Бюджет себестоимости реализованной продукции

Показатель

Источник информации

Виды продукции

Итого

«Паутинка»

«Ажур»

1. Запасы готовой продукции на начало бюджетного периода:

- переменные

- постоянные

Итого

196,6

49

245,6

208

40,4

248,4

404,6

4,8

494

2. Затраты на производство продукции:

- основные материалы

132395,76

124298,16

256693,92

- зарплата рабочих

28776

27016

55792

- отчисления на социальные нужды

9783,84

9185,44

18969,28

- переменные ОПР

1856,79

1743,21

3600

- постоянные ОПР

84810,07

79622,93

164433

3.Себестоимость выпуска:

- переменная

172812,39

162242,81

335055,2

- постоянная

84810,07

79622,93

164433

Всего

257622,46

241865,74

499488,2

4.Себестоимость продукции, подготовленной на продажу (п.1 + п.3):

- переменная

- постоянная

Всего

173008,99

84859,07

257868,06

162450,81

79663,33

242114,14

335459,8

164522,4

499982,2

3. Запасы готовой продукции на конец бюджетного периода (-):

- переменные

- постоянные

Всего

8453,8

2107

10560,8

8528

1656,4

10184,4

16981,8

3763,4

20745,2

6.Себестоимость продаж:

- переменная

- постоянная

Всего

164555,19

82752,07

247307,26

153922,81

78006,93

231929,84

318478

160759

479237

Показатели

Источник информации

«Паутинка»

«Ажур»

Всего

1 м²

объём продаж

1 м²

объём продаж

1. Выручка

в т.ч.: без НДС

440

394,51

569800

482881

450

381,36

550800

466780

1120600

949661

2. Переменные затраты:

- себестоимость продаж

190,97

247307,26

189,49

231929,84

479237

- переменные коммерческие расходы

13,4

17353

13,4

16401,6

33754,6

Итого переменные затраты

204,37

264660,26

202,89

248331,44

512991,7

3. Маржинальная прибыль

190,14

218220,74

178,47

218448,56

436669,3

4. Постоянные расходы:

- постоянные ОПР

65,49

84810,07

65,05

79662,93

164433

- постоянные ОХР

59,99

77695,52

72943,5

150639,02

- постоянные коммерческие расходы

2,36

3050,87

2,41

2949,13

6000

Итого постоянные затраты

127,84

165556,46

127,01

155555,56

321112,02

5. Прибыль (убыток) от продаж

62,3

52664,28

113,42

62893

115557,28

6. Рентабельность продаж, %

15,79

10,91

29,74

13,47

12,17

7. Налог на прибыль

18000,00

8. Чистая прибыль

97557,28

Инвестиции

Начальный остаток

Поступление

Перевод в основные средства

Конечный остаток

1. Закупка оборудования:

бетономешалка

26000

26000

вибростол

24000

24000

Итого

50000

50000

Показатели

январь

февраль

март

Итого 1 квартал

1. Продажи (табл.5):

- без отсрочки платежа (70%)

- с отсрочкой платежа (30%)

353 129

151 341

274 344

117 576

156 947

67 263

784420

336180

Итого

504 470

391 920

224 210

1120600

2. Получение денежных средств от продаж:

- 70% текущего месяца

- 30% предыдущего месяца

353 129

----

274 344

151 341

156 947

117 576

784420

268917

Всего

353129

425685

274523

1053337