Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки бакалавриата «Экономика»

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Коммерческие банки помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг. Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соот-

ветствии с законодательством РФ.

В целях повышения ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, а также снижения рисков Центральный банк РФ устанавливает обязательные нормативы деятельности коммерческого банка. К обязательным нормативам деятельности коммерческих банков относятся:

норматив достаточности собственных средств банка — Н1.0

(min 8 %);

норматив достаточности базового капитала банка — Н1.1 (min 4,5 %);

91

норматив достаточности основного капитала банка — Н1.2 (min 6 %);

норматив мгновенной ликвидности банка — Н2 (min 15 %);

норматив текущей ликвидности банка — Н3 (min 50 %);

норматив долгосрочной ликвидности банка — Н4 (max 120 %);

норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков — Н6 (max 25 %);

норматив максимального размера крупных кредитных рисков — Н7 (max 800 %);

норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий

ипоручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) — Н9.1 (max 50 %);

норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) — Н10.1 (max 3 %);

норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц — Н12 (max 25 %).

В процессе функционирования коммерческие банки проводят активные и пассивные банковские операции. Пассивные операции — это операции связанны с формированием денежных ресурсов банка. Активные операции связанны с размещением имеющихся в распоряжении банков денежных ресурсов. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

К основным видам активных операций относятся:

ссудные;

кассовые (операции по выдаче наличных денег);

инвестиционные (операции по вложению кредитной организацией своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности);

фондовые (операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных на организованном, т.е. биржевом, и неорганизованном рынках);

комиссионные (операции по поручению, от имени и за счет клиента и приносящие доход в виде комиссионного вознаграждения);

гарантийные операции.

92

К основным видам пассивных операций относятся:

первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

получение кредитов от других юридических лиц;

депозитные операции.

Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным. Их размеры и сроки непосредственно зависят от тех же параметров, что и пассивные операции. Коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций, а так как основная масса пассивных операций — это не собственные, а заемные средства, то банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам. В этом случае банк будет платежеспособным, финансово устойчивым, что, несомненно, дополнительно привлечет к нему клиентов.

Финансовые ресурсы банка (пассивы) формируются за счет собственных и привлеченных (заемных) средств. Посредством этих средств банки создают ресурсы, используемые для проведения активных (кредитных и иных) операций. Собственные средства составляют лишь от 8 до 18 % ресурсов современного банка относительно заемных средств. Основной источник привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты (в западных банках их размер достигает 70 % всех пассивов).

Помимо активных и пассивных операций банки предлагают комис- сионно-посреднические операции. Комиссионно-посреднические операции — это операции, не связанные с формированием банковских ресурсов и их размещением.

Круг этих операций очень широк:

расчетные операции (переводные, инкассовые, аккредитивные);

торгово-комиссионные операции (купля-продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов и т.п.);

доверительное управление (трастовые операции) для юридических и физических лиц;

конверсионные и обменные операции;

консультационные и информационные услуги.

93

В последние годы активно идет процесс реформирования банковской системы и ужесточается надзор и контроль деятельности банковских и небанковских организаций, что связано с процессом глобализации и интеграции мировой экономики.

Вопросы для самоконтроля

1.Что представляет собой центральный банк, каковы его задачи и функции?

2.Дайте определение коммерческого банка.

3.В чем заключается основная цель функционирования коммерческого банка?

4.Какие виды банков вы знаете?

5.Основные принципы деятельности коммерческого банка.

6.Каковы функции коммерческих банков?

7.Что такое обязательные нормативы и каков их функционал?

8.В чем заключается роль Центрального банка РФ?

94