Тема 14. Банковские проценты.

1. Сущность банковского процента, его функции.

Банковский процент — плата за временное пользование ссужаемой стоимостью - один из наибо­лее развитых видов процента, возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк (коммерческий, центральный).

Функции банковского процента:

- перераспре­деление части доходов между субъ­ектами хозяйствования;

- регулирующее воздействие на воспроизводство пу­тем распределения ссудных капиталов между предприятиями, отраслями;

- регулирова­ние объема привлекаемых банком депозитов, текущей ликвид­ности банка;

- выполняет функцию сохранения ссудного фонда. Со­храняется не только первоначальный размер кредитных ресур­сов, но и обеспечивается его увеличение за счет разности между процентами, получаемыми кредитором, и процентами, уплачи­ваемыми им.

Виды ссудного процента по видам операций кредитора: депозитный, по кредитам, учетный, ставка рефинансирования.

Различают реальные и номинальные ставки процента. Номинальные - определяются при заключении сделки.

Реальные - корректируются на темпы инфляции.

Основные направления процентной политики банков

Общее базовое начало процентной политики банков - ДКП госу­дарства и влияние на уровень рыночной цены процента со сто­роны центрального банка.

Используются меры ди­рективного и косвенного регулирования.

Ди­рективные: ограничение верхнего уровня ставок и (или) минималь­ные размеры процентных ставок по операциям с денежными средствами физических и юридических лиц, установление раз­ницы между процентами (маржи), установление официальной ставки рефинансирования, учетного процента и др.

Косвенные: уровень резервных требований центрального банка: увеличение нормативов резервных требований вызывает рост уровня ставок за кредит; объем, условия и цена предоставляемых коммерческим банкам кредитов; нормативы ликвидности; изменение ставок налогообложения: чем они выше, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот.

Процентная политика слож­ный инструмент регулирования банковской деятельности - шкала процентов, принципы ее построения зависят от множества факторов: спроса и предложения денег, степени де­ловой активности в стране, темпов инфляции, напряженности кредитного рынка, источников, объемов, сроков свободных де­нежных средств, влияния внешних факторов.

2. Депозитный процент.

Депозитный процент — вид банковского процента по депозитным (вкладным) операциям - плата банков за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах.

Креди­торы при депозитной операции - клиенты банка: предприятия, организации, учрежде­ния, другие банки, население.

Кредитополучате­ль (заемщик) – банк.

Депозитный процент – это компенсация за риск, который имеют вкладчики по средствам, передаваемым в банк.

Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: вида депозита, срока привлечения ресурсов; состояния спроса на кредит; условий рынка кредитных ресурсов (наличие, предложения, размер процента по кредитам банка, ставки рефинансирования, учет­ного процента); степени надежности клиента; уровня ставок на­логов на доходы банка; характера клиента (предприятия, пред­приниматели, граждане и др.); уровня инфляции; размера при­влекаемых ресурсов; затрат банка и др.

Депозитный процент может быть с фиксированной процен­тной ставкой, плавающей ставкой, комбинированной (процент + премия), по договоренности и др.

Процент и плата за депозитную операцию могут не совпа­дать. Существуют условия, официально оформлен­ные в договоре банковского вклада (депозита): это устанавлива­емая депозитная процентная ставка и оговоренные банковские комиссионные за ведение операций. Кроме того, при установле­нии платы за депозитную операцию могут учитываться скры­тые элементы стоимости кредита, например требование цент­рального банка об обязательном страховании депозитов, бан­ковские комиссии за открытие счетов и др.

Право и условия получения депозитных процентов, сроки выплат определяются договором между кредитором и кредитополучателем. Это могут быть ежемесячные выплаты (без сня­тия депозита), после истечения срока договора или досрочного истребования средств кредитором, ежемесячная капитализа­ция процента и др.

Процентные ставки должны превышать рост индекса цен, что обеспечит сохран­ность сбережений населения. Предоставление услуг по хране­нию ценных бумаг может оплачиваться в виде комиссионного вознаграждения.

При уплате процентов возникают риски. Процентный риск — это возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка и клиента изменений условий кре­дитования, процентных ставок, т.е. риск присущ двум сторо­нам кредитной сделки. Способами управления процентными рисками являются предусмотренные в договоре возможности периодического пересмотра процентных ставок в зависимости от изменения рыночных условий.