Львівське обласне комунальне бюро технічної інвентаризації та експертної оцінки

Територіальному управлінню

Державної комісії з цінних паперів

та фондового ринку

На Ваш лист _____ повідомляємо, що фахівці Львівського обласного державного комунального бюро технічної інвентаризації та експертної оцінки дійсно проводили експертну оцінку вартості однієї простої акції ПАТ «Львівський керамічний завод» на підставі договору…..

Також повідомляємо, що Звіт про експертну оцінку простої іменної акції ПАТ «Львівський керамічний завод» та Висновок про вартість передані Замовнику на підставі Акту прийому-перелячі робіт з експертної оцінки.

На Ваше зауваження про захист прав акціонерів, які вони мають відповідно до ст.10 Закону України «Про господарські товариства», ці права не були порушені або обмежені. Оцінку вартості акцій, які перебувають у власності окремих держателів акцій, наша організація не проводила.

Щодо посилання у Вашому листі ….. на можливість недодержання прав акціонерів та інвесторів ПАТ «Львівський керамічний завод» повідомляємо, що Львівське обласне державне комунальне бюро технічної інвентаризації та експертної оцінки не проводило оцінку майна ПАТ «Львівський керамічний завод» з метою відчудження будь- яким способом. Договори на оцінку вартості пакетів акцій ПАТ «Львівський керамічний завод», які належать громадянам України та суб’єктам підприємницької діяльності, не укладалися і оцінка належним їм акцій не проводилася.

Начальник ( )

Додаток 8

Акт про результати позапланової тематичної перевірки діяльності пат «Львівський керамічний завод» від _________________________(витяг)

Проаналізувавши надані для перевірки наявні протоколи засідань спостережної ради ПАТ «Львівський керамічний завод» від 02 квітня 2003 року № 18 та від 26 червня 2003 року № 19, контрольно-ревізійна комісія встановила, що на порушення вимог п.4.2 «Положення про загальні збори акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод» (нової редакції) правління емітента не надало на затвердження наглядовому органу акціо­нерного товариства своє рішення про скликання загальних зборів акціонерів, їх порядок денний та текст інформаційного повідомлення для акціонерів.

Згідно з протоколом загальних зборів акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод» від 4 липня 2003 року для участі у зборах було зареєстровано 106 акціонерів (їх представників), які володіли 8.923.758 шт. акцій, що становило 79,87 % від загальної кількості акцій.

Проте, проаналізувавши довіреності на право представляти акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод», журнал реєстрації довіронестей повірених осіб на зборах акціонерів за 1997-2003 роки та протоколи засідань правління та спостережної ради ПАТ «Львівський керамічний завод» за 2000-2003 роки, контрольно-ревізійною службою встановлено, що на порушення вимог п.6.9.1. та п.6.9.2 «Положення про загальні збори акціонерів» ПАТ «Львівський керамічний завод» (нової редакції), яка була затверджена рішенням загальних зборів акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод» від 10 травня 2001 року (протокол № 7), правління акціонерного товариства не надавало повноважень заступникам голови правління ……. та посвідчувати підписи акціонерів на довіреностях на право представляти їх інтереси на загальних зборах акціонерів.

Таким чином, без врахування довіреностей, що були посвідчені з порушенням посадовими особами емітента без належних на це повноважень та з порушенням вимог частини ч.1ст.65 Цивільного кодексу України від 18 липня 1963 року № 1576-VI (зі змінами та доповненнями) та частини 4 ст.41 Закону України від 19 вересня 1991 року № 1576-ХІІ «Про господарські товариства» (зі змінами та доповненнями), фактично взяли участь у загальних зборах акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод» 04 липня 2003 року 106 акціонерів, які володіли 5.848.206 шт. акцій, що становить 52,34% від загальної кількості акцій.

Частиною 9 ст.41 Закону України від 19 вересня 1991 року № 1576- XII «Про господарські "( зі змінами та доповненнями) встановлено, що загальні збори акціонерів визнаються правомочними, якщо в них беруть участь акціонери, що мають відповідно до статуту товариства понад 60 відсотків голосів.

У зв'язку з відсутністю необхідного кворуму, як цього вимагає законодавство України, контрольно-ревізійна група ставить під сумнів легитимність усіх прийнятих 04 липня 2003 року загальними зборами акціонерів ПАТ «Львівський керамічний завод» рішень.

Додаток 9