Тарифная политика банков

Поскольку расходы банка при оказании услуг отличаются разнообразием и сложным составом, одной из особенностей ценообразования на финансовом рынке оказывается использование сложных способов определения цены этих услуг. К тому же терминология, используемая в банковских тарифах, существенно отличается от товарного рынка. Потребитель-заемщик уплачивает проценты, вознаграждения, комиссии, премии и иные платежи.

Следует также иметь в виду, что с точки зрения потребителя получение финансовых услуг вызвано скорее необходимостью, нежели большим желанием*(371), это является одной из причин постоянной неудовлетворенности потребителей ценообразованием и ценой финансовых услуг.

Понятие банковского тарифа

На практике при установлении платы за оказываемые услуги (операции) широко применяются так называемые банковские тарифы. Под тарифом понимается система (свод, таблица) ценовых ставок, на основе которых определяется цена отдельных банковских услуг (операций).

Данное выше определение по своему характеру является экономическим. В гражданском законодательстве отсутствует легальное определение понятия тарифа за оказание услуг (осуществление работ). В п. 1 ст. 424 ГК РФ термин "тариф" (а также "расценки", "ставки") отождествляется с понятием "цена". В других случаях Кодекс прямо устанавливает, что цены на отдельные виды услуг и работ - по перевозке грузов и багажа (ст. 786, 790), по хранению (ст. 913), по страхованию (ст. 954) - определяются с использованием тарифов. Это, однако, не означает, что отсутствие явного упоминания о тарифах в тексте закона лишает исполнителя права на их применение.

В Законе о банках и банковской деятельности, как и иных банковских законах, упоминание о тарифах отсутствует. Тем менее указание на них можно встретить в нормативных правовых актах Банка России, который исходит из того, что с использованием тарифов банки могут устанавливать комиссионное вознаграждение (комиссии) за самые разные услуги и операции. Кроме того, Банк России использует тарифы для определения цен, оказываемых им самим платежных и иных услуг*(372).

С правовой точки зрения под тарифом следует понимать условие договора, которое содержит перечень вознаграждений и (или) ценовых ставок, взимаемых по договору оказания услуг, и которое может быть включено в его текст или содержаться в отдельном документе. Этот перечень определяется лицом, оказывающим услуги, в одностороннем порядке и многократно используется им в своей деятельности при заключении соответствующих договоров*(373). С учетом особенностей определения в хозяйственном обороте тарифы, как правило, используются при заключении договоров присоединения и являются элементом стандартных форм, определенных одной из сторон (ст. 428 ГК РФ). Цена работ и услуг по публичному договору в силу специального требования закона (п. 2 ст. 426 ГК РФ) также устанавливается с использованием тарифов*(374).

Термин "тариф", как правило, не используется в отношении договоров купли-продажи товаров и договоров на осуществление работ с определенным результатом. В то же время понятие тарифной сетки применяется в трудовом законодательстве при определении размера заработной платы работника (служащего). При установлении цен на государственные и муниципальные услуги также могут использоваться тарифы.

Наиболее глубоко понятия тарифа и тарифного регулирования разработаны в таможенном законодательстве*(375). Это не удивительно. Слово тариф происходит от названия города Тарифы*(376), расположенного близ Гибралтарского пролива. Во время владычества над обоими берегами пролива арабы взимали в Тарифе сбор со всех судов, проходивших через пролив. Для определения его размера использовалась специальная таблица, в которой учитывалось качество и количество груза. Впоследствии таблицы для взимания разного рода сборов, в том числе таможенных, стали применяться в других странах, а слово тариф вошло во всеобщее употребление*(377).

В таможенном законодательстве описаны различные виды тарифов*(378) - адвалорные, т.е. установленные в процентах к таможенной стоимости облагаемых товаров; специфические, т.е. установленные в зависимости от физических характеристик в натуральном выражении (количества, массы, объема или иных характеристик), и комбинированные.

Аналогичным образом среди ценовых ставок банковского тарифа (комиссионного вознаграждения) можно выделить ставки:

- установленные в процентах от суммы банковской операции (услуги);

- установленные в зависимости от количества (объема) банковских услуг и (или) срока их оказания;

- комбинированные, т.е. сочетающие оба названных выше вида.

Например, обычная ставка банковского процента является комбинированной ценовой ставкой, поскольку конечная цена услуги (размер платежа) определяется путем ее умножения на денежную сумму и срок. Нередко при установлении тарифа банки дополнительно определяют минимальную или максимальную фиксированную цену, которая должна быть уплачена клиентом за конкретную услугу (операцию)*(379).

Другим критерием для классификации служит вид банковской операции, с которой связаны оплачиваемые тарифным платежом действия. В банковской практике различают в том числе тарифы:

- за расчетно-кассовое обслуживание;

- по депозитным операциям;

- по операциям с банковскими картами;

- по операциям кредитования;

- на аренду сейфов и хранение ценностей;

- по операциям с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами;

- по операциям с драгоценными металлами и камнями*(380).

В случае операций кредитования тарифом иногда называется полный перечень и размер всех банковских вознаграждений (платежей, комиссий) и (или) их ценовых ставок, применимых к конкретному кредитному продукту, т.е. предусмотренных банком в соответствующих правилах (условиях) кредитования. Примечательно, что проценты по кредиту могут не включаться в тариф. Это имеет место в том случае, когда при разработке кредитного продукта устанавливается процентная "вилка" (диапазон процентных ставок): окончательный размер процентов определяется банком с учетом личных обстоятельств заемщика и его кредитоспособности. По мере развития системы кредитных бюро и скоринговых моделей такие продукты становятся все более популярными*(381).

В сфере потребительского кредитования разработаны различные модели ценообразования и установления тарифов на кредитные продукты. Однако в любом случае за основу принимают расходы, которые несет банк. Цена услуги определяется таким образом, чтобы, с одной стороны, быть достаточной для покрытия расходов банка, а с другой - способствовать достижению рыночных целей, которые поставила финансовая организация. Как бы то ни было, ценообразование на рынке финансовых услуг, в сравнении с прочими рынками услуг, порождает наибольшее количество споров.

Основной вопрос, который встает перед юристом при конструировании банковских тарифов, состоит в том, чтобы согласовать их условия с требованиями Законов о банках и банковской деятельности (ст. 29 и 30) и о защите прав потребителей.

Ключевой маркетинговый вопрос сводится к следующему: считает ли потребитель цену, которую он уплачивает за финансовую услугу, справедливой или даже приемлемой. Потребитель не будет удовлетворен финансовым продуктом или услугой, если за него, по мнению потребителя, уплачена несправедливая цена.

Банки разрабатывают собственные стратегии ценообразования, основываясь на трех факторах.

Во-первых, во внимание принимаются издержки, которые несут как банки, так и потребители. В предыдущем разделе издержки банков были рассмотрены достаточно подробно. Необходимо помнить, что потребители не только платят деньги, но и испытывают психологическую нагрузку, принимая решение о приобретении той или иной финансовой услуги. Потребителям свойственна инертность, поскольку издержки, связанные со сменой поставщика услуг, оказываются для них существенными. Как уже отмечалось, затраты банков складываются из постоянного и переменного компонента. Высокие постоянные затраты приходятся на содержание офисов, административных центров, коммерческой сети, IT-инфраструктуры, колл-центров, зарплату сотрудников*(382). Переменные расходы банка находятся на относительно низком уровне: обслуживание дополнительного клиента, например, не влечет заметного роста затрат. Помимо этого, при рассмотрении потребительского кредитования необходимо учитывать стоимость привлеченных денежных ресурсов (переменные расходы, размер которых зависит от состояния денежного рынка или рынка капиталов и объема), которая может быть очень значительной.

Во-вторых, цена услуги зависит от уровня рыночной конкуренции. Стратегия, ориентированная на поддержание бренда, не является настолько эффективной, как того хотели бы банки. Потребитель часто делает свой выбор, основываясь на цене финансовой услуги, которая ему нужна. Это необходимо учитывать кредитным организациям, предоставляющим кредиты на приобретение автотранспорта. Финансовые организации стремятся первыми "заполучить" нового клиента, а затем рассчитывают на то, то степень его удовлетворенности будет достаточно высокой, чтобы отказаться от интеллектуальных, физических и эмоциональных затрат на поиск иного банка. Для того чтобы "заполучить" клиента первыми, цена услуги должна быть приемлемой, на практике это означает, что цена должна соответствовать рыночным ценам на аналогичную услугу.

В-третьих, цена зависит от спроса. Спрос на финансовые услуги подвержен не слишком большим изменениям, поскольку банковским клиентам - как потребителям, так и коммерсантам - они необходимы в ежедневной жизни. Чем более обеспеченным является население, тем больший спрос на финансовые услуги оно предъявляет.

Устанавливая тарифы, т.е. определяя цены на предоставляемые услуги, банки могут преследовать разные рыночные цели*(383):

- увеличение доли рынка. Для крупных банков увеличение числа клиентов является важнейшей задачей, и они используют для ее достижения все возможные средства;

- рост прибыльности. Это достигается за счет установления настолько высоких цен, насколько позволяет рынок. Банки стремятся компенсировать издержки, связанные с предоставлением бесплатных услуг, за счет высоких ставок, например, за предоставление овердрафта по счету. Они также увеличивают прибыльность благодаря кросс-продажам: одна услуга может вообще не приносить прибыли, но другая, связанная с первой, покрывать все расходы;

- достижение наивысшего качества финансовых продуктов. Для рынка потребительского кредитования данная задача является едва ли решаемой, поскольку клиенты не ощущают заметной разницы между банками. По мере того, как финансовая услуга усложняется (например, ипотечный кредит), предложение, которое могло бы удовлетворить ожидания потребителя (клиента), резко сжимается. Наивысшее качество позволяет устанавливать максимальные цены.