41. Договор финансирования под уступку денежного требования (договор факторинга).

По договору финансирования под уступку денежного требования клиент обязуется уступить финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

1) передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);

2) осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);

3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;

4) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Три вида (модели):

1) купля-продажа с оказанием ряда услуг (безрегрессный факторинг) - клиент уступает фактору денежное требование к третьему лицу (должнику), а взамен получает от фактора оплату, по аналогии с куплей-продажей денежного требования.

Интересы фактора защищаются тем, что клиент продаёт требование за сумму ниже суммы уступаемого требования в счет риска неплатежеспособности должника.

Риск непогашения должником денежного требования лежит на факторе.

Фактор не может потребовать от клиента покрытия разницы между полученным фактором от должника и суммой, уплаченной ранее фактором клиенту

От договора купли-продажи денежного требования данный вид факторинга отличается тем, что фактор оказывает клиенту услуги, связанные с учетом денежных требований клиента, и (или) услуги по осуществлению прав клиента, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки

Безрегрессный факторинг применяется, к примеру, при длительных отношениях, когда у должника имеются несколько обязательств, возникновение, прекращение и изменение которых фактору необходимо учитывать (п.1 ст. 824 ГК РФ).

2) уступка в целях обеспечения заемного долга (регрессный факторинг) - используется для обеспечения исполнения, фактор выкупает дебиторскую задолженность.

Клиент несет ответственность перед финансовым агентом не только за действительность переданного ему требования, являющегося предметом уступки, но и за его исполнение должником. При таких условиях клиент, уступая право требования финансовому агенту, принимает на себя своеобразное «поручительство» за исполнение должником своего обязательства перед финансовым агентом

При этом, в отличие от конструкции договора займа, фактор также либо оказывает клиенту финансовые услуги по учету денежных требований клиента, либо обязуется осуществлять права по требованиям клиента.

в) уступка денежного требования на инкассо - основное обязательство цессионария (фактора) - это оказание услуг по получению задолженности от должника, а уступка требования представляет собой исполнение заказчиком своей кредиторской обязанности обеспечить исполнителю возможность соответствующую услугу оказать; встречное же исполнение со стороны заказчика осуществляется в форме оплаты оказанных услуг.

Данная модель факторинга близка к договору комиссии. Такой договору будет являться договором факторинга при соблюдении требований п. 1 ст. 824 ГК РФ, т.е. когда в обязанности фактора будут входить минимум две из четырёх указанных в этом пункте.

Таким образом, существует три разных моделей факторинга, два из которых схожи с договорами купли-продажи денежных требований и комиссии, а ещё один используется для обеспечения исполнения обязательств. Общими для них является условие о том, что фактор обязуется совершить не менее двух действий, указанных в п. 1 ст. 824 ГК РФ и связанных с денежными требованиями.

Договор факторинга является:

• реальным либо консенсуальным;

• односторонне обязывающим либо двусторонне обязывающим (взаимным);

• возмездным.

Положения п. 1 ст. 824 ГК, предусматривающие для признания договора заключенным как передачу/уступку, так и обязанность передачи/уступки денежных средств/денежных требований, допускают, таким образом, возможность конструирования договора факторинга по модели как реального, так и консенсуаль.

Содержание договора:

Обязанности ФА: предоставление в качестве финансирования клиенту денег и оказание услуг.

Обязанности клиента: осуществление уступки финансовому агенту денежного требования; оплата услуг финансового агента (фактора).

В соответствии со ст. 827 ГК клиент остается ответственным перед финансовым агентом за действительность требования, являющегося предметом уступки, но по общему правилу не отвечает за его реальную исполнимость. Иначе говоря, клиент гарантирует фактору, что передаваемое требование основано на нормах закона или договора и отсутствуют какие-либо условия, вследствие которых должник может не исполнять его (например, по требованию истекла исковая давность).