МІНІСТЕРСТВО АГРАРНОЇ ПОЛІТИКИ

та продовольства УКРАЇНИ

відокремлений підрозділ

політехнічнийколедж ЛНАУ

Конспект лекцій

з дисципліни	БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ
для студентів	ІІІ курсу
спеціальності	№ 5.05030801 «Фінанси і кредит»
Конспект складений викладачем Мінаковою В. О. на підставі програми НМЦ аграрної освіти для вищих навчальних закладів І-ІІ рівнів акредитації, 2010 рік.

Схвалений на засіданні циклової комісії економічних дисциплін Протокол № _____ від «_____» _______________ 2011 р. Голова циклової комісії ____________

2011 р.

ЗМІСТ:

Y

ПЕРЕДМОВА 5

Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні 7

Лекція 1 – «Місце банків у сучасній банківській системі України» 7

Лекція 2 – «Порядок створення, реєстрації та ліцензування комерційного банку» 14

Тема 2: організація діяльності комерційного банку 26

Лекція 3 – «Банківські операції та показники банківської діяльності» 26

Тема 3: формування ресурсів комерційного банку 39

Лекція 4 – «Значення та порядок формування власного капіталу комерційного банку» 39

Лекція 5 – «Порядок формування депозитних ресурсів комерційного банку» 50

Тема 4: ОПЕРАЦІЇ З ГОТІВКОЮ 60

Лекція 6 – «Основи організації готівкового обороту» 60

Лекція 7 – «Організація роботи касового апарату банку. Порядок надходження та видачі готівки» 68

Тема 5: ОПЕРАЦІЇ З обслуговування платіжного обороту 76

Лекція 8 – «Відкриття рахунків та порядок проведення безготівкових розрахунків» 76

Лекція 9 – «Способи безготівкових розрахунків» 100

Тема 6: ОПЕРАЦІЇ З пластиковими картками 106

Лекція 10 – «Система розрахунків за допомогою пластикових карток» 106

Тема 7: Кредитні операції 120

Лекція 11 – «Організація здійснення кредитних операцій» 120

Лекція 12 – «Кредитний ризик та способи захисту від кредитного ризику» 126

Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів 132

Лекція 13 – «Етапи та умови банківського кредитування» 132

Лекція 14 – «Система оцінки кредитоспроможності позичальника банку» 142

Лекція 15 – «Форми забезпечення повернення банківських кредитів» 156

Тема 9: Операції з векселями 168

Лекція 16 – «Вексель як форма міжгосподарських розрахунків» 168

Тема 10: Операції з цінними паперами 183

Лекція 17 – «Комерційні банки як учасники ринку цінних паперів» 183

Лекція 18 – «Посередницькі (комісійні, клієнтські)операції банків з цінними паперами» 189

Тема 11: інвестиційні Операції 197

Лекція 19 – «Сутність і класифікація інвестиційних операцій банків» 197

Тема 12: операції банків з іноземною валютою 205

Лекція 20 – «Економічні та організаційні основи здійснення валютних операцій» 205

Лекція 21 – «Торговельні операції з іноземною валютою» 213

Тема 13: Операції з надання банківських послуг 221

Лекція 22 – «Нетрадиційні банківські операції та послуги: загальна характеристика» 221

Лекція 23 – «Нетрадиційні банківські операції та послуги: факторингові операції» 229

Тема 14: ОПЕРАЦІЇ ІЗ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ БАНКУ 237

Лекція 24 – «Сутність фінансової стійкості банку та способи її забезпечення» 237

ПЕРЕЛІК НАВЧАЛЬНО-МЕТОДИЧНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 249

Передмова

Предметом даної дисципліни є відносини та зв'язки щодо здійснення банківських операції, послуг, платіжних оборотів банків.

Мета: полягає в оволодінні студентами знань теоретичних основ діяльності банків у вітчизняній економіці, сутності і механізму здійснення традиційних і нетрадиційних банківських операцій.

Завдання: формування знань методики проведення кредитно-розрахункових банківських операцій, набуття вмінь оперувати нормативними правовими документами НБУ, аналізувати стан банківських операцій, розв'язувати питання взаємовідносин між клієнтами і комерційними банками та між НБУ і комерційними банками.

Після вивчення дисципліни студенти повинні знати:

• теоретичні та практичні основи становлення і розвитку сучасної банківської системи України;

• сукупність та методику здійснення банківських операцій, пов'язаних із формуванням ресурсів;

• організацію розрахунків клієнтів, кредитування, емісію та розміщення цінних паперів, вексельний обіг, обслуговування зовнішньоекономічної діяльності клієнтів;

• порядок здійснення купівлі і продажу іноземної валюти;

• нетрадиційні банківські послуги; основи фінансового обліку в банках.

Після вивчення дисципліни студенти повинні вміти:

• оформляти розрахункові документи, зокрема міжбанківські розрахунки;

• здійснювати депозитні, кредитні операції, операції з цінними паперами та векселями;

• відображати в обліку операції банку.

Досягнення мети, яка поставлення перед дисципліною передбачено у використанні наступних форм занять: лекції; практичні заняття. У процесі вивчення дисципліни передбачається самостійна робота студентів по розгляду окремих питань, тем дисципліни.

Підсумкове оцінювання знань студентів проводиться у формі іспиту.

Дисципліна є нормативною дисципліною циклу професійної підготовки та безпосередньо пов’язана з дисциплінами «Гроші і кредит», «Фінанси», «Бухгалтерський облік і звітність у комерційних банках», «Інформаційні системи і технології у фінансово-кредитних установах», «Податкова система», «Фінанси підприємств».