3.Банковская деятельность. Источники ресурсов банка.

Деятельность любого коммерческого банка определяется ус­тавом и лицензией. Банк приобретает право на осуществление банковской деятельности со дня получения лицензии, выдан­ной Национальным банком.

Коммерческий банк — это предпри­ятие, организующее движение ссуд­ного капитала с целью получения прибыли. Он является самостоя­тельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Сущность коммерче­ского банка проявляется в его основных функциях:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• создание кредитных денег;

• проведение расчетов и платежей;

• организация выпуска и размещения ценных бумаг;

• оказание консультационных услуг.

Функционирование коммерческого банка базируется на достиже­нии определенных целей, главная из которых - получение возможно большей прибыли. Отсюда операционная стратегия банка строится на следующих принципах:

1. Дешевле приобрести капитал, т.Е. Уплатить возможно более низ­кую процентную ставку (i2);

2. Дороже продать капитал и услуги, т.Е. Получить более высокую процентную ставку (I,);

3. снизить риск потерь за счет отбора надежных клиентов и пар­тнеров, а также путем большего разнообразия банковских услуг. Изло­женная стратегия может быть проиллюстрирована следующей схемой (рис. 12.1).

Источники ресурсов банка:

а) собственный капитал, который образуется за счет вкладов учредителей и участников, т.е. уставного фонда, резервного капитала, нераспределенной прибыли;

б) привлеченный капитал - образуется за счет вкладов (депозитов) клиентов, остатков денежных средств на счетах клиентов;

в) заемный капитал, который образуется за счет кредитов других банков, привлекаемых на межбанковском рынке.

Особую форму банковских ресурсов представляет собственный капитал банка. Он является финансовой базой развития банка, позво­ляет поддерживать объемы и виды операций в соответствии с задачами банка, осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и креди­торам в случае убытков, банкротства. Основным элементом собствен­ного капитала является уставный фонд (капитал). Его увеличение может происходить как за счет средств акционеров (эмиссии акций банка), так и за счет его собственных средств (прибыли, дивидендов акционеров, резервного и специальных фондов). Собственный капитал в составе ресурсов белорусских коммерческих банков занимает 5-25%. Основ­ную же часть ресурсов формирует привлеченный и заемный капитал.

4. Принципы организации банковской дея­тельности. Банковская тайна.

Банковская деятельность — как совокупность осуществ­ляемых банками банковских операций, направленных на извлече­ние прибыли формируется на определенном правовом по­ле.

При организации деятельности банков в Республике Беларусь положены определенные прин­ципы, которые строго должны соблюдаться:

• обязательность получения банками и небанковскими кре­дитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности;

• независимость банков и небанковских кредитно-финансо­вых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

• разграничение ответственности между банками, небан­ковскими кредитно-финансовыми организациями и государ­ством. Они не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по их обязательствам, если между ними не заключено соглашение о противном или государство не приня­ло на себя такую ответственность;

• регулирование деятельности банков центральным банком и осуществление банковского надзора;

• обязательное соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы;

• обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков;

• обеспечение физическим и юридическим лицам права вы­бора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

• работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Банк, ра­ботая в пределах имеющихся ресурсов, должен обеспечивать не только количественное соотношение между ресурсами и кре­дитными вложениями, но и в целом между пассивными и ак­тивными операциями, добиваться соответствия характера бан­ковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (преж­де всего по срокам тех и других);

• взаимоотношения банка, небанковской кредитно-финан­совой организации со своими клиентами строятся на договор­ных началах как обычные рыночные отношения исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности;

• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов.

Банковская тайна — одно из важнейших понятий банков­ского законодательства. Банковской тайной являются следую­щие сведения: о счетах любого типа (текущем, бюджетном, ва­лютном, депозитном и т.д.), в том числе сведения о наличии счета в данном банке, его владельце, реквизитах счетов, о раз­мере средств на счете; о вкладах, их видах, размерах средств, операциям по вкладам; о конкретных сделках; об имуществе, находящемся на хранении в банке; об операциях без открытия счета. Банковским законодательством определен круг субъек­тов, имеющих право (и порядок) на получение сведений, состав­ляющих банковскую тайну юридических лиц, индивидуаль­ных предпринимателей, физических лиц. К числу таких субъ­ектов могут относиться суды; прокуратура; органы дознания и предварительного следствия по находящимся в их производ­стве уголовным и гражданским делам; органы государственно­го контроля; налоговые и таможенные органы, Национальный банк; нотариусы для совершения нотариальных действий; ор­ганизации валютного контроля по финансовым операциям и счетам юридических лиц и некоторые другие в строгом соответ­ствии с законодательными актами РБ.