4.В каких случаях по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом?

5.Какие нормы направлены на защиту интересов клиента по договору банковского счета?

ГЛАВА 2.7. РАСЧЕТЫ

2.7.1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О РАСЧЕТАХ

Субъекты гражданского права участвуют в гражданских правоотношениях, возникающих вследствие заключения ими различных договоров. В связи с этим возникает необходимость осуществлять расчеты. Таким образом, расчеты не являются видом договора, однако правила об осуществлении расчетов чрезвычайно важны, поскольку они применяются при исполнении любого гражданско-правового договора.

Расчеты регулируются нормами гл. 46 ГК РФ, другими федеральными законами, в частности от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности», от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»1, а также банковскими правилами, которые применяются в части, не противоречащей ГК РФ. В их числе, прежде всего, следует назвать утвержденные Банком России Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 № 383-П2 (Положение № 383 П), а также Положение о платежной системе Банка России от 06.07.2017 № 595-П3.

ГК РФ предусматривает, что расчеты наличными деньгами без ограничения суммы и в безналичном порядке возможны с участием граждан, если такие расчеты не связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности (п. 1 ст. 861).

1 См.: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2011. № 27. Ст. 3872.

2 См.: Положение о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 № 383-П // Вестник Банка России. 2012. 28 июня.

3 См.: Положение о платежной системе Банка России от 06.07.2017 № 595-П // Вестник Банка России. 2017. 26 октября.

63

Вбезналичномпорядкеосуществляютсярасчетымеждуюридическими лицами, а также с участием граждан-предпринимателей. Возможно осуществлениерасчетовмеждуданнымилицамииналичнымиденьгами,нозаконом и банковскими правилами установлены определенные ограничения (п.2ст.861ГКРФ).Предельныйразмерналичныхрасчетоввтакихслучаях определен в указании Центрального банка РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»1. Установлено, что наличные расчеты по одному договору, заключенному между указанными лицами, не могут превышать 100 000 руб.

Втех случаях, когда должник по какому-либо обязательству производит платеж наличными деньгами, передавая их непосредственно кредитору, расчетных правоотношений не возникает.

Безналичные расчеты производятся, как правило, через банки, в которых открыты банковские счета юридическим и физическим лицам. Например, банк на основании распоряжения владельца счета – плательщика (должника по обязательству из договора финансовой аренды) списывает

сего счета указанную в платежном документе сумму и перечисляет ее другому банку, в котором имеется счет получателя (кредитора по обязательству, связывающему его с должником). Банк получателя зачисляет полученную сумму на счет получателя в соответствии с договором банковского счета, который заключен между ним и получателем денежных средств. Следовательно, расчеты в безналичном порядке осуществляются не непосредственно между должником и кредитором, а с участием третьего лица – банка (банков).

ГК РФ предусматривает формы безналичных расчетов в п. 1 ст. 862. При этом стороны договора имеют право выбрать любую форму и уста-

новить в договоре ее применение (п. 2 ст. 862 ГК РФ).

2.7.2.РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ПОРУЧЕНИЯМИ

Одной из наиболее распространенных и часто используемых форм безналичных расчетов являются расчеты платежными поручениями (банковский перевод).

Определение расчетов платежным поручением может быть формулировано на основании п. 1 ст. 863 ГК РФ. Как правило, плательщик имеет

1 См.: Указание Центрального банка РФ от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» // Вестник Банка России. 2014. 21 мая.

64

счет в данном банке. Однако в п. 4 ст. 863 ГК РФ установлено, что правила § 2 гл. 46 ГК РФ применяются также к отношениям, связанным с осуществлением расчетов поручениями и без открытия банковского счета.

ВГК РФ введена новая ст. 866.1, обязывающая банк, в который обратился плательщик-гражданин, перевести предоставленные им наличные деньги получателю в этом же или ином банке без открытия банковского счета плательщику. Таким образом, в качестве плательщиков в таких случаях могут участвовать только физические лица. Например, гражданин, не имеющий счета в банке, может внести наличные деньги в кассу банка с целью их перечисления в качестве оплаты забронированного гостиничного номера. Однако в контексте общих положений, рассмотренных выше, в таком случае расчетных обязательств не возникает, а будет иметь место перевод денежных средств без открытия банковского счета.

ГК РФ устанавливает в ст. 864 обязанности банка по приему платежного поручения к исполнению.

Вотношении первой из обязанностей банка – удостовериться, что плательщик имеет право распоряжаться денежными средствами – в указанной статье не закрепляются какие-либо специальные правила. Очевидно, банк должен удостовериться, что на банковском счете плательщика имеются денежные средства, и права плательщика по распоряжению ими не ограничены, т.е. на денежные средства не наложен арест и операции по счету не приостановлены (п. 1 ст. 858 ГК РФ).

Следующая обязанность банка заключается в необходимости проверить, соответствует ли платежное поручение установленным требованиям.

Впункте 1 ст. 864 ГК РФ закрепляется правило о том, что требования, предъявляемые к форме и содержанию платежного поручения, устанавливаются законом и банковскими правилами. Такие требования определены в Приложении 1 к Положению № 383-П, которое предусматривает, что платежное поручение должно содержать определенные реквизиты: наименование, номер, дата составления, вид платежа, сумма платежа и др. Кроме того, банк обязан проверить, достаточно ли на счете плательщика денежных средств, чтобы исполнить его поручение.

Если банк, исполнив перечисленные выше обязанности, установит, что отсутствуют основания для исполнения платежного поручения, наступает следующее последствие: банк отказывает в приеме платежного поручения к исполнению и уведомляет об этом плательщика. Если более короткий срок не установлен банковскими правилами и договором, уведомление должно быть сделано не позднее дня, следующего за днем получения платежного поручения (абз. 2 п. 2 ст. 864 ГК РФ).

65

Такое же последствие наступает и в случае, если будет выявлена недостаточность денежных средств на счете плательщика для исполнения его поручения (абз. 2 п. 3 ст. 864 ГК РФ). Такое последствие наступает, если не предусмотрено иное законом, банковскими правилами и договором.

Если банк установит, что для исполнения платежного поручения имеются основания, он принимает поручение к исполнению, подтвердив это в порядке, установленном законом, банковскими правилами и договором, в частности посредством проставления даты приема его к исполнению, штампа банка и подписи уполномоченного лица банка, и возвращает плательщику экземпляр платежного поручения (абз. 4 п. 2.13 Положения № 383-П).

Проанализируемпорядокисполненияплатежногопоручения(рис.1).

Рис. 1. Исполнение платежного поручения

Банк плательщика, принявший платежное поручение плательщика, обязанегоисполнитьоднимизспособов,указанныхвп.1ст.865ГКРФ.Перечень способов, закрепленный в этой статье, не является исчерпывающим, иные способы могут быть предусмотрены банковскими правилами и договором.

Перевод денежных средств должен быть произведен в срок, определенный законом, если договором банковского счета или обычаями не установлен более короткий срок. Банк обязан списать денежные средства со счета плательщика в срок, предусмотренный в ст. 849 ГК РФ. Для перевода денежных средств установлен срок, который не должен превышать три рабочих дня, начиная со дня их списания с банковского счета плательщика или со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств для их перевода без открытия банковского счета (п. 5 ст. 5 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»).

Изпункта1ст.865ГКРФследует,чтовисполненииплатежногопоручения принимают участие, как правило, два банка: банк плательщика и банк

66

получателя. Вместе с тем в п. 3 ст. 863 ГК РФ предусмотрена возможность привлечения других банков.

Об исполнении платежного поручения банк плательщика обязан сообщить плательщику в срок, предусмотренный в п. 2 ст. 865 ГК РФ.

В статье 866 ГК РФ установлены специальные правила об ответственности банка перед плательщиком за неисполнение (ненадлежащее исполнение) платежного поручения:

––к солидарной ответственности перед плательщиком могут быть привлечены судом банк-посредник и банк получателя средств, если они нарушили правила перевода денежных средств или договор между банками;

––к солидарной ответственности может быть привлечен также банк плательщика, если он осуществил выбор банка-посредника;

––банки обязаны уплатить проценты по правилам ст. 395 ГК РФ, если нарушение правил перевода денежных средств или условий договора повлекло несвоевременный перевод денежных средств.

2.7.3.РАСЧЕТЫ ПО АККРЕДИТИВУ

Определение расчетов по аккредитиву может быть сформулировано на основании п. 1 ст. 867 ГК РФ. Банк-эмитент либо сам производит платежи получателю (например, когда в этом банке есть счета обеих сторон по договору), либо предоставляет полномочия по осуществлению платежей другому банку (исполняющему банку). Исполняющий банк имеет право либо принять поручение банка-эмитента, либо отказаться от него, уведомив об этом банк-эмитент. При этом частичный отказ исполняющего банка не допускается.

Субъектный состав при расчетах по аккредитиву:

–– плательщик (например, покупатель);

–– банк-эмитент (банк плательщика);

–– исполняющий банк (банк получателя или иной банк);

–– получатель средств (например, продавец).

Аккредитив – определенная денежная сумма, которая выделяется из денежных средств, имеющихся на банковском счете плательщика, для расчетов с конкретным получателем.

Банк-эмитент открывает аккредитив на основании заявления плательщика (п. 6.6 Положения № 383-П). Если иное не предусмотрено законом, банковскимправиламиидоговором,аккредитивсчитаетсяоткрытымсуказанной в нем даты (п. 4 ст. 867 ГК РФ). Реквизиты и форма аккредитива (на

67

бумажномносителе)устанавливаютсябанком.Приэтомваккредитиведолжна быть указана обязательная информация, предусмотренная п. 6.7 Положения № 383-П: номер и дата аккредитива, сумма аккредитива, реквизиты плательщика, банка-эмитента, получателя средств, исполняющего банка, вид аккредитива, срок его действия и др.

Как установлено в п. 6.9 Положения № 383-П, исполняющий банк должен сообщить получателю средств условия аккредитива, поступившего от банка-эмитента.

ГК РФ предусматривает следующие виды аккредитива:

–– покрытый (депонированный) и непокрытый (гарантированный) (п. 3 ст. 867);

–– отзывный и безотзывный (ст. 868, 869);

–– подтвержденный (ст. 870);

–– переводной (трансферабельный) (ст. 870.1). Проанализируем правила об исполнении аккредитива (рис. 2).

Рис. 2. Порядок исполнения аккредитива

Исполнение аккредитива может быть произведено следующими способами:

––платеж получателю средств, который банк осуществляет только при предъявлении ему документов, которые соответствуют условиям аккредитива. Такой платеж осуществляется непосредственно при предъявлении документовлибовсрок(сроки),предусмотренныеусловиямиаккредитива;

––акцепт переводного векселя (согласие оплатить его) с последующей оплатой по наступлению срока платежа;

––иные указанные в аккредитиве способы (п. 1 ст. 871 ГК РФ). Получательсредств(продавец,подрядчик,исполнитель),исполнивсвои

обязанности по основному договору (отгрузив товары, выполнив работы, оказав услуги), представляет в исполняющий банк документы, указанные

68

в аккредитиве, свидетельствующие об исполнении им своих обязанностей и подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. К числу таких документов относятся реестр счетов, отгрузочные и другие документы, которые предусмотрены условиями аккредитива. Исполняющий банк обязан проверить полученные документы в срок, предусмотренный п. 2 ст. 871 ГК РФ.

Следует отметить, что исполняющий банк (банк-эмитент) не должен проверять фактическое исполнение договора, он проверяет лишь внешнее соответствие полученных документов условиям аккредитива. Исполняющий банк отказывает в выплате, если представленные документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, а если соответствуют, он осуществляет исполнение аккредитива в соответствии с п. 6.20 Положения № 383-П.

В пункте 6.23 Положения № 383-П закреплено, что после исполнения аккредитива исполняющий банк направляет банку-эмитенту извещение об этом в течение трех рабочих дней.

Как установлено в п. 6 ст. 871 ГК РФ, принятые документы исполняю- щийбанкпередаетвбанк-эмитент,которыйпроверяетихвсрокивпорядке, предусмотренными данной статьей.

ГК РФ предусматривает в ст. 872 правила об ответственности банков

за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей. Установлено, что такую ответственность несут:

––перед получателем средств – солидарно банк-эмитент и подтверждающий банк при условии предоставления документов, которые соответствуют его условиям;

––перед получателем средств – по решению суда исполняющий банк при его необоснованном отказе в выплате денежных средств;

––перед банком-эмитентом – исполняющий банк;

––перед плательщиком – банк-эмитент;

––перед банком-эмитентом – подтверждающий банк.

Основания закрытия аккредитива указаны в п. 1 ст. 873 ГК РФ. Исполняющий банк должен сообщить банку-эмитенту о закрытии

аккредитива. Одновременно с закрытием аккредитива неиспользованная сумма аккредитива возвращается исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить ее на банковский счет плательщика, с которого эта сумма депонировалась.

69

2.7.4. РАСЧЕТЫ ПО ИНКАССО

Расчетыпоинкассоимеютсвоипреимущества.Приосуществлениирасчетов платежными поручениями и по аккредитиву банк списывает денежные средства со счета плательщика и перечисляет их получателю. В отличие от них, расчеты по инкассо заключаются в том, что банк, наоборот, получает и зачисляет платежи для клиента.

Определение расчетов по инкассо может быть сформулировано на основании п. 1 ст. 874 ГК РФ.

Участниками расчетов по инкассо являются:

–– банк-эмитент,которыйдействуетпопоручениюполучателясредств;

–– получатель средств;

–– исполняющий банк;

–– плательщик.

Проанализируем порядок исполнения инкассового поручения

(рис. 3). Банк-эмитент, получив от клиента поручение и документы, либо сам совершает необходимые действия по его исполнению, либо привлекает исполняющий банк и передает ему инкассовое поручение и документы.

Исполняющий банк осуществляет контроль полноты и правильности заполнения реквизитов инкассовых поручений. Если исполняющий банк при этом установит, что представлены не все необходимые документы или представленные документы по внешним признакам не соответствуют

70

инкассовому поручению (например, в разных документах указаны разная масса одного и того же товара, разное наименование товара и т.д.), он обязан сообщить об этом немедленно тому лицу, от которого инкассовое поручение получено (это может быть либо банк-эмитент, либо получатель средств). Если указанные недостатки не будут устранены, банк имеет право возвратить документы без исполнения. В данном случае ГК РФ не определяет срок для устранения недостатков, очевидно, он должен быть разумным (п. 1 ст. 875).

ГК РФ устанавливает срок оплаты: либо по предъявлении документов, либо в иной установленный срок. В первом случае исполняющий банк обязан после получения инкассового поручения немедленно представить документы к платежу. Во втором случае обязанности исполняющего банка заключаются в том, что представление документов к акцепту должно быть осуществлено сразу же после получения инкассового поручения, а к платежу – не позднее срока платежа, указанного в документе (п. 3 ст. 875 ГК РФ).

Исполняющий банк должен перечислить полученные (инкассированные) суммы банку-эмитенту. Банк-эмитент обязан указанные суммы зачислить на банковский счет клиента (п. 5 ст. 875 ГК РФ). При этом исполняющий банк имеет право из полученных сумм удержать денежные средства, причитающееся ему в качестве вознаграждения, а также в возмещение расходов.

Исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа (отказа от платежа), если платеж (акцепт) не были получены.

В свою очередь, банк-эмитент обязан немедленно известить об этом клиента (получателя) и запросить у него указания о том, какие еще действия необходимо совершить для получения платежа (п. 1 ст. 876 ГК РФ). Получатель может, например, представить недостающие документы.

Если исполняющий банк не получит соответствующих указаний о дальнейших действиях в установленный срок, он имеет право возвратить документы банку-эмитенту (п. 2 ст. 876 ГК РФ).

Как установлено в п. 3 ст. 874 ГК РФ, банк-эмитент несет ответственность перед клиентом в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) поручения клиента по правилам, предусмотренным в гл. 25 ГК РФ. Ответственность перед клиентом может быть возложена также на исполняющий банк, если он допустил нарушение правил совершения расчетных операций.

71

2.7.5. РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ

Определениечеказакрепленовп.1ст.877ГКРФ.Обязательствоуплатить сумму, указанную в чеке, не зависит от условий и действительности сделки, для оплаты по которой выдан чек. Например, недостатки товара, для оплаты которого выдан чек, не влияют на обязательство оплатить указанную в нем сумму.

Поскольку чек является ценной бумагой, в ст. 878 ГК РФ определены реквизиты, которые он должен непременно содержать, в частности наименование «чек», включенное в текст документа. Особое правило установлено в отношении места составления чека: если оно в чеке не указанно, считается, что чек подписан в месте нахождения чекодателя.

Если в документе отсутствует какой-либо из указанных реквизитов, такой документ не является чеком.

В чеке не должно содержаться указание о процентах, в противном случае оно считается ненаписанным.

Для осуществления расчетов чеками необходимо заключение договора между чекодателем и банком либо включение условия об этом в договор банковского счета.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя, находящихся на его счете в банке (или предоставленных ему банком в кредит). Средства чекодателя для оплаты чека могут быть депонированы на специальном счете (депозите) на условиях и в порядке, определяемых банковскими правилами

(п. 1 ст. 879 ГК РФ).

Чекодателю выдается чековая книжка, в которой содержатся чеки. При расчетах чеками участвуют следующие лица:

–– чекодатель– лицо, которое является должником по какому-либо обязательству;

–– чекодержатель–лицо,котороеявляетсякредиторомпокакому-либо обязательству;

–– плательщик – в ГК РФ определено, что плательщиком по чеку может быть только такой банк, в котором чекодатель имеет средства, которыми он может распоряжаться, выставляя чеки (п. 2 ст. 877);

–– исполняющий банк – банк, обслуживающий чекодержателя.

Права по чеку могут быть переданы другим лицам в соответствии с общими правилами о передаче прав по ценным бумагам, с соблюдением правил, предусмотренных ГК РФ специально для чеков (ст. 880).

72

Чек, как и другие ценные бумаги, может быть именным, ордерным и предъявительским. Особое правило установлено в отношении именного чека: он не подлежит передаче (п. 2 ст. 880 ГК РФ).

Передача прав по чеку возможна в пользу любого лица, число индоссаментов не ограничивается.

В качестве гарантии платежа по чеку (полностью или частично) предусматривается аваль (поручительство третьего лица). Следовательно, участником отношений при расчетах чеками может быть также авалист, в качестве которого может выступать любое лицо, кроме плательщика. Правила оформления аваля изложены в ст. 881 ГК РФ.

Авалист отвечает так же, как и чекодатель, причем даже в том случае, если обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по любому основанию, за исключением случая, когда не соблюдена форма (п. 3 ст. 881 ГК РФ).

Проанализируемпорядокоплатычека(рис.4).Чекдолженбытьоплачен плательщиком при условии, что он предъявлен в установленный законом срок (п. 2 ст. 879 ГК РФ). Однако ГК РФ такого срока не устанавливает. Следует отметить, что раньше такие сроки предусматривались Положением о чеках, утвержденным постановлением Верховного Совета РФ от 13.02.1992 № 2348-11, которое утратило силу. Тем не менее, в ст. 96 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате2, которая сохраняет своедействие,воспроизводятсясроки,которыепредусматривалисьуказанным Положением о чеках:

––10 дней, если чек выписан на территории РФ;

––20 дней, если чек выписан на территории государств – членов Содружества Независимых Государств;

––70 дней, если чек выписан на территории какого-либо другого государства.

Такая правовая неопределенность, очевидно, может быть устранена путем установления срока для предъявления чека к оплате непосредственно в ГК РФ.

Предъявление чека к платежу происходит путем его представ-

ления в банк, обслуживающий чекодержателя. ГК РФ называет это

1См.: Постановление Верховного Совета РФ от 13.02.1992 № 2349-1 «О введении

вдействие Положения о чеках» // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1992. № 24. Ст. 1283.

2 См.: Основы законодательства Российской Федерации о нотариате (утв. Верховным Советом РФ 11.02.1993 № 4462-1) // Российская газета. 1993. 13 марта.

73

Впункте 1 ст. 882 ГК РФ установлено, что оплата чека производится по правилам ст. 875 ГК РФ для исполнения инкассового поручения. Как правило, исполняющий банк зачисляет средства на счет чекодержателя после ихполученияотплательщика(черезбанкплательщика).Однакоинойпорядок (например, зачисление средств раньше, чем они получены от плательщика) может быть установлен договором между чекодержателем и банком

(п. 2 ст. 882 ГК РФ).

Если банк отказывается от оплаты чека, это может быть удостоверено способами, которые установлены в ст. 883 ГК РФ.

Впункте 1 ст. 885 ГК РФ установлен перечень лиц, к которым может быть предъявлен иск чекодержателем, если плательщик не оплатил чек.

Ких числу относятся: чекодатель, авалисты, индоссанты. Все эти лица несут солидарную ответственность перед чекодержателем. При этом для указанных требований установлен сокращенный срок исковой давности – шесть месяцев (п. 3 ст. 885 ГК РФ).

Взаключение отметим, что современные технологии определили необходимость уточнения норм, регулирующих порядок осуществления безналичных расчетов.

74