§3. Банковская система

Составной частью кредитной системы является банковская система. Совокупность различных видов банков и банков­

ских институтов, действующих в рамках единого финансово-кредитного меха­низма, образует банковскую систему. Банки - это финансовые организации, производящие разнообразные виды операций с деньгами и ценными бума­гами и оказывающие финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и друг другу. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют дви­жение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.

Мировой опыт показывает, что наиболее эффективным является двухуров­невое строение банковской системы: первый уровень - главный государствен­ный банк страны, наделенный особыми правами (банк банков), второй - ком­мерческие банки.

Главный государственный банк - это Центральный банк, наделенный осо­быми правами регулировать кредит и валютный курс, контролировать деятель­ность коммерческих банков, хранить резервы и запасы денежных средств и зо­лота. В современной экономической теории принято выделять следующие обобщенные функции Центрального банка:

• единого эмиссионного центра, пользующего монопольным правом де­нежной эмиссии на территории государства, осуществляющего контроль за де­нежным обращением, хранящего и учитывающего государственные золотова­лютные резервы;

• проводника единой государственной денежно-кредитной политики, об­ладающего исключительными полномочиями в области ее формирования и вне­дрения путем воздействия на валютный курс, процентные ставки и общий объ­ем ликвидности банковской системы;

• органа обеспечения стабилъности националъной денежной системы, от­вечающего за беспрепятственное осуществление внутреннего платежного обо­рота и антиинфляционной политики, а также за операции с зарубежными контрагентами и определяющего порядок деятельности на международных фи­нансово-кредитных рынках;

• формирование и исполнение государственного бюджета, осуществление им операций по управлению государственным долгом, поддержку государст­венных экономических программ и т.д.;

• единого расчетного центра для всей банковской системы страны, а так­же предоставляет кредитным организациям возможность рефинансирования на определенных условиях в случае временного дефицита ликвидных средств;

• надзора за деятельностью кредитных организаций и функционированием финансовых рынков в целях поддержания необходимого уровня стандартиза­ции и профессионализма в банковской системе и контроля за соблюдением за­конодательства о банках и банковской деятельности.

Деятельность Центрального банка РФ не носит коммерческого характера (т.е. не направлена на извлечение прибыли), а преследует исключительно цели, достижение которых играет решающую роль для стабильности и последова­тельного развития национальной экономической системы.

Для наиболее эффективной реализации этих целей Центральный банк осуществляет все вышеприведенные функции общего характера, а также ряд специальных функций, направленных на обеспечение выполнения общих функций. В числе специальных можно выделить установление правил осущест­вления расчетов, лицензирование деятельности кредитных организаций и отзыв лицензий, осуществление валютного регулирования и др.

Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы и сферы деятельности обязаны хранить свободные денежные средства в банках.

Коммерческие банки (чаще всего это негосударственные банки) преимуще­ственно обслуживают фирмы, предприятия, организации, учреждения, оказы­вают услуги населению. Базовыми функциями коммерческого банка являются:

• аккумуляция и мобилизация денежных средств,

• регулирование денежного оборота,

• посредническая.

Коммерческие банки осуществляют следующие операции:

• прием вкладов (депозитов);

• предоставление кредитов;

• ведение счетов;

• безналичные платежи;

• выплату денег по вкладам;

• покупку и продажу ценных бумаг и валюты;

• оказание консультационных и других видов услуг.

Независимо от принадлежности к той или иной форме собственности, ад­министративной подчиненности и организационной структуры, коммерческие банки являются самостоятельными предприятиями, получающими прибыль от посредничества и движения денежных средств в народном хозяйстве. Их отно­шения с промышленными, торговыми и другими видами предприятий носят партнерский характер. Коммерческие банки не подчиняются в административ­ном порядке Центральному банку и выполняют его указания только в пределах норм, определенных законодательством.

Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные (инновационные, инвестиционные, ипотечные и др.).

Универсалъные банки - это универсальные кредитные комплексы, выпол­няющие различные виды услуг. Они совершают сделки по оплате счетов пред­приятий и индивидуальных клиентов, финансируют покупки предприятий, уча­ствуют в финансировании лизингов, обеспечивают покупку потребительских товаров в рассрочку, выполняют трансфертные операции, связанные с движе­нием капиталов, вложенных в ценные бумаги, переводом валют в другие стра­ны и др.

Специализированные банки выполняют операции, которые, как правило, отражаются в их названии. Например, ипотечные банки занимаются выдачей ипотечных кредитов, т.е. кредитов под залог недвижимости либо на приобрете­ние недвижимости. Основными операциями инновационных банков являются операции по кредитованию новейших разработок, технического и технологиче­ского прогресса.

Банковская Деятельность банков состоит в прямом участии или в посредни- прибыль честве во всех операциях финансового характера. Эти операции

многочисленны и разнообразны. В то же время их можно объе­динить в три основные группы: пассивные, активные и комиссионные (посред­нические). Посредством пассивных операций (привлечение вкладов, продажа ценных бумаг для последующего использования в качестве активных средств) банки формируют финансовые ресурсы. Посредством активных операций (пре­доставление кредита, покупка ценных бумаг) банки размещают финансовые ре­сурсы. Комиссионные операции - оказание услуг, выполнение поручений, по­среднические операции.

От проведения операций банки получают доходы или производят расходы на эти операции. Разность доходов и расходов создает прибыль (или убыток) банков - банковскую прибылъ. По своей экономической природе банковская прибылъ - это разница между теми процентами, которые банк получает за предоставляемые им денъги, и теми процентами, которые он выплачивает за полученные денъги. Главным источником банковской прибыли являются сред­ства, получаемые в результате кредитования государства, предприятий, населе­ния, иностранных клиентов. Поэтому размеры банковской прибыли в значи­тельной степени определяются ставкой процента, используемой коммерчески­ми банками в качестве базовой при расчете процентов за кредит, взимаемых с клиента, базовой ставкой процента. Базовая ставка процента устанавливается коммерческими банками на основе ставок рефинансирования (учетных) - про­центных ставок по операциям Центрального банка, представляющих собой ми­нимальные ставки, по которым он осуществляет свои операции. Изменение ставки рефинансирования происходит на основе изменения цены дополнитель­ных кредитных ресурсов, предоставляемых Центральным банком остальным банкам.

Финансовый Финансовый капитал - это капитал, воплощенный в финансо- капитал вых активах. Финансовые активы - ценные бумаги - имеют

стоимость, отражают стоимость реального капитала. Поэтому под финансовым капиталом понимается денежное выражение стоимости ценных бумаг, дающих право собственности на реальный капитал предприятия.

Организационной формой финансового капитала являются финансово- промышленные группы (ФПГ), способные решать задачи концентрации капита­ла и экономической деятельности на приоритетных направлениях развития на­родного хозяйства. Создание ФПГ осуществляется несколькими способами. Наиболее распространенным является добровольное объединение капиталов отдельных участников и учреждение акционерного общества. Вторым спосо­бом является добровольная передача участниками создаваемой ФПГ пакетов своих акций в управление одному из участников группы, как правило, банку. Третий способ состоит в приобретении одним из участников группы пакетов акций других предприятий, компаний, организаций, которые в результате этого становятся участниками ФПГ.

Банк (иногда несколько банков) является центральным элементом ФПГ. На практике это означает объединение вокруг банка производственных, научно- исследовательских, сбытовых организаций и наделение созданной таким обра­зом организации полномочиями по перераспределению финансовых средств между ее членами.

Формирование ФПГ - универсальная тенденция создания крупных много­профильных объединений, доминирующих на национальных рынках и осуще­ствляющих экспортную экспансию. Создание ФПГ позволяет перераспределить финансовые ресурсы между членами группы, снизить издержки производства, наладить выпуск конкурентоспособной продукции, осуществить крупные инве­стиционные проекты и представляет собой удобную и эффективную форму взаимодействия государства с частным капиталом.

Развитие ФПГ в России становится в нынешних условиях перспективным путем формирования современного крупного производства. Характерной чер­той нынешнего этапа их развития является многоотраслевая направленность, что позволяет оперативно реагировать на неожиданные изменения в условиях усложняющейся рыночной конъюнктуры.

Проблемные вопросы для самопроверки

1. Чем отличаются электронные деньги от бумажных денег?

2. От каких факторов зависит спрос на деньги и предложение денег?

3. Какие вы знаете виды кредита и формы кредитования?

4. Что представляет собой кредитный рынок и какова его сегментация?

5. Каковы особенности банковской системы России?

6. Как вы понимаете независимость ЦБ РФ?