3.2 Принципы кредита

Обязательными условиями появления и функционирования кредита как экономической категории (т.е. его обязательными, сущностными характеристиками) являются:

• возвратность (так как сделка не предполагает смены собственника передаваемой стоимости),

• срочность (так как происходит обмен текущей стоимости на будущую),

• платность (так как текущая стоимость не эквивалентна стоимости будущей и при передаче стоимости возникают кредитные риски).

В ходе организации кредитного процесса общеэкономические условия кредита превращаются в конкретные принципы кредита, которые можно охарактеризовать как требования к организации кредитного процесса. Это обязательные принципы кредитования. С целью минимизации кредитных рисков каждый кредитор может эти требования конкретизировать, оформить (законодательно, нормативно) и дополнить их новыми. Наиболее распространенные в настоящее время принципы кредитования можно классифицировать следующим образом.

основные (обязательные) принципы кредитования:

• возвратность – погашение конкретных обязательств заемщика передачей эквивалентов, форма которых устанавливается соглашением сторон;

• срочность – необходимость возврата заемной стоимости в точно определенный соглашением сторон срок;

• платность – возврат по истечении указанного срока не только стоимостного эквивалента, но и уплата определенного вознаграждения кредитору;

дополнительные принципы кредитования:

• обеспеченность – обеспечение защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств (способами обеспечения могут являться штрафные санкции, залог, поручительство, банковская гарантия, задаток, страхование и т.п.);

• целевой характер кредита – необходимость целевого использования заемщиком средств и возможностей контроля за их использованием со стороны кредитора;

• дифференциация заемщиков – учет индивидуальных особенностей заемщиков при оценке кредитных рисков.

3.3 Функции и роль кредита

Сущность кредита, как и любой другой экономической категории, проявляется на практике в его функциях. Следует различать два близких понятия: «функции» и «роль» кредита. Функции кредита в совокупности отражают характерные особенности кредита, показывает связь кредита с кругооборотом капитала и денежным обращением. Роль кредита в экономике характеризует результат его взаимодействия с другими хозяйственными процессами и движения в рамках единого хозяйственного оборота. Функционируя, кредит воздействует на все другие экономические явления в сфере производства, реализации и потребления продукции и в сфере денежного обращения.

Поскольку сущность кредита и денег не разделимы (кредит вырастает из денежных отношений, а современные деньги – это деньги кредитные), функции их тоже должны быть взаимозависимы и взаимообусловлены. Исходя из этого, из функций денег можно выводить и функции кредита.

Схема соответствия функций кредита функций денег представлена на рисунке 1.

Функции денег	Функции кредита
Меры стоимости	Эмиссионная
Средства обмена	Распределительная
Средства накопления	Накопительная

Рисунок 1 – Схема соответствия функций кредита и функций денег

1. Эмиссионная функция – замещение кредитом реальных (наличных) денег. С самого начала своего возникновения кредит замещал полноценные монеты кредитными орудиями обращения – векселями, банкнотами и чеками. Повсеместное их распространение привело к постепенной утрате золотом функций денег и к замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными центральными банками. Благодаря своей эмиссионной функции кредит из формы движения ссудного капитала превратился в форму расширения предложения безналичных денег современной банковской системой. Кредитование банками своей клиентуры и рефинансирование самих банков центральными банками определяет масштабы выпуска в оборот денег, а погашение полученных кредитов ведет к изъятию денег из оборота. Развитие кредитных операций привело к постепенному сокращению выпуска наличных денег и к замещению их кредитными операциями, в которых используются не реальные, а только идеальные (мысленно представляемые, существующие в виде цифровых записей) деньги. Без функционирования денег как меры стоимости выполнение эмиссионной функции кредита в современных условиях невозможно.

2. Распределительная функция кредита позволяет перемещать стоимость от одного субъекта к другому во времени и пространстве. Во-первых, благодаря кредиту временно свободные денежные средства перераспределяются между различными отраслями народного хозяйства и регионами в соответствии с уровнем рентабельности отраслей и отдельных предприятий. Во-вторых, мелкие денежные сбережения домашних хозяйств трансформируются в крупные капиталы предприятий и организаций, деньги превращаются в капитал. В-третьих, сегодняшняя стоимость (собственность кредитора) обменивается на будущую стоимость (собственность заемщика), в отношении одного отдельно взятого субъекта потребление опережает производство. В отличие от функции денег как средства обмена, когда имеет место обмен эквивалентов и изменяется форма стоимости (товарная на денежную и/или наоборот), в случае с кредитом форма может остаться и прежней, но обмен всегда носит неэквивалентный характер.

3. Накопительная функция кредита неразрывно связана с распределительной функцией кредита. Трансформация сбережений домашних хозяйств в капитал осуществляется населением с одной единственной целью – удовлетворения своих личных потребностей. Однако, поскольку сберегать в неизменном виде наличные кредитные деньги невозможно деньги, население сберегает их, помещая в банковские вклады и депозиты. Превратившись в капитал, деньги не только сохраняются, но и в результате появления кредитных отношений капитализируются и возрастают. Для предприятий и организаций любое расширение производства (модернизация, реконструкция, строительство новых цехов и т.п.) также начинается с капитализации их доходов. В современных условиях ни экономически, ни юридически это невозможно без участия банков или других финансово-кредитных посредников. Только при помощи банковской системы и накапливаются сегодня деньги, являющиеся одновременно и эквивалентом и капиталом.

Роль кредита в развитии экономики сводится к следующему:

• обеспечение непрерывности кругооборота капитала – при возникновении угрозы нарушения процесса производства за счет несовпадения денежных поступлений и расходов предприятия предприниматель может прибегнуть к коммерческому или банковскому кредиту;

• повышение уровня централизации и концентрации капитала достигается благодаря переливу капитала из менее рентабельных отраслей и отдельных предприятий в более рентабельные, что позволяет расширить границы индивидуального накопления;

• экономия издержек обращения – использование заемных ресурсов отдельными предприятиями позволяет сократить предложение денег центральными банками, а для самого заемщика оптимизировать структуру издержек обращения с учетом временного фактора (сокращая издержки ожидания);

• повышение уровня эффективности производства – привлечение заемных средств позволяет получить большую прибыль на единицу собственного капитала;

• регулирование экономики – кредит, с одной стороны, выступает стихийным регулятором производства, ориентируясь на различный уровень рентабельности в различных отраслях, а с другой стороны, кредит является одним из важнейших инструментов регулирования государством в лице центрального банка доступа заемщиков к кредиту.

Таким образом, современный кредит является обязательным внутренним моментом всего общественного производства и без него сегодня не может функционировать ни одно предприятие. Вместе с тем следует помнить, что во времена экономических потрясений кредит может стать дополнительным фактором неустойчивости экономической системы: может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка и вызвать серию разорений заемщиков и кредиторов.

Вопросы для контроля

1. Что является возможными предпосылками появления кредита?

2. Что явилось объективной причиной возникновения кредита?

3. Какие подходы к пониманию кредита существуют в современной литературе?

4. Раскройте сущность кредита как экономической категории.

5. Каковы особенности ссудного капитала?

6. Охарактеризуйте объекты и субъекты кредитных отношений.

7. Сравните понятия «кредит» и «заем».

8. Перечислите все этапы кредитной сделки.

9. Каковы условия появления и функционирования кредитных отношений?

10. Что такое принципы кредита?

11. Какие принципы кредитования Вы знаете?

12. Какие Вы знаете функции кредита?

13. Охарактеризуйте каждую из известных Вам функций кредита.

14. Раскройте роль кредита в экономике.