Банковские кредиты.

Кредиты делятся:

1. активные (наш банк выдает)

2. пассивные (наш банк привлекает)

По экономическому назначению

1. Связанные - целевой (на конкретную цель, например, ипотека на недвижимость, кредит на машину, приобретение ценных бумаг, для расчета с поставщиком, инвестиционные затраты, на покупку векселей).

2. несвязанные (берутся без конкретной цели потребителем. Например, кредит на пополнение оборотных средств).

По форме предоставления:

1) в наличной форме

2) в безналичной форме

По технике предоставления:

1. кредит одной суммой

2. кредит овердрафтом – схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать в сумме превышающее кредитовое сальдо (с точки зрения банка):

2.1. краткосрочный

2.2. продленный

2.3. сезонные

3. кредитование в виде кредитной линии:

3.1. простая кредитная линия (не возобновляемые)

3.2. револьверная (возобновляемые) – без дополнительных договоров, согласований, оформлений документов, сроки и лимиты кредитов могут пересматриваться.

3.3. контокоррентная

3.4. онкольная - до востребования

Контокоррентная – такая линия, когда средства заемщику сразу выдаются и автоматически погашаются на одном счете, который сочетает в себе свойства и ссудного и расчетного счетов, у которого может быть дебетовое сальдо. Есть определенный лимит, и погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

Онкольная – такая схема, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (но банк может потребовать что-либо заложить и на такую сумму установят лимит), и в рамках согласованного периода времени. Такая система кредитования организована таким образом, что по мере погашения ранее взятых кредитов этот лимит непрерывно и автоматически восстанавливается, без заключения дополнительных договоров.

4) комбинированные варианты

По способу предоставления:

1 – индивидуальный кредит – деньги предоставляются одним банком

2 – синдицированный – заемщику одновременно предоставляются средства различных банков.

По времени и технике погашения:

1 – погашение кредиты одной суммой в конце срока

2 – погашение кредиты равными долями через равные промежутки времени (аннуитетные платежи)

3 – погашение неравными долями через разные промежутки времени

3.1. – прогрессивные

3.2. – регрессивные

3.3. – сезонные

4- сложные кредиты в конце срока 20% кредита

Методы банковского кредитования – совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов:

1. Метод кредитования по обороту – кредит следует за движение или оборотом объекта кредитования, непрерывен, синхронно движется

2. Метод кредитования по остатку – кредит привязывается к остатку каких-либо материально (товарно-материальных) ценностей

3. Оборотно- сальдовый метод – сочетает 2 предыдущих метода. Сначала кредит выдается по мере возникновения в нем потребности, а затем он переходит на кредитование по остатку.

Для того, чтобы отслеживать долг, банк открывает ссудный счет, на который отображается движение предмета. Для всех ссудных счетов – дебетовые счета.

Могут различаться по цели открытия, а, во-вторых, по связи с взаимообротом.

Такие ссудные счета можно разделить по видам:

1. Простой - учитывается только задолженность и погашения

2. Депозитно-ссудный - счет ведется как обычный, но на нем отображаются и кредит – как текущий и ссудный счет.

3. Накопительно- расходный – на них могут средства, и пополняться, и расходоваться.

4. Ссудный – на который поступают деньги

Ссудные счета могут соответствовать по взаимосвязи счетов:

1. оборот.-платеж. (метод кредитования по обороту)

2. сальдово-компенсационные (по остатку)

3. ссуд. счета, кот. Соответствуеют оборотно-сальдовому методу.

Кредитование.

Объект кредитования – предмет, по поводу которого заключается кредитные сделки.

Субъекты кредитования – стороны, которые участвуют в кредитовании. Но чаще это не банк, а та сторона, которая получает кредит.

Принципы:

1. возвратность

2. платность

3. срочность

4. обеспеченность

5. целевой характер

6. дифферинцированный подход к объекту и субъекту кредитной сделки.

Кредитная документация – комплект документов, регламентирующий кредитный процесс.

2 группы документов:

1) документы, определяющие кредитную политику банка – фиксируются основные направления и задачи, кому давать или не давать кредиты, различные контрольные показатели, лимиты – для отслеживания выполнения задач (риск ликвидности, лимиты кредитования по разным группам)

2) Документы, регулирующие кредитную процедуру (ссудную задолженность) – заявление клиентов на выдачу ссуд, технико-экономическое обоснование. Применяется, если предприятие обращается за кредитом. Заключения банка о выдаче ссуды. После туда добавляется кредитный договор, документы по обеспечению возвратности (поручительства, залоги).

21.10.11

Вся документация по кредитным сделкам собирается в кредитные истории (кредитные досье). Структура определяется инструкцией банка, входят помимо выше изложенного, дополнительные документы, переписка, данные о платежах, просрочках и т.д.

Формы обеспечения возвратности кредита:

1. Залог

2. Гарантия и поручительство

3. Страхование

4. Переуступка требования – цессия.

Залоги по видам:

1. Которые передаются кредиторам

2. Которые остаются у заемщика

В качестве залога обычно применяются:

1. Недвижимое имущество

2. Ценное движимое имущество

3. Ценные бумаги

Правовые аспекты залога:

1. Право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику

2. Заемщик может владеть (пользоваться) заложенным имуществом

3. Залог может сопровождаться правом пользования заложенным имуществом.

Залоговый механизм осуществляется (этапы):

1. Выбор предмета и вида залога

2. Оценка предметов залога

3. Подготовка и исполнение договора залога

4. Возврат залога или обращение взыскания на залог.

Ипотека – это залог. Делится на:

1. Ипотека в силу договора – залог на уже имеющееся имущество

2. Ипотека в силу закона – залог на приобретаемое имущество.

Договор залога заключается только в письменной форме.

Предмет залога должен обязательно страховаться.

Гарантии регулируются 23 главой ГК.

Гарантия – это такая форма обеспечения, при которой гарант возмещает обязательства заемщиков в полном объеме.

Поручительство – по договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором др. лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично.

28.10.11

Если поручительство совместное, то поручители отвечает перед кредитором солидарно, если иное не предусмотрено договором поручительства.

Гарантии в основном применяются банковские.

В силу банковской гарантии банк или иное кредитное учреждение или страховая компания (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваем. Гарантом обязательства денежную сумму по предоставлению бенефициаром письменного требования по ее уплате. За выдачу банком гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение. Банковские гарантии не зависят от основных обязательств. Гарантия не может быть отозвана гарантом. Требования гаранту должны предъявляться в письменной форме с приложением указанных в гарантии документах. Должно быть указано, в чем состоит нарушение обязательства. Требование должно быть представлено гаранту до окончания срока гарантии.

Обязательства гаранта перед бенефициаром по гарантии прекращаются, если:

1. принципал выплачивает всю сумму

2. истек срок гарантии

3. бенефициар отказался от своих прав по гарантии и возвращает ее гаранту

Если гарантию возвратили гаранту, гарант обязательно должен без промедления уведомить об этом принципала.

Цессия – это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое право по требованию, то есть свою дебиторскую задолженность, кредитору (цессионарию), в роли которого выступает банк.

Виды цессии:

1. тихая

2. открытая

Открытая цессия – должнику сообщается об уступке требований, должник погашает долг банку, а не заемщику.

Тихая цессия – должник продолжает платить цеденту, а цедент перечисляет деньги в банк.

Тихая цессия связана для банка с риском, потому что цедент может нарушить свое обязательство.

Формы безналичных расчетов.

1. Расчеты платежными поручениями

2. Расчеты платежными требованиями

3. Расчеты аккредитивами

4. Расчеты расчетными чеками

5. Расчеты с помощью векселей

6. Расчеты банковскими картами

Основанием для открытия счета является заключение договора от открытии банковского счета и предоставление всех необходимых документов.

Виды счетов:

1. текущие счета

2. расчетные счета

3. бюджетные счета

4. коррепондет. Счета

5. корреспондет. Субсчета

6. счета доверительного управления

7. специальные банковские счета

8. депозитные счета судов

9. счета подразделений службы судебных приставов

10. счета по вкладам (по депозитам): по вкладам – для физ. Лиц, по депозитам – для юр. Лиц.

Текущие счета открываются в основном физическими лицами, расчетные – юридическими. По текущим счетам нельзя совершать расчеты, связанные с предпринимательской деятельностью. Расчетные счета открываются юридическими лицами, кроме кредитных организаций, ИП и ФЛ, заним-ся част. практикой. БС предназначены лицам, которые осуществляют операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы России и государственных внебюджетных фондов. Корреспондентские счета открываются кредитными организациями. Корреспондентские субсчета открываются филиалам банков. Счета доверительного управления открываются доверительным управляющим. Специальные банковские счета открываются для специальных операций (аккредитивов, расчетных чеков). Счета «8» и «9» открываются физическим и юридическим лицам для учета ДС, размещения в кредитных организациях главным образом для получения дохода в виде %.

Счет считается открытым, когда банк вносит запись в книгу регистрации открытых счетов. Эта запись должна быть внесена не позднее рабочего дня, следующего за заключением договора банковского счета. Основанием для закрытия банковского счета является расторжение договора. После закрытия счета банк обязан выдать клиенту или перечислить ему остаток денег на счет в течение 7 дней после закрытия. Не позднее дня, следующего за днем прекращения договора БС, счет подлежит исключению из книги регистрации открытых счетов. Банки могут принудительно закрывать счета, если нет движения по счету в течение года и т.д.

Если имеется картотека, то это не является предлогом не закрывать счет.

По каждому клиенту банк формирует юридическое дело. Допускается, если в одном банке у одного человека несколько счетов, то юридическое дело может быть одно.

Нотариально заверенные подписи. Сейчас внедряются электронные технологии.

11.11.11 -18.11.11.