1.2 Формы и виды денег

За всю историю развития товарно-денежных отношений существовали самые разнообразные формы и виды денег. Исходя из основных функций денег, можно выделить следующие их формы:

• Товарные деньги – простейшая исходная форма золотых денег (их прообраз).

• Действительные (полноценные, обычно золотые) деньги – товар особого рода, исполняющий роль всеобщего эквивалента.

• Бумажные деньги (государственные деньги) – «пустая форма» полноценных денег, т.к. не размениваются на золото по определению.

• Кредитные деньги – принимаемые вместо полноценных денег различные кредитные обязательства.

• Депозитные деньги – деньги, сберегаемые в финансово-кредитных институтах в безналичной форме.

В рамках одной формы денег может существовать несколько их видов, а разные формы можно объединить в один вид. Группируя денежные отношения в зависимости от поставленной исследователем цели, можно разработать самые разнообразные классификации денег (т.е. группировки видов денег).

Видами денег можно считать:

• Деньги частные и общественные.

• Деньги рыночные и государственные (декретные).

• Деньги полноценные и номинальные знаки стоимости.

• Казначейские и банковские билеты.

• Векселя, банкноты, чеки, депозиты до востребования.

• Банкноты классические и современные.

• Бумажные деньги в узком и широком смысле слова.

• Деньги наличные и депозитные (безналичные).

• Деньги бумажные (материализованные) и электронные (дематериализованные).

Перечень видов денег можно продолжать.

Широкое распространение в экономической литературе получила классификация, выделяющая два основных вида денег:

1. Действительные (полноценные) деньги – это деньги, у которых номинальная (обозначенная на них) стоимость соответствует реальной, т.е. стоимости материала (металла), из которого они изготовлены. Термин «полноценные деньги» обычно используется применительно к золотым или серебряным деньгам, хотя и товарные деньги тоже были полноценными. Однако товарные деньги имели ограниченное хождение, поэтому деньгами в полном смысле этого слова стали благородные (драгоценные) металлы. Металлические деньги имели разную форму, наиболее распространенными были круглые, так как они меньше стирались. Первые монеты появились примерно в VII в. до н.э. в древнем Китае и древнем Лидийском государстве.

Монета – это денежный знак, изготовленный из металла и имеющий установленные законом отличительные признаки (форму, внешний вид, весовое содержание и т.п.) Так как весовое содержание первых монет совпадало с отчеканенным на них номиналом, нередко весовое наименование единицы повторялось в названии денежных единиц (например, гривна, фунт и т.д.). Важнейшей отличительной особенностью монет становятся следующие их свойства:

• Стандартизованность – это полное внешнее и внутреннее сходство, соответствие по качеству денежных единиц одного достоинства друг другу.

• Узнаваемость – это знание всех явных и скрытых характеристик тех знаков, которые используются в денежном обороте в качестве денег.

• Легитимность – обязательность их приема всеми экономическими агентами в качестве платежных средств, закрепленная законодательно.

Для действительных денег характерны свободное перемещение между странами и устойчивость, обеспеченная определенным и неизменным содержанием благородного металла в денежной единице. Эти деньги выполняли все функции денег.

2. Заместители действительных денег (знаки стоимости) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной. К ним относятся металлические знаки стоимости (билонные монеты, изготовленные из дешевых металлов) и знаки стоимости, изготовленные как правило из бумаги (или сложных композиционных материалов на основе целлюлозы с добавлением полиэстера и других полимеров).

Первые бумажные деньги появились в Китае в IX в., однако мирового расцвета своего они достигли только к XVIII-XIX вв. К этому времени давно обращающиеся полноценные монеты постепенно утрачивают в процессе обращения часть своей стоимости в силу износа и стирания. К тому же в обороте, несмотря на борьбу власти с фальшивомонетчиками, постоянно оказываются испорченные и фальшивые монеты. В поисках дополнительных источников доходов власть и сама начинает прибегать к фальсификации (порче) монет. В результате было отмечено, что эти монеты с номиналом, значительно превышающим их реальную стоимость, функционируют как покупательные и платежные средства наравне с полноценными монетами. Это послужило побудительным мотивом для выпуска различными государствами бумажных знаков стоимости с принудительным курсом (казначейских билетов).

Меновые пропорции, складывающиеся между товарами и золотыми деньгами, всегда складываются стихийно, независимо от воли людей. В отличие от золота бумажные деньги всегда выпускают в оборот государства или банки, поэтому меновые пропорции, складывающиеся между товарами и бумажными деньгам, определяются, в первую очередь, выпуском этих денег.

Поскольку бумажные деньги, не имея стоимости, используются как посредник в товарном обмене, их называют представителями стоимости, или номинальными (бумажными) знаками стоимости. Бумажные деньги бывают двух видов: государственные деньги (казначейские билеты, или бумажные деньги в узком смысле слова), и кредитные деньги. Государственные деньги – это исходная форма бумажных денег. В чистом виде в настоящее время они почти не используются, но их экономическая природа помогает понять природу современных денег. Государственные деньги сами по себе для экономических агентов никакой ценности не представляют, т.к. не имеют стоимости. Платежными и покупательными средствами они становятся только потому, что признавать их таковыми граждан обязывает государство. Поэтому эти деньги иногда называют декретными. Государство своим волевым актом наделяет бумагу титулом денег. Обязательность приема декретных денег при осуществлении платежей и покупке товаров вместо полноценных золотых монет всеми экономическими субъектами делает эти бумажные знаки общественными деньгами.

Государство от выпуска бумажных денег получает эмиссионный доход (сеньораж). Эмиссионный доход государства – это разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание. Эмиссионный доход – вот реальная цель, преследуемая любым государством при выпуске бумажных денег. Таким образом, государственные деньги можно определить как денежные знаки (номинальные знаки стоимости денег), наделенные принудительным курсом, обычно неразменные на металл, выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

Кредитные деньги имеют ту же материальную основу, что и государственные (декретные) деньги, однако по внутреннему содержанию это совершенно разные деньги. Переход к кредитным деньгам принципиально изменил саму природу денег.

На начальном этапе развития человеческого общества в обороте преобладали монеты и бумажные знаки денег, выпущенные государством, но вместо них все более часто стали использоваться векселя. Последующий учет и переучет этих векселей в банках приводит к постепенному вытеснению золотых денег из сферы денежного обращения и к оседанию их в хранилищах в качестве резервов. В обороте остаются только бумажные (государственные и кредитные) деньги.

Векселя и банкноты стали классическими разновидностями кредитных денег, представляющих не только товарную стоимость, но и стоимость золотых денег. Поскольку кредит всегда являлся и является формой движения товарной или денежной стоимости, векселя и банкноты становятся и бумажными представителями ссуженной стоимости, документами, подтверждающими кредитную сделку. Эти документы, превратившись в деньги, выражают не только отношения между плательщиком и получателем денег, но и отношения между кредитором и заемщиком. В основе появления кредитных денег лежали не отношения товарного обмена, а отношения займа, или долга. Кредитные деньги – это долговые обязательства, представляющие ссуженную стоимость и при этом измеряющие стоимость любого произведенного в обществе товара.

В отличие от государственных денег, которые были общественными по определению, кредитные деньги сначала возникли как частные деньги. Чтобы кредитные документы превратились из частных денег в общественные, они должны были пройти сложный путь, состоящий из четырех этапов.

Первый этап развития кредитных знаков стоимости – это этап зарождения кредитных денег. В начале развития отношений товарного обмена, когда заключались сделки продажи товаров с отсрочкой платежа, они оформлялись либо устной договоренностью, либо при помощи простейшей долговой расписки. Такие долговые расписки, даже не имеющие никакой законной силы, можно рассматривать как частные деньги. Они не были ни узнаваемы, ни стандартизованы, ни легитимны, но в рамках своей микросистемы из двух человек они функционировали как обычные бумажные деньги. Главное отличие этих самых примитивных кредитных денег от денег государственных состояло в том, что они в силу своего происхождения имели кредитную природу.

Кредитные деньги – это номинальные знаки стоимости, возникшие вместо золота на основе кредита. Если государственные деньги представляли стоимость вытесненного из оборота денежного металла, то кредитные деньги имели двойственную природу. С одной стороны, они представляли стоимость вытесненного ими из оборота золота, но, с другой стороны, они были и представителями товарной стоимости – товаров, купленных в кредит или произведенных за счет кредита.

На втором этапе появляется законодательство, регулирующее кредитные сделки, и долговая расписка превращается в вексель. Это этап появления номинальных знаков товарной или денежной стоимости, оформленных законодательно как платежные документы. Первыми появились коммерческие векселя, позже – финансовые. В отличие от простой расписки векселя, как торговые деньги, во-первых, обладают свойством легитимности. Во-вторых, расширяются границы применения бумажных денег, поскольку вексель можно учесть в банке и получить уже сегодня общественные деньги.

Благодаря вексельному законодательству, обычные долговые обязательства приобрели свойства стандартизованности и узнаваемости, и получили статус законного платежного средства. Использование векселей увеличивается тогда, когда в стране не хватает денег для нормального обслуживания народного хозяйства. Кроме того, вексель был прообразом банкнот, на основе вексельного обращения возникло депозитно-чековое обращение.

Третий этап – это этап появления банкнот. Процесс зарождения банков имел свои особенности в разных странах. Например, в Англии первые банковские операции осуществляли ювелиры, а в Италии – менялы. Обязательства банкиров выплатить определенное количество золотых монет его предъявителю получили название банковских билетов, или банкнот. По сути, банкнот(а) – это бессрочный вексель на банкира, поэтому он, как и вексель, должен быть стандартизован и узнаваем.

Банковский билет является наиболее развитым видом классических кредитных денег, свободно размениваемых на золото. Пока коммерческие банки не были организованы в систему, использование банкнот в товарном обмене было ограничено, главным образом, надежностью и платежеспособностью банка-эмитента. Появление банкнот хотя и расширило границы вексельного обращения, но общественных кредитных денег на третьем этапе еще не появилось.

Только на четвертом этапе, когда формируется двухуровневая банковская система, банкноты, выпускаемые самыми крупными и надежными банками, становятся общественными деньгами. Банкноты банков высшего уровня банковской системы представляли собой обязательство банка, за которым государство закрепило монопольное право на выпуск банкнот. После того, как первая мировая война окончательно истощила золотые резервы европейских стран, во всех странах, участвовавших в войне, размен банкнот на золото был прекращен, и его свободный вывоз запретили. В итоге, все экономически развитые страны перешли от классических банкнот к банкнотам, утратившим связь с золотом современным. Эти банковские билеты, появившиеся в XX веке в учебной литературе обычно называют современными банкнотами.

Переход к банкнотам центральных банков не только ознаменовал отрыв денег от своего золотого содержания, но и в дальнейшем привел к постепенному вытеснению наличных денег из оборота и замене их безналичными деньгами. Этот процесс еще далек до завершения.

Первые депозитные деньги появились, когда в XV в. появились жиробанки. Депозитные деньги – это безналичные деньги, представляющие идеальные обязательства банков и принявшие форму числовых записей определенной денежной суммы, помещенной клиентами во вклады. Депозитные деньги появляются в результате внесения наличных банкнот в кассу банка и открытия текущих банковских счетов.

Издержки обращения депозитных денег несоизмеримо ниже издержек обращения банкнот, поэтому по мере расширения банковской деятельности все чаще учет векселей не сопровождался банкнотной эмиссией, а приводил к появлению на счетах клиентов в банке числовых записей определенной денежной суммы. Эти депозитные (безналичные) деньги по первому требованию клиента банк был обязан превратить в золотые монеты или в наличные банкноты.

Критерием деления денег на наличные и безналичные деньги является их связь с материальным носителем. Наличные банкноты не отделимы от своей вещественной субстанции (бумаги), они существуют как реальная вещественная субстанция и могут свободно передаваться от плательщика к получателю денег. Безналичные деньги существуют идеально, а информация о плательщиках и получателях определенного количества денег фиксируется на материальных носителях. Для передачи этой информации нужны специальные денежные документы. Вид и форма самого вещественного носителя для понимания сущности безналичных денег никакой роли не играли и не играют. Первыми носителями информации о депозитных деньгах были бумажные носители (хотя в настоящее время вместо бумажных носителей все чаще используются носители электронные).

Гораздо более совершенным документом, чем вексель, подтверждающим права субъекта на владение определенным количеством денег (материальным носителем информации о владении деньгами), в свое время стал чек. Чек представляет собой денежный документ, содержащий безусловный приказ чекодателя банку о выплате держателю чека указанной в нем денежной суммы или о перечислении денег с одного текущего счета на другой.

На протяжении всего XX в. происходило повсеместное замещение бумажных денег депозитными деньгами. Поскольку современные деньги попадают в оборот только в порядке банковского кредитования, они являются кредитными по своему происхождению. Это означает, что кредитные деньги, выпускаемые современной банковской системой, стали формой расширения предложения безналичных денег на основе кредитных операций банков. Внешняя схожесть депозитных и кредитных денег никак не устраняет их внутреннее различие: кредитные деньги увеличивают количество денег в обращении, а депозитные – лишь меняют одну функциональную форму денег на другую.

Все более широкое использование чеков для приведения в движение депозитных денег создало целый ряд проблем таких, как сложность их обработки, большие объемы операций, связанных с инкассацией чеков, и т.п. Снизить стоимость депозитного обращения стало возможным в результате автоматизации банковских расчетов и перехода на этой основе к пластиковым карточкам. Пластиковая карточка – это именной денежный документ, служащий для идентификации владельца счета в банке и удостоверяющий право на приобретение товаров (услуг) или получение наличных денег. Распространение электронных документов для обслуживания обращения безналичных денег предоставило их владельцам возможность более эффективного использования своих счетов в кредитных организациях, но никак не изменило внутреннюю природу самих денег – деньги остались безналичными деньгами, попадающими в оборот в порядке банковского кредитовании. К тому же первые электронные розничные средства платежа имели довольно высокую транзакционную стоимость по сравнению с наличными деньгами и чеками, что снижало эффективность их внедрения и не способствовало их скорейшему распространению.

Большинство платежных систем, создаваемых банками в конце прошлого века на основе использования электронных денег, имели экспериментальный и локальный характер. Переход к электронным деньгам не сразу изменил саму природу денег, на начальном этапе он лишь создал новые материально-технические условия для дальнейшего развития денежных отношений.

По мнению многих экономистов, виртуальные деньги (цифровая наличность), со временем смогут вытеснить традиционные наличные (бумажные) деньги, основными недостатками которых являются:

• дороговизна обслуживания трансакций;

• сравнительная легкость подделки;

• не являются капиталом;

• являются причиной фискальной инфляции;

• высокие риски потери, грабежа, воровства:

• отсутствие информации, которая может быть использована для идентификации сторон или учета истории сделок (является недостатком для регулирующих органов, но достоинством для их пользователей);

• использование в теневой экономике и в преступной сфере.

Многие из перечисленных недостатков устраняются при переходе к электронным деньгам, но при этом появляются другие недостатки:

• не все электронные деньги легитимны;

• неопределенность курсовых соотношений между различными видами виртуальных денег;

• не все виды е-денег учитываются в составе денежной массы;

• е-деньги не обеспечивают анонимность;

• появляются новые риски – риски потерь для банков;

• ограничен контроль со стороны центральных банков за е-деньгами.

К сожалению, вопрос о сущности е-денег до сих пор однозначно не решен. Анализируя внешнюю форму проявления виртуальных (цифровых) денег, исследователи обычно выделяют такие характеристики, как:

1) обязательная фиксация денежной стоимости непосредственно на информационном носителе, а не «привязка» ее к определенному счету в кредитном учреждении;

2) окончательный характер платежа электронными деньгами;

3) эмиссия электронных денег является особым видом финансовой деятельности, осуществляемой специальными небанковскими финансовыми институтами;

4) электронные деньги должны быть беспроцентным обязательством их эмитента подобно наличным деньгам, выпускаемым центральными банками.

В процессе своего функционирования е-деньги, развивая и усложняя традиционные свойства банковских денег, должны приобрести и новые, специфические, присущие только им свойства, такие как:

• Легитимность – законодательное признание е-денег.

• Совместимость – возможность работы в разных системах и режимах при совершении платежей.

• Безопасность – защита целостности информации и невозможность ее несанкционированного воспроизведения.

• Приватность – сохранение права плательщиков и получателей денег на секретность своих трансакций.

• Универсальность – расширение сферы применения е-денег и сведение в перспективе множества видов денег к одному единственному электронному виду.

При соблюдении перечисленных требований появляются условия для использования виртуальных денег наравне с традиционными банковскими деньгами, для дальнейшей конкуренции между привычными традиционными и новыми формами и видами денег и, в конечном итоге, для вытеснения старых форм и видов денег их новыми, более прогрессивными формами и видами.