ЗМІСТ

1. Визначання кредитоспроможності та фінансового стану позичальника..2

2. Визначення дохідності кредитного портфеля……………………………..4

3. Гарантія, поручительство……………………………………………………5

4. Ефективність управління кредитним портфелем банку…………………..7

5. Застава майна (іпотека, застава рухомого майна -заклад, застава ЦП, дорогоцінних металів )………………………………………………………8

6. Кредитний договір …………………………………………………………10

7. Методи управління ризиком кредитного портфеля банку;Метод ухилення від кредитного ризику;Метод поглинання кредитного ризику;Метод перекладання ризиків;Метод розкладання ризиків;Метод диверсифікації;Установлення лімітів;Резервування;Сек'юритизація………………………………………11

8. Моніторинг кредитного процесу…………………………………………..18

9. Непрямі кредити:а)авальний;б)акцептний ………………………………..19

10. Погашення позики та % ,згідно з кредитним договором………………..20

11. Поняття кредитного процесу та його стадії. Аналіз та попередній відбір заявок……………………………………………………………………….21

12. Поняття кредитного ризику та його структура………………………….22

13. Порядок розрахунку резерву за кредитними операціями:1)оцінка фін.стану позичальника( клас АБ ВГД);2)стан обслуговування позичальником кред.заборгованості( добре, слабке… ЧКР)………………………………23

14. Проблемні кредити і заходи щодо реструктуризації простроченої заборгованості………………………………………………………………27

15. Процедура надання позики, види позичкових рахунків………………..29

16. Процес оцінювання кредитного ризику………………………………….30

17. Прямі кредити:а)кредитна лінія;б)контокорентний;в)овердрафт ний;г)дисконтний;д)іпотечний;е)консорціумний…………………………32

18. Страхування відповідальності позичальника……………………………36

19. Структурування кредиту. Відсоткова ставка та фактори її диференціації.37

20. Сутність та класифікація банківських кредитів( класифікація)…………..38

21. Управління кредитним ризиком……………………………………………40

22. Управління кредитними операціями банку( кредитни портфель,нормативи…………………………………………………………42

23. Форми забезпечення .Забезпечені та незабезпечені кредити…………….44

24. Формування резерву за кредитними операціями…………………………45

25. Формування та використання резервів під прострочені та сумнівні щодо отримання доходи за активними операціями…………………………….46

1. Визначання кредитоспроможності та фінансового стану позичальника

На другому етапі головна мета банку – кінцеве визначення кредитоспроможності клієнта, з метою укладання кред угоди на найбільш вигідних для банку умовах. Для визначення кред- ті використовують скоринг метод, який полягає у нарахуванні балів позичальнику за найбільш впливовими ознаками, які характеризують спроможність клієнта повернути кредит. Результатом використання даної методики є формування рейтингу позичальника. Під час оцінювання виділяють 2 групи показників: загальні і фінансові. Загальні для ФО – вік, сімейний стан, строк проживання в даній місцевості, освіта, професія, стаж роботи, кред історія. Фінансові – доходи і витрати за місяць, наявність поточних і депозитних рахунків, наявність власності. Загальні для ЮО – термін діяльності під-ва, склад засновників, кред історія. Фінансові – показники ліквідності, рентабельності, коефіцієнт незалежності.

Система фінансових коефіцієнтів, що використ при оцінці кредитоспроможності:

1. Коеф загальної ліквідності, характеризує наскільки обсяг поточних зобов’язань за кредитами можна погасити за рахунок усіх мобілізованих оборотних коштів. КЛ1= Кп/Ка ( не менше 1)

2. Абсолютної ліквідності характеризує наскільки короткострокові зобов’язання можуть бути негайно погашені швидколіквідними грошовими коштами. КЛ2 = ліквідні активи/ короткострокові пасиви ( 0,2 - 0,35).

3. Частка власного капіталу характеризує довгострокову стабільність клієнта ЧВК = ВК / активи ( 0,3 -0,5)

4. Коеф маневреності власних коштів показує, яка частка ВК спрямована на формування оборотних коштів КМ = (ВК –ОК )/ ВК

5. Оборотність оборотного капіталу визначається кількістю днів, які необхідні для повного обороту оборотніх коштів і показує ефективність їх використання. ООК = ( 90*ОК) / реалізація за квартал

6. Оборотність кредиторської заборгованості визначається кількістю днів, сума виручки яких дозволяє під-ву розраховуватися за своїми поточними зобов’язаннями, не більше кількості днів протягом яких під-во повинно погасити свої зобов’язання перед постачальниками. ОКЗ = ( 90*КЗ) / реалізація за квартал

7. Оборотність дебіторської заборгованості визн кількістю днів, протягом яких дебітори виконують свої зобов’язання перед під-вом. ОДЗ = (90* ДЗ) / реаліз за квартал ( 30 – 60 днів)

8. Коеф покриття внеску вільними коштами (чистий прибуток) визначає в скільки разів вільні грошові кошти перевищують щомісячний внесок по кредитах. КП1 = вільні кошти в кінці місяця / щомісячний внесок ( не менше 0,5, кред лінія не менше 1)

9. Коеф покриття внеску грошовим оборотом дає інформацію про те, чи узгоджений внесок по кредиту з грошовими коштами клієнта і визначається кількістю днів для того, щоб зібрати внесок по кредиту КП2 = ( 30* щомісячний внесок) / надходж коштів за місяць

10. Коеф співвідношення суми оборотних коштів до суми кредиту, вказує на те, що не можна кредитувати оборотні кошти на суму більшу чим має під-во СОК = СОК / сума кредиту ( не менше 1)

11. Співвідношення суми ВК до суми кредиту СВК = СВК / сума кредиту ( не менше 1)