- •Схвалений на засіданні циклової комісії економічних дисциплін Протокол № _____ від «_____» _______________ 2011 р. Голова циклової комісії ____________
- •Передмова
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Сучасна банківська система України
- •2. Характеристика банку як важливого елемента банківської системи
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Порядок створення та реєстрації комерційного банку
- •Механізм створення та реєстрації банку:
- •2. Ліцензування банківської діяльності
- •Вимоги до кредитних установ для отримання ліцензії
- •Пакет документів для отримання банківської ліцензії:
- •Терміни розгляду заяви з приводу ліцензування банківських операцій
- •Підстави для відмови у видачі банківської ліцензії
- •Операції, що підлягають ліцензуванню.
- •Підстави відкликання банківської ліцензії
- •Тема 2: організація діяльності комерційного банку
- •1. Сутність, основні принципи організації банківських операцій, їх класифікація
- •2. Основи управління активами та пасивами банку
- •3. Поняття ліквідності банківських установ та її значення для стабільності банківської системи
- •4. Доходи, витрати та прибуток банку
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Склад і структура банківських ресурсів, види пасивних операцій комерційного банку
- •Види пасивних операцій комерційного банку
- •2. Власний капітал банку та його функції, місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •Місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •3. Склад та структура власного капіталу, порядок його формування та напрями використання
- •4. Достатність капіталу банку
- •Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності)
- •Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Депозити комерційних банків, їх види та характеристика
- •2. Порядок проведення депозитних операцій банків
- •3. Відсоток на депозит, та відсоткова політика стимулювання депозитів
- •Політика стимулювання банківських депозитів
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Основи організації, способи і форми грошових розрахунків у галузях національної економіки
- •Напівготівкові платежі
- •2. Організація обороту касової готівки в банках України
- •3. Організація готівкових розрахунків
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Організація роботи касового апарату банку
- •2. Порядок надходження та видачі готівки
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Види та порядок відкриття і ведення рахунків клієнтів
- •2. Форми безготівкових розрахунків
- •3. Розрахунки платіжними дорученнями, платіжними вимогами-дорученнями, чеками, акредитивами
- •Документообіг при розрахунках платіжними дорученнями
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями
- •Документообіг при розрахунках чеками
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку бенефіціара (виконуючому банку)
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку-емітенті)
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Способи безготівкових розрахунків: розрахунки способом заліку взаємних вимог, розрахунки в порядку планових платежів Розрахунки в порядку планових платежів
- •Розрахунки, основані на заліку взаємних вимог
- •2. Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування «Клієнт-банк-клієнт»
- •Тема 6: операції з пластиковими картками
- •1. Механізм функціонування системи електронних розрахунків
- •2. Основні учасники системи карткових розрахунків, їх права та обов'язки
- •3. Порядок видачі та обслуговування платіжних карток
- •4. Операції комерційних банків за допомогою платіжних карток
- •Фінансовий потік та плата за взаємний обмін при операціях з картками
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Форми та види банківського кредиту
- •2. Організація кредитної роботи в банку
- •3. Кредитний потенціал банків, його формування і розподіл
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Кредитний ризик. Класифікація методів управління
- •2. Методи управління кредитним ризиком кредитного портфеля банку
- •3. Методи розрахунку величини кредитного ризику
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Етапи кредитного процесу
- •2. Умови кредитної угоди
- •3. Позичковий відсоток та його диференціація
- •4. Контроль за використанням і погашенням кредиту
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та сутність «кредитоспроможності» клієнта банку
- •2 . Підходи щодо оцінки кредитоспроможності позичальника
- •3. Визначення класу позичальника банку, формування та використання резервів під кредитні ризики
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та загальна характеристика форм забезпечення банківських кредитів
- •2. Застава як вид забезпечення
- •3. Порука та гарантія
- •4. Неустойка. Пеня. Штраф
- •5. Страхування
- •Тема 9: Операції з векселями
- •1. Характеристика та види векселів
- •2. Види банківських операцій з векселями
- •Організація роботи з векселями в банку
- •Експертиза векселів
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Види цінних паперів: акції, облігації, векселі, ощадні сертифікати
- •2. Ринок цінних паперів: первинний і вторинний. Фондова біржа
- •3. Процес формування портфеля цінних паперів банку
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Загальна характеристика посередницьких (комісійних, клієнтських)операцій
- •2. Механізм проведення брокерських операцій
- •Перша фондова торговельна система (пфтс)
- •Тема 11: інвестиційні Операції
- •1. Сутність і класифікація інвестицій
- •2. Участь банків у фінансування капітальних вкладень
- •Тема 12: операції банків з іноземною валютою
- •1. Валютні цінності та валютний ринок
- •1. Міжнародні регіональні ринки:
- •2. Класифікація валютних операцій
- •Тема 12: Операції банків з іноземною валютою
- •1. Поточні торговельні операції з іноземною валютою
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Загальна характеристика нетрадиційних банківських операцій та послуг
- •2. Лізингові операції
- •1. Підготовка та обґрунтування лізингової угоди:
- •2. Юридичне оформлення лізингової угоди (якщо прийняте рішення про її надання):
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Основні поняття та елементи факторингу
- •2. Класифікаційна характеристика видів та форм факторингу
- •3. Механізм здійснення факторингової операції
- •4. Факторинг у зовнішньоекономічній діяльності
- •5. Вартість факторингової послуги
- •6. Ризики, що виникають при здійснені факторингової операції
- •Тема 14: операції із забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Управління банківськими ризиками. Формування резервів для покриття можливих втрат банку від активних операцій
- •2. Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків
- •3. Порядок формування і використання резервів для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості комерційних банків
- •Перелік навчально-методичної літератури
2. Характеристика банку як важливого елемента банківської системи
Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність», банк – юридична особа, яка на підставі банківської ліцензії має виключне право надавати банківські послуги, відомості про яку внесені до Державного реєстру банків. Банки є юридичними особами економічно самостійними і повністю незалежними від виконавчих та розпорядчих органів державної влади в рішеннях, пов’язаних з їх оперативною діяльністю. Банк самостійно визначає напрями своєї діяльності і спеціалізацію за видами операцій. Банки мають право самостійно володіти, користуватися та розпоряджатися майном, що перебуває у їхній власності, тобто в своїй діяльності вони є економічно незалежними. Національний банк України здійснює регулювання діяльності спеціалізованих банків через економічні нормативи та нормативно-правове забезпечення здійснюваних цими банками операцій.
Суть банківської установи можна розкрити визначивши його завдання, функції, цілі, структуру та принципи діяльності.
Основні функції банків: платіжно-розрахункова; ощадно-капіталотворча; кредитно-інвестиційна.
Банки, виступаючи посередниками мобілізують вклади різних обсягів та різної терміновості, тому можуть надавати підприємцям кредити в необхідній їм сумі і на необхідні терміни. Разом з тим, спеціалізуючись на проведенні кредитних операцій, банки мають можливість достовірно визначити кредитоспроможність своїх клієнтів-позичальників.
З посередництвом в кредиті тісно пов'язана друга функція банків – посередництво в платежах. Під час здійснення своїх операцій підприємцям необхідно займатися веденням каси: прийомом грошей від клієнтів, їх виплатою, зберіганням готівки, записом всіх грошових надходжень і видач на відповідних рахунках. Виступаючи посередниками в платежах, банки беруть на себе виконання всіх цих операцій для своїх клієнтів.
Особлива функція банку – мобілізація грошових доходів і заощаджень та перетворення їх на капітал. Громадяни отримують грошові доходи, частину яких короткострокове чи на тривалий час акумулюють для майбутніх витрат. Ці грошові доходи і заощадження самі по собі не є капіталом, і без банків та інших кредитних установ були б «мертвими грошима» (скарбами). Банк мобілізує ці грошові доходи і заощадження у вигляді вкладів, в результаті чого вони перетворюються на позиковий капітал, який використовується суб'єктами господарської діяльності для розвитку своїх підприємств. Тим самим окремі грошові доходи і заощадження за допомогою банків в кінцевому підсумку перетворюються на капітал.
Структура банку – це такий його устрій, який дає можливість банку функціонувати як специфічному інституту. Складається з 4 блоків:
банківського капіталу, який існує переважно в позичковій формі та знаходиться у русі;
банківської діяльності, що характеризується комплексом операцій, які в сукупності може виконувати тільки банк;
групи людей із профільними знаннями банківської справи та управління банком;
виробничого блоку (банківська техніка, споруди, будівлі, внутрішня та зовнішня інформація, певні види виробничих матеріалів).
Стратегічна ціль банківської установи – бути найбільш надійним універсальним (чи спеціалізованим) банком країни, зорієнтованим на інтереси клієнтів, бути лідером у наданні повного спектра якісних послуг на всіх сегментах фінансового ринку, сприяти інтеграції у міжнародні ринки грошових коштів і капіталів.
Банк є елементом банківської системи, це означає, що він повинен:
володіти такими родовими властивостями, які дозволяють йому бути органічною частиною цілого (мати статус банку, ліцензію на право здійснення банківських операцій), функціонувати за загальними правилами гри;
функціонувати в рамках загальних і специфічних законів, юридичних норм суспільства;
бути здатним до саморегулювання (реагування і пристосування до навколишнього середовища), розвитку і вдосконалення;
взаємодіяти з іншими елементами банківської системи.
Принципи діяльності комерційного банку:
1. Робота в межах реально наявних ресурсів – банк повинен забезпечувати не тільки кількісну відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, але і домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Насамперед це відноситься до термінів тих і інших. Так якщо банк залучає засоби головним чином на короткі терміни, а вкладає їхній переважно в довгострокові позики, те його ліквідність опиняється під загрозою. Наявність в активах банку великої кількості позик з підвищеним ризиком потребує від банку збільшення питомої ваги власних засобів у загальному обсязі його ресурсів.
2. Економічна самостійність, що передбачає й економічну відповідальність банку за результати своєї діяльності – чинне законодавство надає всім банкам економічну свободу в розпорядженні своїми фондами і доходами. За своїми обов'язками банк відповідає всіма приналежними йому способами і майном, на які може бути накладене стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк бере на себе.
3. Побудова взаємовідносин з клієнтурою на партнерських засадах – надаючи позики, комерційний банк виходить насамперед з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності.
4. Державний контроль та регулювання його діяльності непрямими економічними методами. Держава визначає «правила гри» для банків і перевіряє дотримання цих правил, але не може давати наказів комерційним банкам.
Література:
Сковира Л. А. Банківські операції [Текст] : навчальний посібник / Л. А. Сковира. – К. : Аграрна освіта, 2010. – 371 с. – С. 9-15.
Oсновнi показники діяльності банків України [Електронний ресурс] // офіційне інтернет-представництво Національного банку України. – Режим доступу до сайту : http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807&cat_id=36798.
Про банки та банківську діяльність [Електронний ресурс] : закон України від 7 грудня 2000 р. № 2121-ІІІ // База даних «Законодавство України»офіційного веб-сайту Верховної Ради України. – Режим доступу до бази : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=2121-14&p=1324830502254568.
Про національний банк України [Електронний ресурс] : закон України від 20 травня 1999 р. № 679-ХІV // База даних «Законодавство України»офіційного веб-сайту Верховної Ради України. – Режим доступу до бази : http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/main.cgi?nreg=679-14&p=1324830502254568.