3.2 Организация проекта по улучшению качества услуг
Экономическая эффективность проекта характеризуется системой экономических показателей, отражающих соотношения связанных с проектом затрат и результатов и позволяющих судить об экономической привлекательности проекта.
Экономическая эффективность внедрения корпоративного учебного центра будет определяться по формуле (3.1):
, (3.1)
где Э – экономическая эффективность;
Зоб2015 – затраты на обучение в ООО «ЭНДИМ» в 2015 году;
ΔВр – увеличение выработки.
Рассчитаем затраты на обучение в ООО «ЭНДИМ» в 2015 году. В 2015 году обучение прошли:
новые сотрудники – 5 человек;
специалисты – 5 человек;
руководители – 4 человека.
Все сотрудники, а именно 14 человек, обучались вне предприятия.
Затраты на обучение одного нового сотрудника составили в среднем 25000 рублей. На момент обучения новые сотрудники считались учениками, и не получали заработной платы. Следовательно, затраты на обучение новых сотрудников составят:
Обучение специалистов и руководителей осуществлялось с отрывом от производства. Срок обучения в среднем составил 3 месяца, стоимость курса 40000 руб. Обучающиеся получали заработную плату (в среднем 20000 руб./мес.).
Рассчитаем затраты на обучение одного руководителя и специалиста по формуле (3.2):
, (3.2)
где Обуч.рук – затраты на обучение одного руководителя;
ЗПруков – заработная плата руководителя (руб./мес);
n – объем курса (мес);
Ск – стоимость курса.
Стоимость обучения одного руководителя составила:
В ООО «ЭНДИМ» в 2015 году обучение прошли 5 специалистов и 4 руководителя, следовательно, затраты на их обучение составили 1300000 рублей.
Таким образом, затраты на обучение сотрудников в компании в 2015 году составили:
Далее рассчитаем затраты в ООО «ЭНДИМ» при создании корпоративного учебного центра.
В ООО «ЭНДИМ» в управляющую команду корпоративного учебного центра будут входить: начальник отдела кадров, менеджер по персоналу, главный инженер. Сотрудники будут направлены на курсы по подготовке бизнес-тренеров. Пакет подготовки включает:
участие в установочном мастер-классе;
весь курс подготовки тренеров из 14 тренинговых дней по 8 часов;
пять индивидуальных коуч-сессий;
сертификат о прохождении основного курса.
Стоимость одного курса для предприятия составит 60000 руб., длительность курса 14 дней. Заработная плата сотрудника отдела кадров около 700 руб./день. Рассчитаем стоимость обучения одного сотрудника по формуле (3.3):
, (3.3)
где Зобуч – затраты на обучение одного сотрудника;
ЗПспец – заработная плата специалиста (руб./день);
n – объем курса (кол-во дней);
Ск – стоимость курса.
Стоимость обучения одного сотрудника на курсах по подготовке бизнес-тренеров составит:
Общие затраты на обучение трех сотрудников ООО «ЭНДИМ» составит:
Так как в ООО «ЭНДИМ» управляющая команда будет совмещать основную работу с преподаванием, то рассчитаем затраты на надбавки к заработной плате сотрудников за год. Надбавка составит 50% от заработной платы сотрудника:
, (3.4)
где Зпр – дополнительные затраты предприятия на оплату заработной платы;
ЗП – заработная плата сотрудника в мес.
Средняя заработная плата сотрудника отдела кадров составляет 16800 руб./мес. Таким образом, дополнительные затраты предприятия на оплату заработной платы трех преподавателей корпоративного учебного центра составят:
Также при внедрении корпоративного учебного центра на предприятии будут следующие единовременные затраты:
разработка штатного расписания корпоративного учебного центра – 1000 руб.;
разработка системы документооборота учебного центра – 5000 руб.;
юридическое оформление необходимой документации – 4000 руб.;
разработка должностных инструкций – 3000 руб.;
разработка системы аттестации для учебного центра – 8000 руб.;
разработка внутренних учебно-методических материалов, раздаточного материала – 10000 руб.;
затраты на оборудование класса и офиса корпоративного учебного центра – 400000 руб.
Таким образом, единовременные затраты при создании корпоративного учебного центра будут равны:
Для обеспечения деятельности отдела по работе с клиентами будет необходимо:
выполнить ремонт помещения;
закупить компьютерную технику;
офисную мебель;
разработать Положения об отделе и должностных инструкций.
Данный проект планируется внедрить со следующими затратами.
Зарплата вновь принятым сотрудникам составит:
руководитель отдела по работе с клиентами – 18000 руб.,
специалист по продвижению – 15000 руб.,
специалист-аналитик – 15000 руб.
Следовательно, затраты ООО «ЭНДИМ» на оплату работы служащих возрастут на 48 000 руб. в месяц. С учетом социальных отчислений (30%) затраты на персонал составят 60 480 руб. В год расходы на оплату труда и социальных отчислений составят 725 760 руб.
Затраты на обеспечение новых сотрудников необходимым для работы оборудованием (табл. 24).
Таблица 24 - Затраты на оборудование и ремонт помещения
Вид затрат |
Сумма, руб. |
Косметический ремонт |
30000 |
Вычислительная и офисная техника |
80000 |
Программное обеспечение |
25000 |
Мебель офисная |
55000 |
Средства связи |
30000 |
ИТОГО |
220000 |
Текущие затраты на функционирование отдела составят (табл. 25).
Таблица 25 - Текущие затраты на деятельность отдела
Вид затрат |
Сумма, руб. за год |
Заработная плата и социальные отчисления |
725760 |
Канцтовары |
20000 |
Услуги связи |
15000 |
Интернет |
35000 |
Подписка |
10000 |
Прочие расходы (обслуживание оргтехники, помещений, оплата командировок и прочее) |
20000 |
ИТОГО |
825760 |
Таким образом, затраты на создание отдела по работе с клиентами, которые включают затраты на деятельность отдела и затраты на оборудование и ремонт помещения, составят 1 045 760 руб.
Регламентация маркетинговой деятельности на предприятии в рамках общепринятых требований должна быть отражена в Положении об отделе маркетинга, обязанности же работников - в их должностных инструкциях. В этих документах четко описываются задачи, права, обязанности и ответственность самой структуры и всех ее работников.
Что касается должностных инструкций, то их разработку можно выполнить по следующей схеме. Сначала начальнику отдела по работе с клиентами рекомендуется самому составить должностную инструкцию для подчиненного. Для этой цели можно использовать любую типовую должностную инструкцию. Затем, не показывая ее подчиненному, попросить его разработать должностную инструкцию для самого себя. На третьем этапе руководителю следует сопоставить свое представление о работе подчиненного с его представлением о том же самом. В конечном итоге рекомендуется выйти на некий консенсус, сделав подчиненного как бы соучастником в разработке должностной инструкции для самого себя, таким образом, учитывая и его мнение по поводу того, как должна выполняться порученная ему работа, поскольку он имеет о ней точное представление. Кроме того, являясь соучастником в разработке должностной инструкции, он будет охотнее и точнее ее исполнять. Помощь в разработке должностных инструкций должны оказывать сотрудники отдела кадров.
В результате предложенных мероприятий компания планирует повысить производительность труда, финансовые показатели своей деятельности, уровень мотивации и количество высококвалифицированного персонала. Методом прогнозов определим выручку предприятия за счет реализации мероприятий, таблица 26.
Планируем увеличение выручки на 30%. Данный показатель, может быть, достигнут за счет эффективного внедрения мероприятий и контроля за их реализацией со стороны руководства компании.
Таблица 26 - Показатели эффективности предложенных мероприятий за 2013-2016 г.г.
Показатель |
Значение показателя, (тыс. руб.) |
ПРОГНОЗ |
Изменение показателя 2016 к 2015 |
Изменение показателя 2016/2015 |
||
2013 |
2014 |
2015 |
2016 г. |
ТЫС. РУБ. |
% |
|
Выручка от продажи товаров, (тыс. руб.) |
302 787 |
304 732 |
337 429 |
342334,9 |
4905,90 |
130,00 |
Расходы по обычным видам деятельности, (тыс. руб.) |
256 676 |
279 626 |
311 986 |
313031,7 |
1 045,7 |
101,82 |
Прибыль (убыток) от продаж, (тыс. руб.) |
25 090 |
25 106 |
25 443 |
30076 |
4 633 |
123,75 |
Рисунок 19 - Динамика выручки и прибыли компании за 2013-2016 г.г., тыс. руб.
Таким образом, выручка компании выросла на 4905,9 тыс. руб., прибыль компании выросла на 4633 тыс. руб. Расходы в первый год реализации проекта увеличатся на стоимость мероприятий – 1 045,7 тыс. руб., в дальнейшем расходы предприятия сократятся.
На основе этого можно сделать вывод, что мероприятия по улучшению управления качеством оказания услуг в ООО «ЭНДИМ» эффективны для компании.
Общая сумма экономического эффекта:
E = (Rnew - Rold) (1)
Rnew - новый результат деятельности
Rold - старый результат деятельности
E =30076 - 25 443=4 633 тыс. руб.
Общий экономический эффект:
Э=П/К, где (2)
П – годовая прибыль;
К – капитальные вложения.
Э=30076/1 045,7=28,7
Срок окупаемости
Т=К/П (3)
Т= 1 045,7/30076=0,03 года
Таким образом, в результате оптимизации политики управления качеством ООО «ЭНДИМ» повысит эффективность управления персоналом, в также свои финансовые показатели и достигнет поставленных стратегических целей. Выручка компании выросла на 4905,9 тыс. руб., прибыль компании выросла на 4633 тыс. руб. Расходы в первый год реализации проекта увеличатся на стоимость мероприятий – 1 045,7 тыс. руб., в дальнейшем расходы предприятия сократятся.