- •Содержание
- •Введение
- •1. Исходные данные к экономическому обоснованию проекта
- •2. Содержание экономической части технологических проектов
- •3. Оценка единовременных и текущих затрат на реализацию проекта
- •3.1. Расчет единовременных затрат (по основным фондам или капитальным вложениям)
- •Стоимость зданий и сооружений
- •Укрупненные нормативы капитальных затрат технологическому оборудованию
- •Расчет капитальных вложений на оборудование
- •Основные капитальные вложения
- •Стоимость демонтируемого оборудования
- •Стоимость вновь монтируемого оборудования.
- •3.2. Расчёт текущих затрат (издержек производства)
- •3.2.1. Расчёт затрат по сырью, материалам и полуфабрикатам
- •Затраты сырья и материалов
- •Реализуемые отходы производства
- •3.2.2 Расчет энергетических затрат
- •Номинальный расход электроэнергии
- •3.2.3. Расчет фонда заработной платы
- •Расчет энергетических затрат
- •Часовые тарифные ставки персонала, (руб.)
- •Штатное расписание установки
- •Штатное расписание специалистов и руководителей цеха
- •Штатное расписание вспомогательных рабочих цеха
- •3.2.4. Расчет цеховых расходов
- •Смета общецеховых расходов
- •Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта (реконструкции установки)
- •Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта (реконструкции установки)
- •Плановая калькуляция затрат на годовой выпуск продукта
- •4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта
- •4.1. Расчет основных технико-экономических показателей работы цеха (установки)
- •Сравнение тэп работы цеха (установки) до и после внедрения проекта
- •4.2. Расчет экономического эффекта с учетом фактора времени
- •Расчет чистой дисконтированной стоимости
- •Приложения
- •Поверочный расчет установки каталитического риформинга
- •Материальный баланс установки
- •Технико-экономическое обоснование реконструкции установки каталитического риформинга лг-35/11-300б
- •Материальный баланс до реконструкции установки
- •Материальный баланс после реконструкции установки
- •Единовременные затраты на реконструкцию проектируемой установки
- •Расчет стоимости катализатора, загруженного в реакторы
- •Штатное расписание установки
- •Часовая тарифная ставка старшего оператора-технолога, оператора-технолога, машиниста компрессоров
- •Штат итр на установке
- •Смета условно-постоянных затрат установки до реконструкции
- •Смета условно-постоянных затрат установки после реконструкции
- •Расчет условно-переменных затрат до реконструкции
- •Расчет условно-переменных затрат после реконструкции
- •Расчет затрат на переработку сырья до реконструкции
- •Расчет затрат на переработку после реконструкции
- •Стоимость побочной продукции установки до реконструкции
- •Стоимость побочной продукции установки после реконструкции
- •Расчёт чистой (текущей) дисконтированной стоимости
- •Технико-экономические показатели производства нефтепродуктов до и после реконструкции установки л-35-8/300б
- •Технико-экономическое обоснование строительства установки гидроочистки дизельного топлива с ультранизким содержанием серы
- •Штат основных производственных рабочих установки гидроочистки
- •Расчет себестоимости продукции
- •Стоимость побочной продукции установки
- •Расчёт чистой дисконтированной стоимости
- •Технико-экономические показатели работы установки гидроочистки дизельного топлива
- •Штатное расписание цеха нефтеперерабатывающего завода от 10.04.2006 г.
- •В 2012 году действуют в соответствии с изменениями, вносимыми в 212-фз законами, принятыми в 2011 году (основные изменения внес 379-фз от 03.12.20112) следующие тарифы страховых взносов:
- •Библиографический список
- •443100 Г. Самара, ул. Молодогвардейскаяя, 244.
- •443100 Г. Самара, ул. Молодогвардейскаяя, 244.
- •1Российский рынок автомобильного бензина и дизельного топлива в 2007 году
- •2 Федеральный закон от 03.12.2011 г. № 379-фз 3 декабря 2011 года n 379-фз
Приложения
Приложение А
Поверочный расчет установки каталитического риформинга
ЛГ-35/11-300
Установка каталитического риформинга ЛГ-35/11-300 №2 предназначена для получения высокооктановых компонентов автомобильных бензинов и водородсодержащего газа в результате каталитических превращений низкооктановых бензиновых фракций.
Установка пущена в эксплуатацию в 1968 году. Автор проекта - SKL - г. Магдебург, ГДР и «Ленгипрогаз» г. Ленинград СССР.
Проектная производительность установки по сырью - 300000 т/год.
В 1975 году проведена реконструкция установки с целью увеличения мощности до 400000 т/год по сырью.
В 1999 году на установке загружен новый импортный катализатор риформинга RG-682 фирмы UOP. В связи с этим произведена замена внутренних устройств реакторов риформинга Р-2, Р-3, Р-4, Р-5. Смонтированы новая схема узла приготовления и подачи раствора хлорорганики в реакторы блока риформинга и насосы для подачи химочищенной воды.
В ноябре 2002 года произведена замена внутренних устройств реакторов риформинга Р-2, Р-3, Р-4, Р-5 с целью увеличения объёма загруженного катализатора, в реактора загружен катализатор RG-682.
Сырьем установки являются прямогонные бензиновые фракции с установки АВТ-8, которые подвергаются предварительной гидроочистке на установке предварительной гидроочистке.
Полученный на установке стабильный катализат используется как компонент для производства товарных автомобильных бензинов следующих марок (в скобках указана норма вовлечения катализата для производства, не менее, % масс. по заводским данным): Регуляр-92 (не менее 65% масс.), Премиум-95 (73), Супер-98 (87), Регуляр Евро-92 (62), Премиум Евро-95 (78).
В целом, в России процесс каталитического риформинга на сегодняшний день является основным процессом для производства высокооктанового компонента автомобильного бензина и в ближайшее десятилетие не утратит своей роли. Кроме того, существуют варианты реконструкции установок каталитического риформинга с целью интенсификации процесса, получения компонентов бензинов, соответствующих требованиям экологических стандартов Евро-4 и Евро-5.
В данном разделе выпускной квалификационной работы представлен технико-экономического анализ работы установки и расчет экономической эффективности ее работы.
А.1 Материальный баланс установки
Материальный баланс установки каталитического риформинга ЛГ-35-11/300 приведен в табл. А.1. Межремонтный цикл установки составляет 332 суток, что составляет 7968 часов.
Таблица А.1.
Материальный баланс установки
Статьи баланса |
Выход продуктов |
|
% мас. |
т/год |
|
Взято: |
|
|
сырье |
100,0 |
300000 |
Итого |
100,0 |
300000 |
Получено: |
|
|
высокооктановый бензин |
83,8 |
251400 |
водородсодержащий газ, |
8,28 |
24840 |
в том числе водород |
1,77 |
5310 |
сухой газ |
6,86 |
20580 |
потери |
1,06 |
3180 |
Итого |
100,0 |
300000 |
Для студентов специальности
А.2 Расчет условно-постоянных затрат установки
Условно-постоянные затраты включают в себя:
- годовые амортизационные отчисления;
- затраты на ремонт;
- услуги вспомогательных цехов, цеховые и общезаводские расходы;
- затраты на заработную плату со всеми начислениями.
А.2.1 Расчет годовых амортизационных отчислений
Основные средства установки представлены в табл. А.2.
Так как стоимость катализатора больше 20000 руб. и срок его службы больше 1 года, то его стоимость также входит в основные фонды установки.
Определим стоимость основных фондов установки:
Принимаем срок службы установки равным 9 годам. Отсюда следует, что норма амортизации по линейному методу составит:
где - срок службы установки, г.; Nа – норма амортизации, %.
Таким образом, годовые амортизационные отчисления составляют
Таблица А.2
Основные средства установки ЛГ-35-11/300
№ п/п
|
Вид основных средств |
Количество позиций в инвентарной книге |
Остаточная стоимость, тыс. руб. |
1 |
Здания |
10 |
18295,19 |
2 |
Сооружения |
4 |
5584,72 |
3 |
Передаточные устройства |
2 |
1210,40 |
4 |
Трубопроводы |
2 |
11641,09 |
5 |
Силовые машины и оборудование |
6 |
2486,81 |
6 |
Рабочие машины и оборудование |
194 |
117605,92 |
7 |
Измерительные приборы |
4 |
28698,46 |
8 |
Вычислительная техника |
20 |
30391,00 |
9 |
Прочие машины и оборудование |
2 |
408,13 |
10 |
Инвентарь производственный и хозяйственный |
23 |
105,78 |
ИТОГО |
267 |
216 427,50 |
А.2.2 Расчет годовых затрат на ремонт
Годовые затраты на ремонт определим, принимая, что они составляют 5% от стоимости основных фондов:
где ЗР – годовые затраты на ремонт, тыс. руб.
А.2.3 Расчет затрат на заработную плату основных производственных рабочих (ОПР)
Штат основных производственных рабочих (ОПР) и их тарифная ставка представлены в табл. А.3.
Рассчитаем тарифный месячный фонд зарплаты ОПР:
где Кч – количество человек, чел.; Чст – часовая тарифная ставка, руб./ч; τ – время работы за месяц, ч.
Расчет доплаты к заработной плате за работу в ночное и вечернее время:
где 1/3 – условная доля рабочего времени в ночное и вечернее время; 0,4, 0,2 – соответственно доля от тарифного месячного фонда зарплаты за работу в ночное и вечернее время.
Таблица А.3
Штат основных производственных рабочих (ОПР)
Наименование |
Время работы за месяц, ч |
Количество человек, чел. |
Разряд |
Тарифная ставка, руб./ч |
Коэффициент замещения, τвз |
Старший оператор технологических установок |
160 |
4 |
6 |
71,25 |
0,120 |
Оператор технологической установки |
160 |
13 |
5 |
61,43 |
0,129 |
Машинист компрессорных установок |
160 |
4 |
6 |
71,25 |
0,122 |
Итого |
- |
21 |
- |
- |
|
Расчет доплаты за вредные условия труда:
где ЗВУТ – доплата за вредные условия труда, руб./месс.; 0,12 – тарифная ставка.
Расчет доплаты за временное заместительство:
где ЗВЗ - доплата за временное заместительство, руб./мес.; τвз – коэффициент временного замещения.
Расчет премии за выполнение показателей:
где Зпр – премиальные, руб./мес.
Рассчитаем основной фонд заработный платы ОПР:
где ЗОФЗ – основной фонд зарплаты ОПР, руб./мес.
Рассчитаем дополнительный фонд заработной платы по формуле:
где Здоп – дополнительный фонд зарплаты ОПР, руб./мес.
Таким образом, фонд оплаты труда ОПР составляет:
Страховые взносы составляют:
= 0,34 = 7169,5 0,34 = 2437,6 тыс. руб./год.
А.2.4 Расчет затрат на заработную плату инженерно-технических руководителей (ИТР)
Штат инженерно-технических руководителей (ИТР) установки с указанием оклада представлен в табл. А.4.
Таблица А.4
Штат инженерно-технических руководителей (ИТР)
Занимаемая должность |
Количество человек |
Оклад, руб. |
Начальник установки |
1 |
22140,00 |
Механик установки |
1 |
20570,00 |
Итого |
2 |
42710,00 |
Таким образом, тарифный месячный фонд заработной платы составляет:
Премиальные выплаты тогда составят:
Зпр = 1,0575 × Зтар =1,0575 × 42710,00 = 45165,83 руб./мес.
Доплату за вредные условия труда вычислим по формуле:
Рассчитаем основной фонд заработный платы ИТР следующим образом:
Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты ИТР по формуле:
Таким образом, фонд оплаты труда ИТР составляет:
Страховые взносы составляют:
= 0,34 = 960,87 0,34 = 326,70 тыс. руб./год.
Суммарные страховые взносы в таком случае составляют:
= + = 2437,63 + 326,70 = 2764,33 тыс. руб./год.
Суммарный фонд оплаты труда штата установки составляет:
А.3. Расчет условно-переменных затрат установки
В условно-переменные затраты включают три статьи: первая – сырье и основные материалы; вторая - вспомогательные материалы; третья – энергетические затраты.
Расчет количества единиц, израсходованных за год, по статьям проведем с учетом норм расхода этих единиц (табл. А.5).
Таблица А.5
Нормы расхода энергоресурсов
Наименование статьи |
Единица измерения |
Норма расхода |
Реагенты (дихлорэтан) |
кг/т сырья |
0,0075 |
Топливо |
кг/т сырья |
65,0 |
Электроэнергия |
кВтч/т сырья |
85,0 |
Сжатый воздух |
м3/ч работы |
1608 |
Вода оборотная |
м3/ч работы |
746,4 |
Пар |
Гкал/т сырья |
0,07 |
Расчет стоимости катализаторов в реакторах установки приведен в табл. А.6.
Таблица А.6
Расчет стоимости катализатора, загруженного в реакторы
Показатели |
Единицы измерения |
Значение |
Насыпная плотность катализатора R-682, |
кг/м3 |
706 |
Объем загруженного в реакторы катализатора, |
м3 |
42 |
Масса загруженного катализатора, |
т |
29,652 |
Оптовая цена катализатора R-682 без НДС |
тыс. руб./т |
6275,83 |
Общая стоимость катализатора R-682, |
тыс. руб. |
186090,91 |
Итого |
тыс. руб. |
186090,91 |
Принимая из заводских данных, что потери катализатора за год составляют 11,3%, определим издержки на катализатор в год:
Расчет условно-переменных затрат представлен в табл. А.7.
А.4 Составление калькуляция себестоимости продукции установки
Расчет себестоимости продукции произведем по форме табл. А.8. Затраты на услуги вспомогательных цехов, цеховые и общезаводские затраты согласно заводским данным составляют 13,5 % от суммы затрат на переработку.
Таблица А.7
Условно-переменные затраты на установке
Статьи |
Единицы измерения |
Цена за единицу, руб. |
Количество единиц |
Сумма, тыс. руб. |
|
1. Сырье и основные материалы |
|||||
Стабильный гидрогенизат |
т |
8680,50 |
300000 |
2604150,00 |
|
Дихлорэтан |
кг |
269,21 |
2250 |
605,72 |
|
Итого по статье 1 |
|
|
|
2604755,72 |
|
2. Вспомогательные материалы |
|||||
Катализатор |
|
|
|
21028,27 |
|
Итого по статье 2 |
|
|
|
21028,27 |
|
3. Энергетические затраты |
|||||
Топливо |
т |
7110,00 |
19500 |
138645,00 |
|
Электроэнергия |
кВт/ч |
2,50 |
25500000 |
63750,00 |
|
Сжатый воздух |
м3 |
0,57 |
12812544 |
7303,15 |
|
Вода оборотная (техническая) |
м3 |
1,35 |
5947315 |
8028,88 |
|
Пар |
Гкал |
395,87 |
21000 |
8313,27 |
|
Затраты на перекачку |
т |
14,46* |
|
4338,00 |
|
Итого по статье 3 |
|
|
|
230378,30 |
|
Всего условно-переменных затрат |
|
* затраты, приходящиеся на перекачку 1 т сырья.
Таблица А.8
Расчет себестоимости продукции
Статьи затрат |
Сумма, тыс. руб. |
На единицу продукции, руб./т |
|
2604755,72 |
10361,00 |
|
21028,27 |
83,64 |
|
230378,30 |
916,38 |
|
8130,37 |
32,34 |
5. Страховые взносы |
2764,33 |
11,00 |
6. Амортизация |
44277,03 |
176,12 |
7. Затраты на ремонт |
20125,92 |
80,06 |
8. Услуги вспомогательных цехов, цеховые и общезаводские расходы |
381005,24 |
1515,53 |
Итого |
3312465,18 |
13176,07 |
Таким образом, затраты на переработку сырья при эксплуатации установки каталитического риформинга ЛГ-35-11/300 ОАО «КНПЗ» составляют
З = 3312465,18 тыс. руб./год;
Себестоимость 1 тонны стабильного риформата составляет
с = 13176,07 руб./т.
А.5 Определение технико-экономических параметров работы установки.
В технико-экономические показатели работы установки входит прибыль установки, рентабельность ее работы, фондоотдача и фондоемкость.
Определим прибыль установки следующим образом:
Пр = ВВ – З = ВВ – (М с) / 1000,
где З – , затраты на переработку сырья, тыс. руб./год.
с – себестоимость риформата, руб./т;
М – мощность производства по риформату, т/год (см. табл. А.1.);
ВВ – валовая выручка (доход от реализации риформата), тыс. руб./год;
ВВ = (М Ц) / 1000,
где Ц – оптовая цена риформата, руб./т; Ц = 16500 руб./т.
ВВ = (251400 16500) / 1000 = 4148100,00 тыс. руб./год.
Пр = 4148100,00 – 3312465,18 = 835634,82 тыс. руб./год.
Рентабельность производства рассчитаем следующим образом:
РПР = 100%;
или
РПР = 100%,
где ПрСР – средняя (приходящаяся на единицу выпускаемой продукции) прибыль установки;
ПрСР = Пр / М = 835634,82 / 251,400 = 3323,9 руб./т.
РПР = 100 = 25,2 %.
Фондоотдачу (доход с каждого рубля, вложенного в основные фонды установки) рассчитаем следующим образом
ФО = = = 10,3.
Фондоемкость – величина обратная фондоотдаче, следовательно:
ФЁ = = = 0,097.
Выводы
Был проведен технико-экономический анализ работы установки каталитического риформинга ЛГ-35-11/300 ОАО «КНПЗ». В ходе расчета были найдены следующие основные показатели работы установки:
себестоимость выпускаемой продукции (стабильного риформата) составляет 13176,07 руб. за 1 тонну;
рентабельность производства продукции составляет 25,2 %;
фондоотдача составляет 10,3 руб. с 1 рубля основных фондов установки;
Приложение В.