Глава 45. Банковский счет

Статья 845. Договор банковского счета

1. Договор банковского вклада является консенсуальным, возмездным и двусторонне обязывающим. Стороны этого договора - банк и клиент.

2. Обязанность банка заключить договор вытекает из специального характера его деятельности, одной из целей которой является предоставление юридическим лицам возможности надлежащим образом исполнить возложенную на них законом (ст.861 ГК) обязанность производить расчеты в безналичном порядке (за исключением случаев, предусмотренных законодательством).

3. Предмет договора - операции банка с денежными средствами клиента, находящимися на его банковском счете. Права клиента на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету. В зависимости от содержания правоспособности клиента и круга операций с денежными средствами принято выделять несколько видов счетов, основным из которых является расчетный счет.

4. Ряд вопросов, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета, был рассмотрен в Постановлении Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 (Вестник ВАС РФ, 1999, N 7).

Статья 846. Заключение договора банковского счета

Договор банковского счета заключается в простой письменной форме. Порядок открытия и ведения счетов в соответствии со ст.30 Закона о банках устанавливается ЦБ РФ. В настоящее время он регулируется Инструкцией Госбанка СССР N 28 "О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР" от 30 октября 1986 г., которая продолжает действовать в части, не противоречащей ГК. О понуждении к заключению договора см. п.4 ст.445 ГК.

Статья 847. Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете

1. Клиент может предоставить право списывать денежные средства со своего счета третьему лицу путем выдачи банку соответствующего распоряжения. Банк обязан принять и исполнить такое распоряжение клиента при условии, что клиент предоставил в письменной форме данные, позволяющие банку идентифицировать такое третье лицо в момент предъявления им требования о платеже. При реорганизации юридического лица производится переоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, что и при открытии счета.

2. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете. Если иное не установлено законом или договором, банк несет ответственность за последствия исполнения поручении, выданных неуполномоченными лицами, и в тех случаях, когда с использованием предусмотренных банковскими правилами и договором процедур банк не мог установить факта выдачи распоряжения неуполномоченными лицами. Суд вправе уменьшить размер ответственности банка, если установлено, что клиент способствовал поступлению в банк указанных распоряжении (п.2 ст.404 ГК).

Статья 848. Операции по счету, выполняемые банком

Виды банковских операций по счету клиента определены в ст.863-855 ГК, Положением о безналичных расчетах и обычаями делового оборота (ст.5 ГК).

Статья 849. Сроки операций по счету

Операции по счету клиента должны осуществляться в установленные сроки (ст.849 ГК, ст.31 Закона о банках).

Статья 850. Кредитование счета

По общему правилу, банк не должен выполнять поручения клиента при отсутствии денежных средств на счете. Однако договором банковского счета может быть предусмотрено исполнение платежей при отсутствии денег на счете.

Статья 851. Оплата расходов банка на совершение операций по счету

Поскольку средства клиента на счете представляют собой кредитование банка клиентом, что само по себе представляет для банка имущественный интерес, плата за услуги банка не взимается, если платность таких услуг специально не предусмотрена договором банковского счета.

Статья 852. Проценты за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете

По общему правилу банк обязан выплачивать клиенту проценты за пользование средствами клиента.

Статья 853. Зачет встречных требований банка и клиента по счету

1. При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент вправе требовать уплаты процентов за пользование его денежными средствами. Способом прекращения таких обязательств является зачет. Банк обязан проинформировать клиента о произведенном зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором, либо в том порядке, который отвечает обычной для банковской практики форме предоставления информации о счете. Зачет осуществляется по общим правилам ст.410 ГК.

2. Исходя из существа договора банковского счета банк не вправе со ссылкой на ст.410 ГК не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам. Договором банковского счета не может быть дополнен перечень встречных требований банка и клиента, в отношении которых в силу п.1 ст.853 ГК допускается зачет. В то же время договором банковского счета может быть исключен зачет и этих требований.

Статья 854. Основания списания денежных средств со счета

1. Списание денежных средств со счета осуществляется банком только на основании распоряжений клиента, кроме случаев, когда это предусмотрено законом, договором или производится по решению суда.

2. Списание средств, которое производится на основании закона или решения суда, принято называть бесспорным, а то, которое производится в порядке, установленном в договоре, - безакцептным (в том числе по требованию третьих лиц).

3. В Информационном письме Президиума ВАС РФ от 1 октября 1996 г. N 8 (Вестник ВАС РФ, 1996, N 12) отмечается, что поскольку, согласно ст.4 вводного закона изданные до введения в действие части второй ГК нормативные акты Президента РФ, Правительства РФ и применяемые на территории РФ постановления Правительства СССР по вопросам, которые согласно части второй ГК могут регулироваться только федеральными законами, действуют впредь до введения в действие соответствующих законов, то в тех случаях, когда указанными нормативными актами, в том числе постановлениями Верховного Совета РФ, носящими нормативный характер, а также постановлениями Правительства РФ, принятыми в пределах полномочий, данных Правительству в законе либо Указе Президента РФ, установлен безакцептный порядок списания денежных средств, они подлежат применению впредь до принятия соответствующего закона по данному вопросу.

Статья 855. Очередность списания денежных средств со счета

Согласно ст.29 Федерального закона от 27 декабря 2000 г. "О федеральном бюджете на 2001 год" (СЗ РФ, 2001, N 1 (часть I), ст.2) впредь до внесения в соответствии с постановлением Конституционного Суда РФ от 23 декабря 1997 г. N 21-П "По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации и части шестой статьи 15 Закона Российской Федерации "Об основах налоговой системы в Российской Федерации" в связи с запросом президиума Верховного Суда Российской Федерации" изменений в п.2 ст.855 ГК при недостаточности денежных средств на счете налогоплательщика для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание средств по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджета всех уровней бюджетной системы РФ и бюджета государственных внебюджетных фондов, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, отнесенных п.2 ст.855 ГК к первой и второй очереди.

Статья 856. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету

1. Банк несет ответственность за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета (ст.856 ГК, ст.31 Закона о банках). Эта ответственность состоит в уплате процентов на сумму ненадлежаще использованных денежных средств в порядке и размере, установленных ст.395 ГК на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ, и возмещении убытков в части, не покрытой суммой уплаченных процентов. Размер подлежащих уплате процентов, указанных в ст.395 ГК, может быть изменен законом или соглашением сторон. В договоре банковского счета могут быть установлены и иные основания наступления ответственности банка.

2. В случае просрочки исполнения банком платежного поручения клиента последний вправе до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика отказаться от исполнения указанного поручения и потребовать восстановления не переведенной по платежному поручению суммы на его счете (п.2 ст.405 ГК).

Статья 857. Банковская тайна

1. Обязанность банка по сохранению банковской тайны основана на требованиях ст.857 ГК и ст.26 Закона о банках.

Банк обязан гарантировать тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Такие сведения могут передаваться как устно, так и предоставляться в форме письменных справок.

2. Кроме самих клиентов, сведения могут быть выданы: судам и арбитражным судам (судьям). Счетной палате России, органам Государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам в специально установленных случаях и органам предварительного следствия с согласия прокурора. В случае смерти клиентов-граждан сведения об их счетах выдаются наследникам, а также нотариусам и консульским учреждениям.

3. О возмещении убытков см. ст.15, 393 ГК.

Статьи 858. Ограничение распоряжения счетом

Правило ст.858 ГК допускает ограничение права клиента на распоряжение денежными средствами на счете лишь в специально установленных в законе случаях.

Статья 859. Расторжение договора банковского счета

1. По инициативе клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время без какой-либо мотивировки. По инициативе банка договор банковского счета может быть расторгнут только в судебном порядке в двух исчерпывающе определенных в п.2 ст.859 ГК случаях. При наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, такое условие является ничтожной частью договора банковского счета (ст.180 ГК).

2. В случае расторжения договора банковского счета денежное обязательство банка включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств. Наличие заявления клиента о перечислении указанной суммы само по себе не может служить достаточным доказательством расторжения договора.

3. В случае получения банком заявления клиента о закрытии счета договор банковского счета следует считать расторгнутым, если иное не следует из указанного заявления. Договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.

4. Ответственность, предусмотренная ст.856, 866 ГК или договором, применяется к банку лишь за период до расторжения договора. Если после расторжения договора банк неправомерно удерживает остаток денежных средств на счете, а также суммы по неисполненным платежным поручениям, ответственность банка наступает в соответствии со статьей 395 ГК.

Статья 860. Счета банков

Особенности режима счетов банков установлены в части III Положения о безналичных расчетах.