Очередность исполнения денежных требований

Взимание банком нескольких видов вознаграждений и выплат влечет еще одну задачу - определение очередности исполнения требований кредитора при частичном платеже заемщика.

Это может быть сопряжено с некоторыми сложностями, причины которых кроются в следующем:

- требование об уплате процентов до возврата основного долга, как это предусмотрено в ст. 319 ГК РФ, может приводить к возникновению долговой пирамиды, особенно при наличии условия о капитализации просроченных процентов (сложные проценты);

- наличие наряду с процентами комиссионных платежей и вознаграждений за услуги, оказываемые по иным договорам*(747), создает неопределенность, поскольку такие платежи явно не названы в ст. 319 ГК РФ. Кроме того, дискуссионным остается вопрос о возможности капитализации сумм банковских комиссий и начисления на них процентов;

- в условиях договора наряду с процентами первого вида (за пользование суммой кредита) могут устанавливаться проценты второго вида (повышенные проценты на случай просрочки, представляющие собой санкции), на которые общие правила ст. 319 ГК РФ об очередности не распространяются;

- условиями кредитного продукта может предусматриваться, что суммы в исполнение обязательств заемщика списываются с его банковского счета, открытого в банке-кредиторе, что создает коллизию между положениями ст. 319 и ст. 855 ГК РФ.

Статья 319 ГК РФ устанавливает, что сумма платежа, недостаточная для полного исполнения, погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга. Стороны могут договориться об иной очередности исполнения, однако в практике кредитования этого не происходит. Предусмотренный диспозитивный порядок направлен на защиту интересов кредитора, поэтому у банка, определяющего условия розничного кредитного продукта, отсутствуют причины для изменения диспозитивной нормы.

По кредитному договору и сопутствующим договорам, наряду с указанными в ст. 319 ГК РФ платежами, банк может установить иные банковские вознаграждения - комиссии, платежи по договору банковского счета и т.п. В кредитных договорах, как правило, явно указывается порядок исполнения соответствующих обязательств заемщика при недостаточности платежа. Непогашенные заемщиком суммы комиссионных вознаграждений капитализируются, т.е. прибавляются к сумме основного долга, и на них вновь начисляются проценты.

Встречаются смешанные договоры, в которых кредитные договоры соединены с договором банковского счета (договором о выпуске банковской карты). В такой ситуации вознаграждение за обслуживание банковского счета уплачивается за исполнение банком самостоятельной обязанности и не должно смешиваться с платежами, поступающими по кредиту. Во избежание разночтений при толковании ст. 319 ГК РФ банкам следует явно указывать в договоре очередность платежей по таким смешанным договорам.

Свежие примеры из российской практики свидетельствуют о том, что подобная модель поведения может приводить к резкому увеличению числа споров, особенно в кризисные периоды. В случае снижения дохода заемщика уплачиваемых им сумм хватает лишь на уплату штрафов и процентов, при этом размер основного долга не сокращается и даже растет ("долговая пирамида"). Заемщик утрачивает всякую надежу на то, чтобы расплатиться с кредитором. Особую социальную остроту их отношения приобретают в сфере потребительского кредитования.

Зарубежные правопорядки давно осознали эту проблему. Стремясь решить или хотя бы уменьшить остроту так называемой проблемы "долговой пирамиды" ("Schuldturm"), германский законодатель включил соответствующие положения в Закон о потребительском кредите, а позже - перенес в Гражданское уложение (абз. 3 § 497 BGB). Долговая пирамида возникает, когда заемщик не в состоянии исполнять принятые на себя обязательства и к нему предъявляются все новые требования по возмещению ущерба и погашению просрочки*(748). Даже при частичном исполнении обязанности заемщиком в соответствии с правилом об очередности § 367 BGB основной долг, как правило, не погашается, поскольку уплачиваемая сумма в первую очередь направляется на покрытие расходов и процентов и лишь затем - на погашение основного долга. В результате на месте кредитного правоотношения (Kreditverhaltnisse), связанного с погашением основного долга, может возникнуть правоотношение по уплате процентов за постоянную просрочку (Verzugszinsverhaltnisse).

В абз. 3 § 497 BGB установлено исключение из общего правила: платежи заемщика по договору потребительского кредита в первую очередь идут в погашение судебных издержек, затем - в погашение основного долга и в последнюю очередь - в уплату процентов. Закон устанавливает также максимальный размер процентов, которые кредитор в общем случае может требовать при просрочке (абз. 1 § 497 BGB). Размер процентной ставки в случае просрочки (Verzugszinssatz) должен на пять процентных пунктов превышать базовую процентную ставку*(749). Общее правило, однако, не лишает кредитора права доказывать обоснованность взимания большего процента, а должника - меньшего.

Проценты, которые начисляются кредитором с момента просрочки (Verzugszinsen), учитываются на отдельном счете. Благодаря раздельному учету расчет процентов становится более прозрачным. На практике для облегчения оборота проценты при просрочке учитываются на специальном субсчете (Unterkonto) к клиентскому счету, который открывается без участия клиента*(750). Закон запрещает также проведение контокоррентных операций с суммами процентов, взимаемых при просрочке. Запрещается начисление процентов на проценты, взимаемые при просрочке (§ 289 BGB)*(751). Это, однако, не ограничивает кредитора в праве требовать возмещения ущерба, который возник в результате просрочки.

Воспрепятствовать возникновению долговой пирамиды может также правило § 655c BGB, согласно которому при рефинансировании долга (Umschuldung), когда договор займа заключается для погашения другого займа, посредник в заключении договора вправе требовать уплаты вознаграждения лишь тогда, когда эффективный годовой процент или первоначальный эффективный годовой процент в результате не повышается.

Как уже отмечалось, ни одно из правовых средств защиты, используемых в Германии, - императивное изменение очередности платежей, специальный счет для учета процентов, законодательное установление величины процентной ставки при просрочке - не известно российскому праву.