторон договора перечня встречных требований, в отношении которых допускается зачет. Однако, в соответствии с данной нормой, договором банковского счета может быть исключен зачет и этих требований;

57

–– давать поручения банку совершать операции по счету, если это предусмотрено договором. Банк списывает деньги со счета только с согласия клиента.

Защита интересов потребителя при оплате товара (работ, услуг) посредством электронных или безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт, включая электронные средства платежа, осуществляется путем подтверждения факта покупки выпиской с банковского счета об авторизации и о совершении транзакции с указанием получателя платежа, итогов дебетовых и кредитовых операций и т.п., а также иными документами подтверждающими перевод денежных средств1.

Сбой в работе применяемого кредитной организацией программно-тех- нического обеспечения не освобождает ее от ответственности перед клиентом за ненадлежащее предоставление услуги в силу того, что банк осуществляет предпринимательскую деятельность. В такой ситуации клиент имеет право в соответствии с законодательством о защите прав потребителей на компенсацию морального вреда2.

Статья 855 ГК РФ регламентирует очередность списания денежных средств со счета. Цель правил – обеспечение, прежде всего, прав физических лиц, имеющих требования к владельцу счета.

Предусмотрена возможность залога прав по договору банковского счета(ст.358.9–358.14ГКРФ).Призаключениитакогодоговоранеобходимо согласовать ряд существенных условий (п. 1 ст. 358.9, ст. 358.10 ГК РФ).

Порядок распоряжения банковским счетом, права по которому заложены, определен в нормах ст. 358.12 ГК РФ. Императивные правила предусмотрены в отношении порядка изменения и прекращения договора залога прав по договору банковского счета: в обязательном порядке требуется согласие залогодержателя (ст. 358.13 ГК РФ).

Предусмотрен и особый порядок реализации заложенных прав по договору банковского счета (ст. 358.14 ГК РФ).

Ассоциацией российских банков (АРБ) принят Кодекс этических принципов банковского дела (02.04.2008), в основе которых положены принципы добросовестного поведения во взаимоотношениях с клиентами.

1 См.: Пункт 43 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей» // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2012. № 9.

2 См.: Обзор судебной практики Верховного Суда РФ № 2 (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 26.06.2015) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2015. № 10.

58

В законодательстве предусмотрены меры защиты интересов клиента банка, в том числе направление жалобы в Федеральную службу по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека, Федеральную антимонопольную службу или Центробанк. Наиболее часто причины обращений заключаются в незаконном одностороннем повышении банком ставок по потребительским кредитам, а также в принуждении к оплате комиссии за открытие и ведение банком ссудного счета.

2.6.3. ВИДЫ СЧЕТОВ

Виды счетов выделяют в зависимости от содержания правоспособности клиента и круга операций с денежными средствами (гл. 2 Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И).

Номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу – бенефициару (п. 1 ст. 860.1 ГК РФ).

Режим операций по номинальному счету определяется договором, но в его основе идея ограничения права распоряжения средствами по счету (и вообще доступа к ним во всякой форме) со стороны его номинального владельца (ст. 860.3, ст. 860.5, п. 3 ст. 860.6 ГК РФ).

По сути, институт номинального банковского счета устанавливает правовой режим безналичных денежных средств, находящихся у лица, которому они в экономическом смысле не принадлежат. К таким лицам можно отнести доверительных управляющих, попечителей, опекунов, агентов, брокеров, поверенных, комиссионеров и др.

Договор номинального счета может быть эффективно применен:

––в операциях с ценными бумагами;

––для обеспечения чистоты сделки в случаях большого числа бенефициаров (отношения кредиторов и арбитражного управляющего);

––для контроля за банковскими операциями владельца счета.

Существенные условия договора номинального счета закреплены в п. 2 ст. 860.1 ГК РФ. Передача денежных средств депонентом является необходимым условием заключения данного договора.

Предусмотрена письменная форма договора номинального счета, несоблюдение данного правила влечет его недействительность (ст. 860.2 ГК РФ).

Набанкподоговоруноминальногосчетамогутбытьвозложеныособые обязанности, в том числе по контролю использования владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара (п. 3 ст. 860.1 ГК РФ).

59

Отдоговораноминальногосчетадоговорсчетаэскроуотличаетсясвоей целью – депонированием, аккумуляцией банком на одноименном счете денежных средств, вносимых депонентом, в строго определенной сумме с последующей их выдачей или последующим перечислением при возникновении предусмотренных для того оснований бенефициару (п. 1 ст. 860.7,

п. 3 ст. 860.8 ГК РФ).

В международной банковской практике счета эскроу активно используются наряду с формами безналичных расчетов. Например, продавец получает денежные средства после исполнения своих обязательств по поставке партии товара.

По смыслу предписаний п. 1 ст. 860.7 ГК РФ договор счета эскроу является трехсторонним: заключается между банком, владельцем счета (депонентом) и третьим лицом (бенефициаром). Поскольку выдача бенефициару денежных средств поставлена в зависимость от выполнения определенных условий договора, этот договор рассматривается как договор условного депонированияденежныхсредств(пп.2и3ст.860.8,п.1ст.860.10ГКРФ).

Специфическая особенность договора счета эскроу: предусмотрен запрет на распоряжение денежными средствами не только со стороны владельца счета эскроу (депонента), но и со стороны бенефициара (п. 1 ст. 860.8 ГК РФ). Это правило направлено на достижение цели данного договора – сохранение определенной денежной суммы, однако имеет диспозитивный характер.

С 01.06.2018 введены новые виды банковских счетов, среди них:

–– публичный депозитный счет (ст. 860.11–860.15 ГК РФ). Владель-

цем такого счета может быть, например, нотариус, служба судебных приставов, суд. Этот счет может использоваться, в частности, для исполнения договоровилирешенийсудов.Например,дляуплатызадолженностидолжник вправе внести ее сумму на публичный депозитный счет нотариуса. Лицо, в чью пользу депонируются денежные средства (бенефициар), приобретает право требования к владельцу счета в отношении таких средств;

–– счет в драгоценных металлах (ст. 859.1 ГК РФ). С данного счета можно снять как сам драгоценный металл, так и сумму, эквивалентную его стоимости;

–– совместный счет (п. 5 ст. 845 ГК РФ). Договор такого счета заключается только с физическими лицами. В договоре клиенты могут определить доли, в которых им принадлежат права на денежные средства, размещенные на счете. Если клиенты являются супругами, то права на денежные средства,размещенныенасовместномсчете,являютсяихобщимиправами. Иное может быть установлено брачным договором, о заключении которого

60

клиенты-супруги уведомили банк. В принципе это обычный договор банковского счета с множественностью лиц на стороне владельца счета.

2.6.4. РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Основания расторжения договора банковского счета закреплены

вст. 859 ГК РФ:

1)по заявлению клиента – в любое время. Право клиента на расторжение договора банковского счета является безусловным и не подлежит ограничению. В случае кредитования счета обязанность банка по кредитованиюпрекращается,анаклиентавозлагаютсяобязанностипонадлежащему исполнению своих обязательств;

2)односторонний отказ банка от исполнения договора банковского счета, при этом установлены особенности в отношении разных категорий клиентов (для предпринимателя – условия сформулированы более жестко, чем для лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем);

3)односторонний отказ банка от исполнения договора в случаях, предусмотренных законом.

Для обеспечения интересов клиента в двух последних случаях предусмотрено его обязательное уведомление;

4)по требованию банка в судебном порядке в двух случаях.

Наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не является препятствием для расторжения соответствующего договора. Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили1.

ВГК РФ закреплены правила по защите интересов клиента после прекращения договора банковского счета (п. 5, 6 ст. 859). Срок выдачи/пере-

числения денежных средств является императивным и исчисляется независимо от причины и порядка расторжения со дня получения письменного заявления клиента.

Взаключениеследуетотметить,чтодоговорбанковскогосчетаотличаетсяотдоговорабанковскоговкладамоментом возникновения прав и обя-

занностей у сторон по договору и количеством лиц, которые приобретают

1 См.: Пункт 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных

сзаключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1997. № 7.

61

права и обязанности по договору. В то же время договоры банковского вклада и банковского счета имеют и общие черты, а именно:

––предмет – оказание банковских услуг;

––объект – деньги;

––определенные гарантии для вкладчика (клиента).

Договорное оформление открытия банковского счета и вклада, как правило, дублирует законодательные установления в части прав и обязанностей сторон. Индивидуальными являются лишь процентные ставки по вкладам или тарифы за обслуживание счета, а также комиссии за осуществление транзакций.

Защита интересов вкладчиков и клиентов банков обеспечена системой мер, среди которых лицензирование банковской деятельности и систематический контроль за деятельностью банков со стороны Центробанка.

Уровень развития общественных институтов, важность обеспечения интересов частных лиц обусловили совершенствование законодательства, регулирующего отношения по договору банковского счета.

В.В. Витрянский называет ряд проблем, которые не были решены в процессе совершенствования гражданского законодательства. Во-пер- вых, регулирование отношений по договору банковского счета с условием об использовании электронного средства платежа передано в ведение отраслевого законодательства (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»). Во-вторых, не урегулированы отношения, связанные со списанием денежных средств со счета по распоряжению неуполномоченного лица. В-третьих, не урегулированы отношения по временному (накопительному) счету создаваемого юридического лица1.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Какие виды счетов применяются в предпринимательской деятельности?

2.Какие права и обязанности имеют стороны по договору банковского счета?

3.В какой последовательности осуществляется списание денежных средств со счета клиента при их недостаточности?

1 См.: Витрянский В.В. Новеллы о договорах в сфере банковской и финансовой деятельности // Хозяйство и право. 2017. № 2. С. 3–15.

62