Международное частное право. Ответы на экзаменационные вопросы
.pdfУчастниками документарного аккредитива являются:
банк-эмитент – банк, открывающий аккредитив по поручению клиента;
приказодатель–клиент,всоответствиисинструкциями
которого открывается аккредитив;
бенефициар – получатель средств по аккредитиву;
авизующий банк – банк, авизующий аккредитив бенефициару без обязательств со своей стороны;
подтверждающий банк – банк, принимающий на себя обязательства по аккредитиву наряду с банком-эмитентом;
исполняющий банк – банк, уполномоченный банкомэмитентом произвести платеж, или принять на себя обязательствоплатежасрассрочкой,илиакцептоватьпереводный вексель (тратту), или произвести негоциацию, если соблюдены все условия аккредитива;
рамбурсирующийбанк–банк,производящийрамбурси- рование(представляющийвозмещение)согласноуказаниям банка-эмитента;
рекламирующий банк – исполняющий банк или выступающий от его имени другой банк, выставляющий рамбурсноетребование(требованиевозмещения)нарамбусирующий банк.
Правилами 1993 г. рекомендованы к применению следующие типы документарных аккредитивов:
1) аккредитив с платежом по предъявлении предполагает получениеисполняющимбанкомуказанияплатитьпопредъявлении документов (платеж против документов);
2) аккредитив с рассрочкой платежа означает, что банк,
уполномоченныйплатитьпоаккредитиву,обязанплатитьпо немувсроки,указанныеваккредитиве,послепредставления документов бенефициаром;
3)аккредитив,предусматривающийакцепт.Этотакойтип аккредитива, в соответствии с которым бенефициар вместе
сдокументами,предусмотреннымиусловиямиаккредитива, передает исполняющему банку выписанные на него тратты (переводные векселя), которые тот обязан акцептовать, а после наступления срока платежа и оплатить;
4) аккредитив с негоциацией тратт предусматривает,
что исполняющий банк обязан негоциировать тратту, выставленную бенефициаром (продавцом) на приказодателя (покупателя).
71
Операции при данной форме расчетов принято делить на
четыре стадии:
1)стороны заключают контракт, в котором определяют, что расчеты между ними будут осуществляться в форме документарногоаккредитива(вконтрактеуказываютсябанки, обслуживающие покупателя и продавца; отмечается вид аккредитива; дается перечень документов, представляемых по аккредитиву, и др.);
2)после заключения контракта покупатель (приказодатель) направляет своему банку заявление об открытии аккредитива в пользу продавца (бенефициара) на условиях, которые определяет покупатель в своих инструкциях банкуэмитенту;
3)банк-эмитент договаривается с банком в месте нахождения бенефициара (авизующим банком) о платеже бенефициарупопредставленииимсоответствующихдокументов (например, товарораспорядительных документов);
4)авизующий банк в установленном порядке уведомляет бенефициара о том, что он акцептует либо оплатит тратты бенефициара либо произведет платеж бенефициару или его приказу по представлении оговоренных в аккредитиве документов.
В банковской практике возможны и иные варианты.
11.3. Виды документарного аккредитива
Взависимостиотхарактераобязательствабанка-эмитента по отношению к бенефициару различают отзывныеи безот-
зывные аккредитивы.
Унифицированныеправилаиобычаидлядокументарных аккредетивоввредакции1993г.(Правила1993г.)предусматривают,чтовкаждомаккредитиведолжнобытьчеткоуказано, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является безотзывным.
Безотзывный аккредитив представляет собой обязательство банка-эмитента, в соответствии с которым предусмотренные по аккредитиву документы представлены исполняющему банку или банку-эмитенту и соблюдены все условия аккредитива:
72
если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении, – платить по предъявлении документов, указанных
ваккредитиве;
еслиаккредитивпредусматриваетплатежсотсрочкой, – платить в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива;
если аккредитив предусматривает акцепт: банком-эми- тентом – акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром на банк-эмитент, и оплатить их по наступлениисрокаплатежа;другимбанком-трассатом –ак- цептоватьпереводныевекселя(тратты),выставленныебенефициаром на банк-эмитент, и оплатить их по наступлении срока платежа в случае, если банк-трассат, указанный в аккредитиве, не акцептует выставленные на него переводные векселя(тратты),илиоплатитьпереводныевекселя(тратты), акцептованные, но не оплаченные банком-трассатом по наступлении срока платежа;
если аккредитив предусматривает негоциацию, – негоциироватьбезоборотанатрассантови(или)добросовестных держателей переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, и (или) документы, представленные в соответствии с аккредитивом.
Отзывныйаккредитивможетбытьизмененилианнулиро- ванбанком-эмитентомвлюбоймоментбезпредварительного уведомления бенефициара.
Отзывные аккредитивы в силу своей специфики не получили широкого распространения в банковской практике.
Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия банка-эмитента и бенефициара.
Будучи прямым обязательством банка, не зависящим от воли бенефициара, а также в силу своего независимого от основнойсделкихарактера,безотзывныйаккредитивисключает неплатеж в связи с возражением бенефициара или признания внешнеэкономической сделки недействительной.
Делениеаккредитивовнаподтвержденныеинеподтверж-
денныеосуществляется в зависимости от того, добавляет или не добавляет авизующий банк свое подтверждение к аккредитиву, открытому банком-эмитентом.
Если авизующий банк добавляет свое подтверждение, то
такоеподтверждениесоставляетобязательствоподтверждающего банка в дополнение к обязательству банка-эмитента:
73
если аккредитив предусматривает платеж по предъявлении, – платить по предъявлении документов, указанных
ваккредитиве;
если аккредитив предусматривает платеж с рассрочкой, – платить в сроки, определяемые в соответствии с условиями аккредитива;
еслиаккредитивпредусматриваетакцепт,–акцептовать переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром на подтверждающий банк, и оплатить их по наступлении срока платежа или акцептовать и оплатить по наступлении срока платежа переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаромнаподтверждающийбанквслучае,еслибанктрассат, указанный в аккредитиве, не акцептует выставленныенанегопереводныевекселя(тратты),илиоплатитьпереводные векселя (тратты), акцептованные, но не оплаченные банком-трассатом по наступлении срока платежа;
если аккредитив предусматривает негоциацию, – негоциироватьбезоборотанатрассантови(или)добросовестных держателей переводные векселя (тратты), выставленные бенефициаром, и (или) документы, представленные в соответствии с аккредитивом.
Данный вид аккредитива в максимальной степени защищаетинтересыполучателяплатежаповнешнеэкономической сделке, так как ответственными за платеж при подтвержденном аккредитиве являются два банка. Такой вид аккредитива позволяет существенно снизить риски, связанные с осуществлением внешнеэкономических сделок (например, рискнеплатежеспособностиприказодателя,рискнеплатежеспособности банка и т.д.).
С другой стороны, открытие неподтвержденного аккредитива более дешево по сравнению с подтвержденным аккредитивом.
Использование такого вида аккредитива как переводный
(трансферабельный) аккредитив обусловлено наличием в гражданском праве института исполнения обязательства третьим лицом (ст. 294 Гражданского кодекса Республики Беларусь).
Переводный (трансферабельный) аккредитив – это аккре-
дитив, в соответствии с которым бенефициар (первый бенефициар)имеетправодатьбанку,производящемуоплатуили
74
акцепт,указаниеотом,чтоаккредитивоммогутпользоваться полностью либо частично одно или несколько лиц (вторые бенефициары).
Если между участниками внешнеэкономической сделки установилисьпостоянныеотношенияипродавец-бенефици- арпериодическиотгружаеттоварыпокупателю(приказодателю)наопределеннуюсумму,удобнойформойосуществления таких расчетов является применение револьверного аккредитива.Поэтомувидуаккредитивасуммааккредитива(квота) автоматическивосстанавливаетсябезвнесенияизмененийв его условия, о чем делается специальная оговорка.
Револьверныйаккредитивможетбытькумулятивнымили некумулятивным. Если аккредитив обозначен как кумулятивный, то квота, не использованная в течение какого-либо срока, переносится на следующий период и может быть использована дополнительно к квоте следующего периода. Квота, не использованная в течение срока, указанного в некумулятивном аккредитиве, на следующий период не переносится.
Встречный аккредитив – это аккредитив, по которому бенефициар может просить авизующий либо подтверждающий банк открыть под обеспечение аккредитива другой аккредитив,которыйназываетсякомпенсационным(встречным).Приказодателькомпенсационногоаккредитиваобязан возместить банку-эмитенту уплаченные в соответствии с условиями данного аккредитива суммы независимо от того, произведенавпользутакогоприказодателяоплатапопервому аккредитиву или нет.
Данныйвидаккредитивачащевсегоиспользуетсяприосуществлении посреднических операций, где при приобретениитоваратребуетсяоткрытиеаккредитива.Приказодателем по такому аккредитиву является посредник, заключивший две сделки: одну – в качестве продавца, другую – в качестве покупателя товара.
Аккредитив с красной оговоркой – это аккредитив, предпо-
лагающий наличие средиегоусловийспециальной оговорки, согласно которой авизующий банк (подтверждающий банк или банк-эмитент) уполномачивается произвести авансовый платежнаоговореннуюсуммубенефициарудопредоставления им всех документов по аккредитиву (до отгрузки товара).
75
Резервныйаккредитив–этовыдаваемоебанкомобязатель- ствовыплатитьопределеннуюсуммусредствбенефициарупо простому требованию или по требованию с представлением (соответствующих условиям аккредитива) документов.
Резервныйаккредитивявляетсяинструментом,спомощью которого гарантируется выполнение обязательств (осуществление платежей, поставка товаров) перед бенефициаром данного аккредитива. Резервный аккредитив по своей сути не опосредует в чистом виде расчеты сторон, он выполняет рольспособаобеспеченияисполненияобязательствивозмещенияубытков.Всилуэтихсвойствданныйвидаккредитива нередко относят к банковским гарантиям.
11.4. Международные расчеты в форме инкассо
Другойформоймеждународныхрасчетов(кромедокументарного аккредитива) являются расчеты в порядке инкассо.
Инкассо – это операции, совершаемые банком в форме инкассового поручения на основании полученных документов в целях:
получения платежа и (или) акцепта;
передачи документов против платежа и (или) акцепта;
передачи документов на других условиях.
При инкассовой форме расчетов применяются Унифицированныеправилапоинкассо,действующиевнастоящеевремя в редакции 1995 г. (далее – Правила 1995 г.). Ими определяютсяучастникиинкассо,видыинкассо,порядоксовершения платежа и некоторые другие вопросы.
Участниками инкассо являются:
принципал (доверитель) – клиент, который поручает банку произвести операцию по инкассированию;
банк-ремитент – банк, которому принципал поручает произвести операцию по инкассированию;
инкассирующийбанк–любойбанк,кромебанка-реми- тента,участвующийвоперацииповыполнениюинкассового поручения;
представляющий банк – инкассирующий банк, непосредственно представляющий документы плательщику;
плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.
76
Правила 1995 г. различают два вида инкассо: чистое и документарное.
Чистое инкассо – это инкассо финансовых документов (переводных и простых векселей, чеков и т. п.), не сопровождаемых коммерческими документами.
К коммерческим документам относятся счета-фактуры, транспортныедокументы,товарораспорядительныедокументы и иные (не относящиеся к финансовым) документы.
Документарное инкассо – это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, и коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.
Инкассоваяформарасчетоввыгоднаимпортеру,поскольку она подразумевает оплату действительно поставленного товара. Эта форма расчетов выгодна также и экспортеру, так какегоправонатоварзащищаетсядооплатыдокументов(импортер приобретает право на товар лишь после его оплаты).
Приосуществленииинкассовыхпорученийскладываются три группы отношений между его участниками:
во-первых,этоотношениямеждупринципаломибанком- ремитентом;
во-вторых, это отношения между банком-ремитентом, представляющим и инкассирующим банками;
в-третьих,этоотношениямеждупредставляющимбанком и плательщиком.
Важнейшимэлементоминкассоявляетсяинкассовоепоручение, которое в совокупности с выставляемыми на инкассо финансовыми либо коммерческими документами служит доказательствомполномочийбанканаосуществлениеданной операции и одновременно с этим содержит в себе указания принципала, называемые инкассовыми инструкциями. Они указывают, каким образом банки должны совершать действия по исполнению инкассового поручения. От полноты инкассовых инструкций во многом зависят быстрота и правильность их исполнения.
11.5. Международные расчеты в форме банковского перевода
Банковский перевод – одна из основных форм международных расчетов. При этой форме расчетов банк принимает
77
на себя обязательство по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести в обусловленныйсрокопределеннуюденежнуюсуммунасчетуказанного плательщиком лица (бенефициара) в этом или ином банке.
Банковский перевод всегда осуществляется в форме кредитового перевода. Как и другие формы финансовых расчетов, он осуществляется в безналичной форме.
В1992 г. после длительного изучения международной и национальной практики был утвержден Типовой закон ЮНСИТРАЛ о международных кредитовых переводах, который
визвестной мере унифицировал правила осуществления банковских переводов.
ВРеспубликеБеларусьбанковскийпереводрегулируется Банковским кодексом, Инструкцией Национального банка от 29 марта 2001 г. № 66 и другими актами банковского законодательства.
Участниками банковского перевода являются:
перевододатель – лицо, выдающее первое платежное поручение в ходе кредитового перевода;
бенефициар – лицо, указанное в платежном поручении перевододателя в качестве получателя средств в результате кредитового перевода;
банк-получатель – банк, который получает платежное поручение;
банк-посредник – любой банк-получатель, не являющийся банком перевододателя и банком бенефициара.
Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, а также (при наличии межбанковской договоренности) – посредством банковских чеков и иных расчетных документов.
Операция начинается в банке перевододателя путем составленияипередачибанкуплатежногопоручения.Вслучае, еслибанкперевододателяимеетпрямыекорреспондентские отношения с банком бенефициара, то первый напрямую адресует поручение в банк бенефициара, как правило, с указанием способа возмещения. Получив поручение от банка перевододателя банк бенефициара кредитует бенефициара за счет предоставленного ему возмещения.
Приотсутствиипрямыхкорреспондентскихотношенийв
операции участвует банк-посредник, с которым у банка пе-
78
ревододателя и банка бенефициара есть корреспондентские отношения.
Расчеты с использованием банковских чеков осуществляются на основе специально заключенного соглашения между банками-корреспондентами. Данное соглашение оформляетсяпутемподписаниядвустороннегодоговораили обмена письмами.
Законодательство Республики Беларусь регламентирует три основных вида банковских переводов:
1)простой банковский перевод (при этой форме финан-
совых расчетов коммерческие документы, минуя банки, от экспортера направляются непосредственно к импортеру);
2)документарный банковский перевод (в платежном пору-
чении содержится условие о выплате бенефициару определеннойденежнойсуммылишьпослепредставлениясоответствующих финансовых или коммерческих документов);
3)банковский перевод с использованием чеков (при этой формефинансовыхрасчетов,нарядусдругимидокументами, используются чеки).
Банкиприоткрытиисчетазаключаютсклиентамидоговор банковскогосчета,всилукоторогоубанкавозникаетобязанность по хранению средств на счете, зачислению поступающих в пользу владельца счета средств, а также выполнению иных поручений.
Взаимоотношениямеждубанкомперевододателя,банкомпосредником и банком бенефициара можно рассматривать как возложение исполнения обязательства на третье лицо.
Порядок исполнения платежных поручений клиентов в отношениях между этими банками устанавливается в договорах об открытии корреспондентских счетов.
Обязанностьосуществитьбанковскийпереводвозникает
убанка перевододателя:
с момента представления платежного поручения;
на основании платежного поручения и договора банковского счета.
Вовзаимоотношенияхмеждубанкамиправаиобязанности определяются в соответствии с межбанковскими корреспондентскими соглашениями.
Банковскиепереводыосуществляютсясиспользованием телеграфа, телекса или системы СВИФТ (Всемирное обще-
ство международных межбанковских телекоммуникаций).
79
11.6. Основные виды платежных средств в международных расчетах
Вексель и чек являются основными видами платежных средств в сфере международных расчетных отношений.
Вексель – это письменное долговое обязательство, выдаваемое заемщиком(векселедателем)кредитору (векселедержателю), в соответствии с которым кредитору предоставляется право требовать с заемщика уплаты к указанному сроку определенной денежной суммы.
Различаютдвавидавекселей:простыеипереводныевекселя
(тратты).
Более широкое распространение в международной практикеполучилпереводныйвексель,которыйпредставляетсобой письменный приказ, отданный плательщику (трассату) об уплатепонаступлениисрокаопределеннойденежнойсуммы первому векселедержателю (ремитенту). Право требования по переводному векселю может быть передано другому лицу посредством индоссамента, который может быть бланковым (без указания лица, которому должно быть произведено исполнение)илиордерным(суказаниемлица,которомуилипо приказу которого должно быть произведено исполнение).
Чек – это ценная бумага, в которой содержится письменный приказ чекодателя плательщику произвести платеж чекодержателю в размере определенной денежной суммы.
Вексель и чек имеют много общего: каждый из них представляет ценную бумагу, содержащую письменный приказ по уплате денежных средств.
Различия между векселем и чеком в основном сводятся к следующему.Вексельможетбытьвыставленналюбоелицо,в товремякакчеквыставляетсятольконабанк,вкоторомучекодателя имеется счет, которым он вправе распоряжаться.
Вексельичекотличаютсядруготдругапосрокамобращения.Еслисрок,накоторыйвыставленвексель,определяется поусмотрениюучастниковвексельногоправоотношения,то срок обращения чека указан во внутреннем (национальном) законодательстве или в международном договоре.
На практике вексель используется преимущественно как орудие кредита, в то время как чек служит исключительно платежным средством.
80