38.Методы управления кредитным риском

Существует 3 подхода: избежание риска(непроведение высокориск.операций), регулирование соотв.методами, предусмотрение риска в балансе.

Основные элементы управления кр.риском:1.орг.обеспечение кред.деятельности; 2. установление лимитов кредитования; 3.оценка кред.предложения и кредитоспособности заемщика; 4.ранжирование кредитов по уровню кред.риска и установление рейтинга заемщиков; 5. сопоставление рейтинга с установленными лимитами. Выделяют несколько групп методов управления кредитным риском: 1. методы ограничения риска (используется еще до предоставления кредита, т.е. применяются к потенциальному кредитному риску); 1.1. разделение риска используется в рамках синдицированного кредитования; 1.2. диверсификация риска (распределение КБм инвестиций в различные вида активов или сделок, распределение по времени, месту предоставления, по заемщикам); 1.3. компенсация риска (заключение неск.соглашений, в 1м, из кот. КБ-должник, в др-кредитор); 1.4. лимитирование риска (установление ограничений на отд.виды операций, по заемщикам и т.д.)

39. Система оценки кредитоспособности заемщика(6с)

Кредитному риску подвержен любой банк. Кредитный р.-риск полного или частичного неисполнения должником своих обязательств перед КБ, в соответствии с условиями договора.

Управление кред. риском включает:

1.character – характеристика заемщика

2.capacity – кредитоспособность заемщика

3.capital – капитал

4.callateral - обеспечение

5.conditions - условия

character-характеристика заемщика

Имеется 2-е разновидности характеристик заемщика:

-информация о погашении ранее предоставленных кредитов;

-объективность и опыт руководства.

Информацию о заемщике получаю:

1. кредитная история, стратегическая ориентация клиента, время функционирования бизнеса, характер взаимоотношений с другими фирмами и другими банками;

2. Честность, объективность, опыт руководства:

Источники такой информации: официальные и спец. издания; мнения конкурентов; структура акционеров и акционерного капитала; баланс предприятия; мнения поставщиков и клиен­тов заёмщика; мнения других банков; данные службы безо­пасности банка.

capacity-кредитоспособность заемщика

Может ли заемщик погасить ссуду. Анализ кредитоспособно­сти заемщика, посредством которого оценивается прежде всего соотношение суммы погашаемого кредита и объема получаемых заемщиком доходов.

Анализ движения денежных потоков.

Необходимо провести оценку сильных и слабых сторон клиента на основе след. данных: бух. баланс; отчёт о прибы­лях и убытках; отчёт об изменении в акционерном капитале и резервах; отчёт о движении денежных средств; финансовая отчётность, подписанная внешними аудиторами. Для анализа кредитоспособности используются также различные коэффи­циенты, например, тек. ликвидности, маржи валовой прибыли и др.

Она должна быть не только достоверной, но и своевременной.

capital-капитал

Отражается уровень реальной покупательной способности заемщика и включает в себя компоненты:

• долгосрочная задолженность

• акции

• резервы

• нераспределенная прибыль

Необходимо знать ответы на вопросы:

• какова оптимальная структура между СК и ЗК?

• Какова структура СК и ЗК? Какова система контроля?

• Каков объём обязательств?

Главное условие здесь – достаточность капитала, которая оценивается показателями: коэффициентом фин. рычага, коэффициентом капитализации, коэффициентом соотношения собственных и заёмных средств и др.

Целесообразно осуществлять анализ тенденций изменения уровня капитала с разбивкой по видам активов предприятия.

callateral-обеспечение

Является гарантией защищенности, принимается только в качестве вторичного источника погашения кредита.

При проведении оценки обеспеч надо учитывать следующее:

• тип обеспечения (срок годности)

• возможность проведения точной оценки

• ликвидность обеспечения

• стабильность цен

• нормативные требования и легкость контроля, связанная с переоценкой и проверкой обеспечения.

Залог используется, в следующих случаях :

-длительность срока погашения кредита

-реализация определенного актива представляет собой основ­ной источник выплаты долга

-существуют определенные сомнения относительно выплаты долга из основных источников

conditions-условия

Эти условия связаны с особенностями общего климата ведения бизнеса (на макро и микро уровне)

Макро уровень:

- каковы в целом риски, стоящие перед заемщиком;

- какова конкурентная среда на рынке

- соотношение между финансовым положением заемщика и его конкурентов, есть ли у него преимущества

- существующая и прогнозная экономическая обстановка в стране/регионе

-как она может повлиять на платежеспособность заемщика