Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки бакалавриата «Экономика»

ГЛАВА 3. БАНКИ КАК ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ СУБЪЕКТЫ ЭКОНОМИКИ

В механизме функционирования кредитной системы огромная роль принадлежит коммерческим банкам. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д. Банки являются финансовыми посредниками и обеспечивают непрерывное движение свободных денежных капиталов. Развитие денежных отношений в условиях рынка стимулирует расширение сферы кредитования и позволяет стимулировать деловую активность экономических субъектов.

3.1.ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ ИХ РОЛЬ

ВРАЗВИТИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Центральный банк — это главный банк государства, являющийся посредником между государством и всей экономикой государства, выступающий как орган денежно-кредитной политики, основные функции которого — денежная эмиссия, банковское регулирование и надзор. Инструменты для регулирования денежных и кредитных потоков закреплены за центральным банком законодательством.

На ранних стадиях развития капитализма отсутствовало четкое разграничение между центральными (эмиссионными) и коммерческими банками. Затем произошла централизация банкнотной эмиссии в руках немногих надежных банков. Такие банки стали определять как эмиссионные. И наконец в конце XIX — начале XX вв. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться центральным эмиссионным или центральным.

В различных государствах такие банки называются поразному — народные, государственные, эмиссионные, резервные (Национальный банк Украины, Федеральная резервная система США, Центральный банк Англии, Национальный банк Германии, Народный банк Вьетнама, Народный банк Китайской Народной Республики, Национальный банк Республики Казахстан, Валютный и денежно-кредитный совет Брунея, Европейский центральный банк, Королевское валютное управление Бутана, Национальный банк

81

Азербайджанской Республики, Резервный банк Индии, Эмиссионный институт заморских территорий Франции). В РФ он носит название Центральный банк (Банк России).

Центральный банк — это государственное кредитное учреждение, наделенное функциями денежной эмиссии и регулирования всей кре- дитно-банковской системы.

Центральные банки подразделяются на:

государственные банки, капитал которых принадлежит государству (например, в Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде, России);

акционерные (например, США);

смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).

В большинстве экономически развитых стан центральный банк выполняет следующие основные функции:

проведение денежно-кредитной политики;

монопольная эмиссия банкнот и монет;

банк для банков (реализуется функция кредитования коммерческих банков и надзор за их деятельностью, функционированием рас- четно-платежной системы);

рефинансирование кредитных организаций (через ключевую ставку и ставку рефинансирования);

валютное регулирование и валютный контроль (регулирование валютного курса, управление золотовалютными резервами, проводник государственной валютной политики);

функция банка правительства (открытие и ведение счетов правительства, кассовое исполнение государственного бюджета).

Центральный банк — главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран. Центральный банк РФ функционирует

всоответствии с экономическими принципами:

1. Принцип независимости. Важнейший принцип функционирования центральных банков на современном этапе развития банковской системы — это их независимость от правительства.

Интерес к проблеме независимости Центрального банка РФ объясняется необходимостью найти для него такое место в структуре государственной власти и предоставить ему такие полномочия, которые бы позволили ему наиболее эффективно выполнять свои функции. Существуют критерии, определяющие независимость центрального банка:

участие государства в капитале центрального банка и распределении прибыли;

82

процедура назначения (выбора) руководства банка;

пребывание в должности руководства;

степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

право государства на вмешательство в деятельность центрального банка по реализации его функций;

правила, регулирующие возможность финансирования государственных расходов центральным банком и т.п.

2. Принцип разграничения государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей Правительства РФ пользоваться средствами Центрального банка РФ.

3. Принцип самоокупаемости. Свои расходы Центральный банк РФ осуществляет за счет собственных доходов.

4. Принцип ответственности за результаты деятельности означает, что Центральный банк РФ несет всю полноту ответственности по своим обязательствам, а также за состояние денежно-кредитной сферы, уровень инфляции, валютный курс рубля.

5. Принцип заинтересованности в результатах работы. Как всякое юридическое лицо, Центральный банк РФ составляет свой баланс, отчет о финансовых результатах, получает прибыль. Тем не менее получение прибыли не является целью его деятельности.

6. Принцип согласованности в проведении экономической политики. Центральный банк РФ и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

С 2013 г. Центральный банк РФ стал мегарегулятором, что связано

спроведением единой денежно-кредитной политики государства, затрагивающей не только банковский сектор, но и фондовые рынки.

Мегарегулятор — это организация, которая осуществляет регулирование большинства сегментов финансового рынка: банковского рынка, рынка ценных бумаг, страхового рынка и т.д. Эта структура способна обеспечить единообразное регулирование финансового рынка в отличие от различных организаций, которые в некоторых странах мира регулируют отдельные сегменты финансового рынка.

Так, на настоящий момент мегарегуляторы уже действуют в Великобритании, Дании, Исландии, Японии, Корее, Норвегии, Швеции, Канаде, Германии, Венгрии, Латвии и Эстонии.

83

Основными причинами создания мегарегуляторов являются:

универсализация финансовых институтов на открытых и либерализованных рынках;

создание финансовых конгломератов, в которых холдинговая компания или иным образом консолидированный собственник владеет несколькими финансовыми институтами, предоставляющими финансовые продукты, относящиеся к разным секторам финансового рынка;

перекрестные предложения финансовых продуктов: банками — страховых, фондовых, пенсионных, коллективных инвестиций и т.д., страховыми и брокерско-дилерскими компаниями — банковских или подобных банковским;

секьюритизация финансовых продуктов, создание банковских продуктов и т.д.

Целями деятельности Центрального банка РФ являются:

защита и обеспечение устойчивости рубля;

развитие и укрепление банковской системы РФ;

обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

развитие финансового рынка РФ;

обеспечение стабильности финансового рынка РФ.

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального банка РФ. При рассмотрении функционирования Центрального банка РФ следует выделить следующие основные функции:

во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ;

монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Центрального банка РФ;

84

принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (осуществляет банковский надзор);

осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг

ипроспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг; осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства РФ об акционерных обществах и ценных бумагах;

осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;

осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Центрального банка РФ;

организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими

ифизическими лицами;

принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ

иорганизует составление платежного баланса РФ;

осуществляет официальный статистический учет прямых инвестиций в РФ и прямых инвестиций из РФ за рубеж в соответствии с законодательством РФ;

самостоятельно формирует статистическую методологию прямых инвестиций в РФ и прямых инвестиций из РФ за рубеж, перечень респондентов, утверждает порядок предоставления ими первичных статистических данных о прямых инвестициях, включая формы федерального статистического наблюдения;

проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

является депозитарием средств МВФ в валюте РФ, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения МВФ и договорами с МВФ;

осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со стра-

85

ховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению;

осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

3.2. ОСОБЕННОСТИ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Банк — коммерческое учреждение, являющее юридическим лицом, которому на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ, разрешено привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности, срочности, а также осуществлять иные банковские операции.

Деятельность коммерческих банков в России регулируется Федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

Кредитная организация (КО) — юридическое лицо, основная цель деятельности которого — извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке. КО действует на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ и имеет право осуществлять банковские операции с целью извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности.

КО может образовываться на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; обеспеченности залогом;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчетно-кассовое обслуживание клиентов (РКО)).

Коммерческий банк является элементом банковской системы, что накладывает на него определенные обязательства:

должен явятся частью целого, т.е. иметь статус банка, иметь лицензию на право совершения банковских операций, работать по общим правилам;

86

функционировать в рамках общих и специфических законов и юридических норм общества;

быть способным к саморегулированию, развитию и совершенствованию;

взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Небанковская кредитная организация (НКО) — кредитная орга-

низация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках и банковской деятельности. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком РФ. К числу НКО относятся Пенсионный фонд России, страховые организации, ломбарды и др. Они имеют право осуществлять отдельные банковские операции.

НКО могут быть трех типов:

расчетные;

депозитно-кредитные;

группы инкассации.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Закон определяет виды деятельности, которыми запрещено заниматься банкам:

производственная;

торговая;

страховая.

Банки как коммерческие по целям предприятия, обладают определенной самостоятельностью:

в выборе направления деятельности;

в использовании полученной прибыли;

в определении условий совершаемых операций.

87

Деятельность банка как выражение экономических отношений с клиентами определяется сущностью, функциями и назначением в экономике. Это означает, что банковская деятельность имеет определен-

(т.е. не будучи собственником денежных средств, отражающих движение материальных потоков, банк покупает их и продает другим экономическим субъектам).

3.Банк — это коммерческое предприятие, т.е. операции коммерческих банков совершаются на платной основе.

4.Деятельность банка носит предпринимательский характер, т.е. благодаря банку бездействующие капиталы одни экономических субъектов начинают работать у других экономических субъектов.

5.Банк — это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт, т.е. банк помогает соблюдать общественные интересы, работает для удовлетворения общественных потребностей, при этом банковская деятельность носит не политический, а экономический характер.

В процессе своей деятельности коммерческие банки несут:

экономическую ответственность;

операционную ответственность (по текущей деятельности). Основными функциями коммерческого банка (в отечественной и

зарубежной практике) являются:

1.Аккумуляция и мобилизация денежного капитала (стимулирование накоплений хозяйствующими субъектами).

2.Посредничество в кредите.

3.Проведение расчетов и платежей в хозяйстве.

4.Создание платежных средств.

5.Организация выпуска и размещения ценных бумаг.

6.Консультационное обслуживание клиентов.

С учетом современных реалий российские банки, постепенно расширяя сферу своей деятельности, для укрепления своих позиций на рынке все чаще осуществляют разнообразные операции, тем самым активизируя свою деятельность на рынке ценных бумаг и повышая роль банков в функционировании экономики.

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на определенных принципах.

88

Коммерческий банк является элементом банковской системы, поэтому он удовлетворяет следующим требованиям:

иметь статус банка, лицензию на совершение банковских операций, работать по общим правилам;

функционировать в рамках общих и специфических законов и юридических норм общества;

быть способным к саморегулированию, развитию совершенствованию;

взаимодействовать с другими элементами банковской системы. Все функционирующие банки отличаются друг от друга по многим

признакам. Ниже приведена классификация банков.

89

Таблица 7

Банки как финансовые институты предлагают своим клиентам весьма разнообразные банковские продукты и услуги.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

90