Прогноз продажу.

Для того, щоб оцінити надходження коштів знадобилася інформація про плановані щомісячні обсяги продажів продукції, а також про ціни на продукцію в динаміку по місяцях. Відділ маркетингу надав дані по очікуваному обсязі реалізації і цінам на ринку (без ПДВ) протягом майбутнього року.

Таблиця 9.1.

Прогнози збуту та цін

Прогноз збуту на 2011 рік (пляшок)
	Січень	Лютий	Березень	Квітень	Травень	Червень
«Колібрі»	280 000	270 000	300 000	600 000	750 000	900 000
«Лимонад»	420 000	430 000	450 000	700 000	800 000	1 000 000
«Крем-сода»	250 000	200 000	290 000	570 000	660 000	730 000

Продовження табл. 9.1.

Липень	Август	Вересень	Жовтень	Листопад	Грудень	Січень (2012) р.)
900 000	850 000	500 000	320 000	280 000	270 000	280 000
1 000 000	870 000	640 000	450 000	430 000	420 000	410 000
700 000	650 000	550 000	400 000	280 000	250 000	260 000

Таблиця 9.2.

Прогноз цін на 2011 рік (без ПДВ, гривні)
	Січень	Лютий	Березень	Квітень	Травень	Червень
«Колібрі»	0,95	0,95	0,95	1,10	1,10	1,10
«Лимонад»	0,99	0,99	0,99	1,20	1,20	1,20
«Крем-сода»	1,00	1,00	1,00	1,18	1,18	1,18

Продовження табл. 9.2.

Липень	Август	Вересень	Жовтень	Листопад	Грудень	Січень (2012)
1,10	1,10	1,10	0,90	0,90	0,90	0,85
1,20	1,20	1,20	1,15	1,15	1,15	0,99
1,18	1,18	1,18	1,10	1,10	1,10	0,99

Але цієї інформації недостатньо. Адже не всі засоби за продукцію надходили протягом місяця продажу. Частина коштів надходила з запізненням на місяць, що було прийнятно, особливо в осінньо-зимовий період, з метою залучення оптових покупців. З огляду на сильну конкуренцію, про передоплату говорити не приходиться. Необхідна схема розрахунків зі споживачами — яка частка оплати надходить протягом місяця продажів, а яка в наступному місяці.

Тому що прохолодні напої — товар, що має високу сезонність споживання і, відповідно, попиту, то відділ збуту продукції, базуючись на досягнутих з оптовими покупцями домовленостях і досвіді минулого року, прогнозує наступну схему надходження коштів:

— за продаж в першому кварталі компанія одержує 70% оплати протягом місяця продажу і 30% у наступному місяці;

— за продаж в другому кварталі компанія одержує 84% оплати протягом місяця продажу і 16% у наступному місяці;

— за продаж в третьому кварталі компанія одержує 80% оплати протягом місяця продажу і 20% у наступному місяці;

— за продаж в четвертому кварталі компанія одержує 70% оплати протягом місяця продажу і 30% у наступному місяці.

На початок 2011 року запаси готової продукції складуть 35000 пляшок «Колібрі», 50000 пляшок «Лимонаду» і 30000 пляшок «Крем-соди». Щоб уникнути випадків, коли компанія не могла б поставити товар при різкому рості попиту (наприклад, у жаркі періоди), необхідний визначений запас готової продукції. Маркетологи компанії на підставі досвіду минулого року і передбачуваних коливань попиту розрахували, що величина запасу готової продукції повинна бути в розмірі 10 ¸ 15% від продажів наступного місяця. На кінець січня 2011 року плановані запаси готової продукції повинні скласти 30000 пляшок «Колібрі», 45000 пляшок «Лимонаду» і 20000 пляшок «Крем-соди».