- •Раздел 1. Описание проекта.………………………….…………………….4
- •Раздел 2. Анализ рынка………………………………………………………..6
- •Раздел 3. Планирование производства……………………………….13
- •Раздел 4. План расчёта цены товара………………………………….24
- •Раздел 5. Организационный план…………………………….…………26
- •Раздел 6. Финансовый план………………………………………………..28
- •Раздел 7. Оценка риска. Анализ рисков проекта………………..42
- •Описание проекта
- •Анализ рынка
- •Сегментирование рынка, выбор целевых сегментов, расчёт ёмкости рынка.
- •Списочный формуляр
- •2.2 Маркетинговые исследования
- •2.2.1. Описание товара
- •2.2.2. Конкурентоспособность
- •Сравнительный анализ конкурентов
- •Раздел 3. Планирование производства
- •3.1. Производственная программа предприятия
- •3.2. Технология производства
- •3. 3. Потребность в основных фондах
- •Потребность в основных фондах
- •3.4. Потребность в оборотных средствах
- •3.5. Потребность в персонале и зарплате
- •Численность персонала и уровень затрат на оплату труда
- •3.6. Смета затрат по статьям себестоимости
- •Смета затрат по статьям себестоимости
- •3.7. Определение критического объема производства
- •Смета затрат по статьям себестоимости
- •4. План расчета цены товара
- •4.1. Анализ цен и товаров конкурентов
- •4.2. Выбор метода ценообразования
- •5. Организационный план
- •6. Финансовый план
- •6.1. Баланс движения денежных средств
- •6.2. Доход и затраты
- •6.3. Расчет даты, когда проект начнет приносить прибыль
- •6.4. Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия на конец года
- •6.5. Показатели финансово-экономической целесообразности проекта
- •6.5.1. Коэффициенты ликвидности
- •6.5.2. Коэффициенты финансовой независимости и устойчивости
- •6.5.3. Коэффициенты деловой активности
- •6.5.4. Коэффициенты прибыли
- •6.5.5. Прогнозирование несостоятельности (банкротства) предприятия
- •7. Анализ рисков. Оценка риска проекта
- •7.1. Перечень рисков
- •7.2. Определение удельного веса каждого простого риска во всей их совокупности
- •Вероятность наступления рисков
- •Удельные веса рисков
- •7.3. Оценка вероятности наступления риска
- •Анализ непротиворечивости мнений экспертов
- •Общая оценка риска проекта
- •Список литературы
3.4. Потребность в оборотных средствах
Далее необходимо рассмотреть перечень всего необходимого сырья и материалов для производства данного вида продукта. Для этого рассмотрим расходы материалов на единицу продукции и вычислим общий объем необходимого сырья:
Таблица 3.4
Сырье и материалы
Вид и наименование сырья и материала |
2010 г. |
||
Количество (кол-во на ед.прод.*объем произ-ва), кг |
Цена, руб. |
Стоимость, руб. |
|
Мука пшеничная |
0,055*70 000=3850 |
6,5 |
25 025 |
Крахмал картофельный |
0,0135*70 000=975 |
25 |
24 375 |
Сахар-песок |
0,184*70 000=12880 |
24 |
309 120 |
Меланж |
0,113*70 000=7910 |
60 |
474 600 |
Ароматизатор |
0,001*70 000=70 |
150 |
10 500 |
Коньяк или вино десертное |
0,0055*70 000=385 |
120 |
46 200 |
Пудра сахарная |
0,031*70 000=2170 |
20 |
43 400 |
Масло сливочное |
0,058*70 000=4060 |
90 |
365 400 |
Молоко цельное сгущенное с сахаром |
0,023*70 000=1610 |
40 |
64 400 |
Какао-порошок |
0,009*70 000=630 |
130 |
81 900 |
Патока крахмальная |
0,0088*70 000=616 |
25 |
15 400 |
Шоколад |
0,013*70 000=910 |
50 |
45 500 |
Итого |
36066 кг |
|
1 505 820 |
Масса готового торта составит 0,5 кг.
3.5. Потребность в персонале и зарплате
Потребность в персонале и заработной плате показана в таблице 3.5.
Таблица 3.5.
Численность персонала и уровень затрат на оплату труда
Наименование категорий работников |
2010 |
|||
Числен- ность, чел. |
Среднегодовая заработная плата, руб. |
Затраты на заработную плату |
Начисление по заработной плате, руб.(26%) |
|
1. Рабочие основного производства: - Тестомес - пекарь - кондитер - упаковщик |
5 5 5 3 |
72 000 72 000 84 000 60 000 |
360 000 360 000 420 000 180 000 |
122400 122400 142800 61200 |
2. Рабочие вспомогательного производства: - водитель - уборщик - электрик - слесарь |
1 1 1 1 |
72 000 54 000 72 000 72 000 |
72 000 54 000 72 000 72 000 |
24480 18360 24480 24480 |
3. Руководители, специалисты служащие: - директор - инженер - экономист - бухгалтер - технолог |
1 1 1 1 1 |
120 000 96 000 96 000 84 000 96 000 |
120 000 96 000 96 000 84 000 96 000 |
40800 32640 32640 28560 32640 |
Итого |
33 |
1 050 000 |
2 082 000 |
707880 |